Agendabundel

Op die manier vermijden we enerzijds ingrijpende bezuinigingen en/of lastenverhogingen die achteraf niet in die mate nodig blijken (“als het meevalt”) en laten we anderzijds de rekening niet onnodig oplopen (“als het tegenvalt”); c. Ter voorbereiding, c.q. facilitering, van de opstelling van een nieuw college uitvoeringsprogramma leveren wij een informatiepakket begrotingsdoorlichting op. Dit informatiepakket met begeleidende collegebrief zijn afzonderlijke bijlagen bij deze Perspectiefnota (bijlagen D en E bij dit collegevoorstel). Ook zorgen we voor een transparante risico-inventarisatie en openstaande beleidsagenda. Gezonde vertrekpositie, goede weerstandscapaciteit Daarbij heeft Amstelveen heeft zowel incidenteel als structureel een goede weerstandscapaciteit en reële mogelijkheden voor het opvangen van tegenvallers: a. Ook na de instelling van het lokale coronafonds beschikt Amstelveen nog over een acceptabele reservepositie als buffer in onzekere tijden. Vrije ruimte voor omvangrijke nieuwe projecten is er in het licht van de huidige onzekerheden de facto niet; b. Het bestaande Amstelveense beleid is niet in beton gegoten: de begroting bevat flexibiliteit om door andere keuzes te kunnen bijsturen op dreigende tekorten; c. Amstelveen kent volgens de geldende kengetallen een grote onbenutte belastingcapaciteit.

Deels wordt dit vertekend door de relatief hoge WOZ-waarden in onze gemeente, maar ook na eliminatie hiervan is de lokale lastendruk in Amstelveen vriendelijk. Zowel in absolute zin als in relatie tot het voorzieningenniveau. Dit is het resultaat van jarenlang consistente matiging van de lastenverhoging. Verhoging van de OZB is daarmee een serieuze, in alle redelijkheid te overwegen optie “als de nood aan de man komt”. Een duiding in die richting geeft ook de aanvaarde raadsmotie “Toekomstbestendig financieel beleid” (raadsvergadering 6 november 2019). Actueel beeld van begrotings- en vermogenspositie Deze Perspectiefnota biedt een actueel beeld van de begrotings- en vermogenspositie (waar staan we?), inclusief grondexploitaties en meerjarenprogramma onderhoud buitenruimte en een schets van de voortgang en stand van zaken van de grotere dossiers die van belang zijn voor inzicht en oordeelsvorming omtrent de financiële positie van Amstelveen voor de korte en lange(re) termijn.

5 van 11

Pagina

Woonlasten/Tarievenbeleid In de sfeer van de woonlasten verwachten wij op basis van de ontwikkelingen in deze Perspectiefnota een stijging van circa 2%. De afzonderlijke besluiten die wij u voorleggen lichten wij verderop toe in de rubriek “Financiën”. ACHTERGROND EN OVERWEGINGEN Programma (speerpunt)

De Perspectiefnota heeft betrekking op alle programma’s. Aanleiding

De laatste raadsvergadering voor de zomervakantie staat de behandeling van de Perspectiefnota op de rol om richting te geven aan de opstelling van de komende begroting. Argumenten

Onderstaande overzichten vatten de financiële positie conform deze Perspectiefnota samen in een sluitend meerjarig begrotingsbeeld (Perspectiefnota, paragraaf 2.1.3.) en de bijbehorende stand en ontwikkeling van de gemeentelijke reservepositie/bufferfunctie (Perspectiefnota, paragraaf 3.6.2.). Zie verder de rubriek “Wat gaan we daarvoor doen” (algemene argumentatie) en “Financiën” (concreet voorgestelde besluitvorming). STRUCTUREEL BEGROTINGSBEELD BEGROTING 2021-2025 bedragen x 1.000 euro positief bedrag is tekort; negatief bedrag is tekortverlaging/overschot

a) Vertrekpositie: Begrotingsboek 2021 Structurele begr.saldi begrotingsboek 2021 (blz.9&27) b) Aanvullende voorstellen, begrotingsraad 11nov20, structureel b1) Bestedingsvoorstellen b1a) Voorstel structurele middelen b1b) Kapitaallasten inv.plan maatschappelijk vastgoed b2) Dekkingsplan: b2a) Inzet structurele reservering Perspectiefnota 2021 b2b) Inzet stelpost sparen vooraf b2c) Afroming post voor onvoorziene uitgaven Sub-totaal t/m besluitvorming begrotingsraad 11nov20

2021

2022

2023

2024

2025

0

0

0

0

0

1.715 169

1.699 572

1.699 2.042

1.699 2.505

1.699 2.505

-1.599 -169 -130

-2.075 -67 -130

-2.075 -1.537 -130

-2.075 -2.000 -130

-2.075 -2.000 -130

- 14

-1

-1

-1

-1

c) NIEUW: Perspectiefnota 2022, structureel c1) voorstel structurele middelen c2) investeringplan maatschappelijk vastgoed # inzet stelpost toekomstige investeringsruimte c3) inzet stelposten areaal/nominaal # stelpost areaal # stelpost nominaal

542

1.216

1.216

1.216 21 -21

1.216 404 -152

-245 -283

-245 -970

-245 -970

-245 -970

-245 -1.222

d) Uitkomsten meicirculaire gemeentefonds

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

0

0

0

0

0

STRUCTURELE BEGROTINGSPOSITIE 2021-2025

Pagina

6 van 11

Kanttekeningen

Na het verschijnen van de meicirculaire gemeentefonds volgt op de gebruikelijke wijze een notitie over de effecten van deze circulaire voor Amstelveen en daaruit voortvloeiende nadere voorstellen. Financiën

Hieronder gaan wij nader in op de afzonderlijke punten die wij ter besluitvorming aan u voorleggen. voorgesteld besluit 1: voorstel structurele middelen (Perspectiefnota, paragraaf 2.3.1.) In deze Perspectiefnota leggen wij u structurele mutaties voor, die kortweg voortkomen uit het actualiseren van het bestaande begrotingskader (autonoom), alsmede enkele posten van relatief beperkte omvang met een specifieke dekking. Het structurele beslag van dit pakket kan binnen de bestaande begrotingsgrondslagen voor nominaal/areaal worden ingepast. Op deze manier legt deze Perspectiefnota geen hypotheek op de toekomst en hoeft niet vooruit gegrepen te worden op fundamentelere afwegingen inzake ombuigingen en/of lastenverzwaringen, waarvoor het eerstvolgende college uitvoeringsprogramma 2022-2026 een geschikter moment en instrument is. voorgesteld besluit 2&3: investeringsplan maatschappelijk vastgoed (Perspectiefnota, paragraaf 2.4.) In de begrotingsraad van 11 november 2020 is besloten tot de instelling van een investeringsplan maatschappelijk vastgoed. Wij leggen nu een geactualiseerde versie hiervan aan u voor om vast te stellen als kaderstellende meerjarige investeringsplanning 2021-2025. Te voteren kredieten vragen aparte besluiten, waartoe wij aparte kredietaanvragen zullen voorleggen.

Een concreet voorstel, dat wij nu aan u voorleggen is het verlenen van een aanvullend krediet voor de renovatie/nieuwbouw KKC om een gasloze energievoorziening te realiseren. Het grootste deel hiervan kan worden gedekt uit een toegekende subsidie en dat is ook de reden om dit voorstel voor te leggen. Wij stellen voor het nog resterende bedrag te dekken uit de reserve duurzaamheid. voorgesteld besluit 4&5: grondslagen nominaal/areaal (Perspectiefnota paragraaf 2.5.) Paragraaf 2.5. van de Perspectiefnota bevat een onderbouwing van de te hanteren nominale grondslagen (loon- en prijsontwikkelingen en tariefindexatie) en behandelt de stelposten nominaal en areaal. De structurele voorstellen in deze Perspectiefnota beperken zich zoveel mogelijk tot autonome ontwikkelingen. Een belangrijk deel hiervan betreft hogere bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen en de actualisering van inwoneraantallen waarin sprake is van nominale effecten en areaaleffecten. Als dekkingsmaatregel bevat deze Perspectiefnota de inzet van de stelposten nominaal en areaal. Daarin zijn ook de nog te dekken kapitaallasten van het

Pagina

7 van 11

investeringsplan maatschappelijk vastgoed meegenomen. Het financieel totaaloverzicht van het meerjarig begrotingsbeeld zet dit op een rij. De ruimte binnen deze stelposten, inclusief het positieve effect van een meevallende prijsontwikkeling, is hiermee geheel benut. De mei- en septembercirculaire gemeentefonds zijn de reguliere ijkmomenten om de grondslagen voor nominaal en areaal opnieuw te bezien in samenhang met de ontwikkeling van (de nominale grondslagen in) het gemeentefonds. Daarnaast is in de huidige situatie ook de totstandkoming van een nieuwe cao een belangrijk ijkmoment, zij het dat onbekend is wanneer die nieuwe cao er zal zijn. voorgesteld besluit 6: actualiseren budgetten grote projecten (Perspectiefnota paragraaf 3.2.) De paragrafen 3.1. en 3.2. geven een beeld van de (voortgang van de) grote projecten in Amstelveen. Daarbij vindt ook een actualisatie plaats van de (fasering van) ramingen van enkele projectbudgetten. Deze Perspectiefnota bevat geen voorstellen voor extra middelen. voorgesteld besluit 7: Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (Perspectiefnota, paragraaf 3.3.) Het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte is het instrument voor een samenhangende programmering en verantwoording op de werkzaamheden in de buitenruimte.

Paragraaf 3.3 bevat een toelichting op de hoofdlijnen met in bijlage 2 in het boekwerk een financiële uitwerking van de verschillende onderdelen (taakvelden) van het programma. Uitvoeriger specificaties zijn beschikbaar via afzonderlijke bijlagen, deels geheim om de financiële belangen van de gemeente niet te schaden. Nieuw element dit jaar is het Uitvoeringsprogramma Mobiliteitsvisie (UPMV), dat wij via een afzonderlijk collegevoorstel aan u voorleggen. In het voorstel eenmalige middelen in deze Perspectiefnota hebben wij extra middelen opgenomen voor het versneld verbeteren van fietsroutes in Amstelveen en voor het aanpakken van de meest urgente knelpunten in het wegennet. voorgesteld besluit 8: voorstel eenmalige middelen (Perspectiefnota, paragraaf 3.4.1.) In deze Perspectiefnota leggen wij een voorstel eenmalige middelen aan u voor, waarmee wij blijven doen wat nodig is voor Amstelveen. Daarbij hebben wij ons hoofdzakelijk gericht op de jaarschijven 2021/2022 en betreft het grootste deel van het gevraagde bedrag het opvangen van de tekorten Wmo/Jeugdhulp in afwachting van (uitsluitsel over) Rijkscompensatie.

Mocht er voor Amstelveen geen afdoende structurele Rijkscompensatie komen voor de noodzakelijke structurele uitgaven, dan volgen in de loop van 2022 via het college-uitvoeringsprogramma 2022-2026 voorstellen en maatregelen die nodig zijn voor behoud van een structureel sluitende begroting. Op die manier vermijden we enerzijds ingrijpende bezuinigingen en/of lastenverhogingen die achteraf niet in die mate nodig blijken (“als het meevalt”) en laten we anderzijds de rekening niet onnodig oplopen (“als het tegenvalt”). Het Lokaal Coronafonds en de tekorten Wmo/Jeugdhulp betekenen een forse aanslag op de algemene reserve. Niettemin blijft de reservepositie op een acceptabel niveau. voorgesteld besluit 9: opbrengsten winstafdrachten en overige locatie-ontwikkelingen (Perspectiefnota, paragraaf 3.5.1.) Paragraaf 3.5.1. van de Perspectiefnota geeft een overzicht van de stand en ontwikkeling van de algemene reserve. De meeste mutaties betreffen de verwerking van reeds eerder genomen besluiten of apart bij deze Perspectiefnota voorgelegde beslispunten. Aanvullend bevat deze paragraaf één mutatie die wij via het onderhavige besluit aan u voorleggen, te weten de verwerkte opbrengsten uit grondexploitaties en overige locatie-ontwikkelingen.

voorgesteld besluit 10: kosten tijdelijke huisvesting KKC (Perspectiefnota, paragraaf 3.5.2.) Via de besluitvorming in de begrotingsraad van 11 november 2021 is, als sluitstuk van de systematiekwijziging voor investeringen maatschappelijk vastgoed, de reserve “sparen vooraf”

Pagina

8 van 11

hernoemd tot “reserve stedelijke vernieuwing”. De jaarlijkse dotatie aan de reserve loopt gefaseerd af naar een structureel niveau van € 1 miljoen per 2024. De mutaties gedurende deze fasering houden direct verband met mutaties in het investeringsplan maatschappelijk vastgoed (conform voorgesteld besluit 2). Aanvullend op voorgesteld besluit 2 vraagt de dekking van de kosten van de tijdelijke huisvesting KKC ten laste van deze reserve nog een afzonderlijk besluit. Deze kosten zaten in de genoemde besluitvorming van 11 november 2021 nog opgenomen in het totaalkrediet KKC dat toen is omgezet van dekking uit deze reserve naar dekking via het investeringsplan maatschappelijk vastgoed. De kosten van tijdelijke huisvesting worden echter niet meegenomen in de activering. Dat wordt nu gecorrigeerd. Het algehele beeld verandert hierdoor niet. voorgesteld besluit 11: Tarievenbeleid, lokale heffingen (Perspectiefnota, hoofdstuk 4) Hoofdstuk 4 van de Perspectiefnota schetst de relevante ontwikkelingen met betrekking tot de lokale heffingen. Dat levert vier voorstellen voor kaderstellende besluitvorming op: a. Vorig jaar is besloten tot de instelling van een spaarvoorziening riolen als instrument om de rioolgelden zo gericht mogelijk in te zetten voor een duurzaam gematigde en gelijkmatige tariefontwikkeling rioolrecht.

In het verlengde van de toen uitgezette lijn kan op basis van de stand van de cijfers per 1januari20 in de jaarstukken een nieuwe dotatie en inzet plaatsvinden; b. Het voorstel structurele middelen (voorgesteld besluit 1) bevat enkele extra uitgaven voor afvalbeheer, te dekken via de afvalstoffenheffing. Dit komt neer op een extra tariefstijging boven de indexering van circa 1,25%. Wij stellen u voor in te stemmen met het voorbereiden van een tariefvoorstel voor de begrotingsraad dat hiervan uitgaat; c. Achterliggend jaar is een nieuw bedrijfsplan opgesteld met behulp waarvan een ontstane tekortsituatie weer is omgebogen naar een meerjarig kostendekkende exploitatie van Zorgvlied. Onderdeel daarvan is ook een budget voor meerjarig onderhoud graven/parken. Om de actuele begroting en bedrijfsvoering transparant en op orde te houden is het wenselijk de onderhavige gelden te beheren met behulp van een afzonderlijke reserve en onderliggend bestedingsplan. voorgesteld besluit 12: Eerste Tijdvakrapportage 2021 Budgettaire afwijkingen op de begrotingskaders van het lopende jaar zijn meegenomen in de hiervoor behandelde voorstellen inzake structurele en eenmalige middelen.

Daarnaast doen zich de nodige neutrale, financieel-administratieve mutaties voor (faseringen vanuit de jaarrekening, begrotingsrechtmatigheid uitgaven/inkomsten mutaties) die wij apart hebben verzameld en toegelicht in de Eerste Tijdvakrapportage. Voorgesteld besluit 13, wijziging begroting 2021 en verwerking in meerjarenbegroting 2022-2025 Effectuering van de voorgestelde besluitvorming geschiedt voor het lopende jaar door het dienovereenkomstig wijzigen van de begroting 2021. De besluitvorming voor 2022 en verder krijgt een plek in de opstelling van de meerjarenbegroting 2022-2025 die op de rol staat voor de begrotingsraad van 10 november 2021. Vaststelling en wijziging van de begroting is voorbehouden aan de gemeenteraad. Communicatie

Persbericht. Procedure

De besluitvorming over de Perspectiefnota 2022 wordt, voor wat betreft 2022 en verder, verwerkt in de Programmabegroting 2022, te behandelen in de raadsvergadering van 10 november 2021. Bijlagen

Perspectiefnota 2022 (inclusief in document opgenomen bijlagen) Afzonderlijke bijlagen bij Perspectiefnota 2022: A. Bijlage A - Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Amstelveen 2021-2024.

Pagina

B. C. D. E. F.

9 van 11

GEHEIM Bijlage B - Budgettenlijst MPP Buitenruimte Amstelveen 2021-2024. Bijlage C - Indicatieve planning bij MPP Buitenruimte Amstelveen 2021-2024. Bijlage D - Collegebrief dd. 1 juni 2021 Aanbieding informatie uit begrotingsdoorlichting. Bijlage E – Totaaldocument informatie uit begrotingsdoorlichting behorend bij collegebrief 1 juni 2021 Bijlage F - Masterboard Digitale Transformatie (behorend bij Eerste Tijdvakrapportage 2021)

De secretaris,

De voorzitter,

Bert Winthorst

Tjapko Poppens

BEHANDELING RAADSCOMMISSIE Wijziging/aanvullingen na behandeling raadscommissie

Het voorstel aan de raad is

Aanvaarde amendementen / moties

Ongewijzigd aanvaard Gewijzigd aanvaard Verworpen

RAADSBESLUIT Besluit

1.

In te stemmen met het voorstel structurele middelen conform het overzicht in paragraaf 2.3.1 met een totaalbedrag van € 542.000 in 2021, oplopend naar € 1.216.000 vanaf 2022.

2.

Het investeringsplan maatschappelijk vastgoed 2021-2025 vast te stellen als kaderstellende meerjarige investeringsplanning, bestaande uit een onderdeel onrendabele investeringen (algemene middelen) van € 103,8 miljoen cf. het overzicht in paragraaf 2.4.1. en een onderdeel rendabele investeringen (dekking via huren) met een totaalvolume van € 11,5 miljoen cf. het overzicht in paragraaf 2.4.4.

3.

Een aanvullend krediet van € 1 miljoen te voteren voor renovatie/nieuwbouw KKC t.b.v. gasloze energievoorziening, waarvan € 770.000 te dekken uit te ontvangen subsidie en € 230.000 te dekken uit de reserve duurzaamheid zoals opgenomen in het voorstel eenmalige middelen.

4.

Ten aanzien van de nominale compensatie in de begroting 2022 rekening te houden met een prijscompensatie van 1,6%, een looncompensatie van 2,5% en een tariefindex van 2%.

5.

Ter dekking van de extra structurele lasten in deze Perspectiefnota de stelpost areaal structureel te verlagen met € 245.000 met ingang van 2021 en de stelpost nominaal te

Pagina

10 van 11

verlagen met € 283.000 in 2021, met € 970.000 in 2022 en met € 1.222.000 structureel vanaf 2025 cf. het overzicht in paragraaf 2.1.3. sub. c3). 6.

Ten aanzien van het onderdeel grote projecten mobiliteit en centrumontwikkeling: de actuele budgetten met bijbehorende dekking voor de uitvoeringskosten 2021-2025 van de projecten A9, Uithoornlijn, Amstelveenlijn en Stadshart vast te stellen conform de overzichten in paragraaf 3.2.3.

7.

Ten aanzien van het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte: (a) kennis te nemen van het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte 2021-2024 conform bijlage 2 in deze Perspectiefnota, de afzonderlijke bijlagen A en C, alsmede van de budgettenlijst conform de geheime bijlage B; (b) in te stemmen met onderstaande recapitulatie als kader voor de uitvoering en verantwoording: RECAPITULATIE MEERJARENPROJECTENPLAN BUITENRUIMTE AMSTELVEEN 2021-2024 bedragen x 1.000 euro Taakveld

Omschrijving onderdeel meerjarenprojectenplan

Totaal

2021

2022

2023

2024

2.1 Verkeer en vervoer

-wegen

24.337

6.820

7.333

5.738

4.446

-verkeer

7.157

1.359

1.404

3.664

730

-verkeersregelinstallaties

3.823

859

1.870

954

140

-openbare verlichting

2.268

467

867

467

467

-groen, water en spelen

4.769

1.383

1.710

788

888

-riolering

13.601

2.478

4.365

1.334

5.424

Totaal

55.956

13.366

17.550

12.945

12.095

5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie 7.2 Riolering

8.

In te stemmen met het voorstel eenmalige middelen conform het overzicht in paragraaf 3.4.1 met een totaalbedrag van € 12.268.000, waarvan € 2.076.000 in 2021, € 8.842.000 in 2022, € 335.000 in 2023, € 585.000 in 2024 en € 430.000 in 2025.

9.

In te stemmen met verwerking van de geraamde opbrengsten winstafdrachten en aanvullende locatie-ontwikkelingen zoals opgenomen in het totaaloverzicht algemene reserve in paragraaf 3.5.1. ad. € 35 miljoen.

10. De kosten tijdelijke huisvesting KKC ten laste te brengen van de reserve stedelijke vernieuwing (€ 800.000 in 2021 en € 800.000 in 2022). 11. Ten aanzien van de lokale heffingen: (a) vanuit de egalisatie voorziening riolen een bedrag van € 1 miljoen te doteren in de spaarvoorziening vervanging riolen; (b) Met het oog op een gematigde ontwikkeling van het rioolrecht op langere termijn vanuit de spaarvoorziening riolen in de jaren 2022 tot en met 2025 per jaar € 0,25 miljoen in te zetten ter dekking ineens van een deel van de vervangingsinvesteringen riolering zoals opgenomen in het MPP Buitenruimte (c) instemmen met het uitwerken van tariefvoorstel afvalstoffenheffing met een extra verhoging van circa 1,5% bovenop de inflatiecorrectie vanwege hogere uitgaven in het voorstel structurele middelen. (d) een reserve renovatie graven en parken in te stellen ter egalisatie van fluctuaties in de uitgaven voor meerjarig onderhoud/renovatie van parken en graven ten opzichte van een in de begroting opgenomen gemiddeld jaarbedrag, dat is gebaseerd op een actueel bedrijfsplan met onderliggende onderbouwing. 12. Naar aanleiding van de Eerste Tijdvakrapportage 2021: (a) De eerste tijdvakrapportage 2021 vast te stellen; (b) Instemmen met de in paragraaf 1.2 “Begrotingsrechtmatigheid programma’s” vermelde