Agendabundel

Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen Op grond van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) moeten we in het financieel verslaggevingsdocument verschillende gegevens van topfunctionarissen en niettopfunctionarissen publiceren. Dit geldt ook voor (eventueel onbezoldigde) bestuursleden. Topfunctionarissen In 2021 zijn er twee functionarissen die vallen onder de WNT. De vastgestelde norm 2021 bij een volledige dienstbetrekking is 209K. De norm 2020 was 201K. Dit betreft de functie van algemeen directeur, die van 1-1 t/m 28-2 is vervuld door mw. E.M.J. Meijers, zij is per 1-3 opgevolgd door mw. L. de Maat. De maximale normen zijn berekend voor de periode van de werkzaamheden Tabel: inkomens topfunctionarissen

2021 Naam

Mw E.M.J. Meijers

Functie Duur dienstverband in 2021

Algemeen directeur 01.01 - 28-2

Omvang dienstverband (fte) Gewezen topfunctionaris

1 Nee

Dienstbetrekking

Ja

Bezoldiging

50

Beloning Belastbare onkostenvergoeding

€ €

25.975 -

Beloning betaalbaar op termijn (aanspraken) Totale bezoldiging

€ €

3.561 29.536

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€

33.784

2021

2020

Door een foutieve opgave van de WNT in de jaarrekening 2020 is de tabel in deze jaarrekening aangepast. In de jaarrekening 2020 was een bedrag opgenomen van 137.616. Als “Beloning op termijn” is in 2020 de werknemerspremie voor het pensioen (ad -/- 7.381,-) opgenomen dit had moeten zijn het werkgeversdeel voor het pensioen, ad € 20.653,-. Verder is de bezoldiging in de tabel verhoogd met een bedrag van € 7.210 als gevolg van de in 2021 uitbetaalde verlofuren welke toegerekend zijn aan 2020 (artikel 3, tweede lid, Uitvoeringsregeling WNT ) . Deze aanpassingen leiden niet leidt tot een onverschuldigde betaling. Niet-topfunctionarissen De OD NZKG had in 2021 geen niet-topfunctionarissen in dienst van wie de bezoldiging het maximum heeft overschreden.

51

Bestuursleden De leden van het algemeen bestuur van de OD NZKG zijn onbezoldigd. Uit hoofde van hun functie als bestuurder bij deelnemende gemeenten/provincie zijn zij lid van het AB.

Directie Vanwege het bereiken van de pensioenleeftijd van de algemeen directeur vindt een wisselingen plaats binnen het directieteam. Per 1 maart 2021 is de algemeen directeur opgevolgd door Loes de Maat.

52

Balans Balans 31-12-2021

(bedragen x € 1.000) 31-12-2020

0 0

0 0

Investeringen met een economisch nut Totaal materiële activa Totaal vaste activa Vlottende activa Omzetbelasting

1.406 1.406 1.406

1.094 1.094 1.094

0

0

Totaal uitzettingen in ’s Rijks schatkist

19.779

12.515

619

6.714

20.398

19.229

197 197

5 5

Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Totaal overlopende activa Totaal vlottende activa Totaal activa Passiva Vaste passiva Algemene reserve Bestemmingsreserves Saldo van Rekening Totaal eigen vermogen

130 413 544 21.139 22.545

330 1.269 1.599 20.832 21.926

-2.018 -1.160 -832 -4.010

-2.018 -1.042 -194 -3.254

Voorziening personeel Voorziening gekocht verlof Totaal voorzieningen

-133 -1.231 -1.363

-6 -1.016 -1.022

Langlopende Lening Totaal vaste schulden Totaal vaste passiva Vlottende passiva Crediteuren Af te dragen loonheffing en premies ABP Omzetbelasting Totaal netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar

0 0 -5.373

0 0 -4.277

-55 2 -1.569 -1.621

-315 -1.984 -1.571 -3.870

Nog te betalen bedragen Vooruitontvangen bedragen Totaal overlopende passiva Totaal vlottende passiva Totaal passiva

-2.719 -12.831 -15.550 -17.171 -22.545

-1.706 -12.073 -13.780 -17.650 -21.926

Activa Vaste activa Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief Totaal immateriële activa

Totaal vorderingen op openbare lichamen

0

Debiteuren

Totaal overige vorderingen

Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar ABN-Amro Totaal liquide middelen

43 van 54

53

619

0

6.714

Tabel: Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Activa Vaste activa Immateriële vaste activa

0k

In 2015 is de investering van het eigen zaaksysteem afgerond. In 2016 is gestart met afschrijven, de afschrijving zal gedurende vijf jaar plaatsvinden t/m 2020. Tabel: verloopoverzicht immateriële vaste activa

Materiële vaste activa

1.406k

In 2021 hebben drie investeringen plaatsgevonden in de materiële vaste activa. In begin van het jaar is een warmtebeeld camera voor speciaal onderzoek aangeschaft. Deze camera kostte 80k. Bij de directie Toezicht en handhaving is een drone aangeschaft voor 28k. In 2021 is een aanbesteding gedaan voor de vervanging van alle 4 jaar oude, laptops, 4 jaar oude Ipads en 3 jaar oude telefoons van de gehele organisatie. De laptops en Ipads zijn in december geleverd en in rekening gebracht voor een bedrag van 468k. Door wereldwijde problemen met chip levering worden de telefoons in april 2022 verwacht. Alle drie deze investeringen worden gezien als een computerapparatuur en daarom worden deze afgeschreven in 3 jaar.

54

Tabel: verloopoverzicht materiële vaste activa

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen

20.398k 0k

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist

19.779k

De OD NZKG is verplicht de overtollige liquide middelen aan te houden in de schatkist bij het Ministerie van Financiën, genaamd het schatkistbankieren. Per 31 december 2021 bedraagt het uitstaand bedrag € 19.779k. Dit bedrag is toegenomen ten opzichte van 2020 met 7.264k. Dit is veroorzaakt doordat we de ontvangsten van het 1e kwartaal 2021 reeds in december 2021 hebben ontvangen. Per balansdatum 2020 was een gedeelte van de opdrachtgevers nog te ontvangen wat te zien is in de verlaging van het debiteurensaldo. Debiteuren

619k

Het saldo van de vorderingen per 31-12-2021 bedraagt 619k. De debiteuren groter dan 100k zijn: Tata Steel IJmuiden

275k

LOD beschikking

Provincie Noord-Holland

162k

Extra investering Luchtmeetnetten

Op 23 januari 2022 is reeds 491k van deze vorderingen ontvangen.

55

Liquide middelen

197K

ABN-AMRO Bank

197K

Het saldo op de ABN-AMRO rekening per 31 december 2021 is 197k. De ABN-AMRO rekening wordt alleen gebruikt als betaalrekening. Met ingang van 1 januari 2016 mag het saldo van deze rekening niet hoger zijn 0,75 % van de totale begroting (in 2021 een bedrag van € 414k) gemiddeld per kwartaal. Hiervoor vindt “Saldo regulering” plaats via de schatkist rekeningcourant bij het ministerie van Financiën. Het saldo is per 31-12 € 197k omdat 3 facturen voor een bedrag van 125k op de laatste 2 dagen van het jaar zijn ontvangen en saldoregulering niet heeft plaatsgevonden. Op kwartaalbasis zit OD NZKG in 2021 ruim onder het gemiddelde bedrag van € 414K omdat Saldo Regulering dagelijks is toegepast. Overlopende activa

544k

Vooruitbetaalde bedragen

130k

De facturen die vooruitbetaald zijn hebben betrekking op licentiekosten Oracle. Verder zijn tijdens de migratie van de kantoorautomatisering bij Comparex licenties aangeschaft deze hebben allemaal een looptijd van 12 maanden. De facturen hebben wij gedurende het jaar 2021 ontvangen en betaald, de kosten die betrekking hebben op 2022 zijn als vooruitbetaalde bedragen opgenomen. Nog te ontvangen bedragen

413k

Voor de uitvoeringsovereenkomsten hebben opdrachtgevers voorschotten betaald. Op basis van de realisatie in 2021 is een voorlopige afrekening per opdrachtgever gemaakt. Een deel van de opdrachtgevers ontvangt geld terug, zie daarvoor de balanspost ‘Nog te betalen bedragen’. En een deel moet bij betalen wat in deze balanspost is verantwoord: Provincie Noord-Holland (2k), Gemeente Haarlemmermeer (37k), Gemeente Zaanstad (36k) Gemeente Ouder Amstel (26k) Gemeente Uithoorn (3k) de provincie Flevoland (5k) en de provincie Utrecht (52k). Daarnaast zijn de nog in rekening te brengen uren van de offertes (66k) en de projecten (105k) voor het 4e kwartaal als nog te ontvangen opgenomen, deze zijn in januari 2021 in rekening gebracht. Aan Omgevingsdienst.nl moeten nog drie bedragen (totaal 38k) voor diverse subsidies in rekening worden gebracht. Van het IPO ontvangen we nog (4K) voor een medewerker die gedetacheerd is bij het IPO. Van Bureau Brug is een te ontvangen creditnota (39k) geboekt voor teveel in rekening gebrachte Fee bijdrages bij ingehuurde medewerkers in 2021.

56

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen

4.010k

Tabel: verloopoverzicht eigen vermogen

Algemene reserve

2.018k

In 2021 hebben er geen risico’s plaatsgevonden die ten grondslag liggen aan deze reserve en er is geen sprake van een negatief rekening resultaat waardoor er geen beroep is gedaan op de algemene reserve. Per 31 december 2021 is de reserve 2.018k, dit is voldoende om de risico’s af te dekken. WW & re-integratie

230k

De reserve WW & re-integratie is bedoeld voor kosten van re-integratie inspanningen. Er zijn geen kosten voor re-integratie in 2021 gemaakt, zodat ook geen aanspraak is gedaan op de reserve. Omgevingswet

217k

De reserve is ingesteld om de extra kosten die voortvloeien uit de invoering van de Omgevingswet te kunnen dekken. In 2021 is een storting in de reserve gedaan uit het positieve rekeningsaldo van 2020 voor een bedrag van 50k. Dit is met instemming van het AB gedaan omdat door het uitstel van de invoering van de Omgevingswet de verwachting is dat de kosten voor invoering steeds hoger zullen zijn. Wetgevingskalender

152k

Voor de extra inspanning in het kader van de wetgevingskalender is een reserve beschikbaar van 152k. In 2021 heeft er geen onttrekking aan de reserve plaatsgevonden. De reserve is voor extra implementatiekosten van toekomstige wijzigingen in wetgeving. Persoonlijk ontwikkelbudget

561k

Medewerkers hebben recht op een persoonlijk opleidingsbudget dat binnen 5 jaar ingezet kan worden (2018 tot en met 2022). Om de persoonlijke opleidingen te kunnen garanderen (nieuwe CAO verplichting vanaf 2018) is de ruimte in het budget persoonlijke opleidingen toegevoegd aan de reserve. De maximale inzet over totaal 5 jaar kan oplopen tot 1,8 mln. op basis van de huidige formatie. Gerealiseerde resultaat Het gerealiseerde saldo van baten en lasten over 2021 betreft een resultaat van 832k.

57

832k

Voorzieningen

1.364k

Tabel: verloopoverzicht voorzieningen (afrondingsverschil 1k t.o.v. de balans)

Voorziening Personeel

133k

De OD NZKG is eigen risico drager voor WW kosten. In 2021 zijn geen WW kosten gemaakt en ten laste van deze voorziening gebracht. Het saldo per 31-12-2020 bleek niet meer nodig te zijn en is vrijgevallen ten gunste van de Verlies en Winst rekening. Er is voor toekomstige jaren wel een voorziening getroffen voor mogelijk te verwachten claims voor een oud medewerker van het UWV hiervoor is een bedrag van 133k opgenomen. Voorziening Restant verlof

1.231k

Deze voorziening is getroffen om capaciteitskosten te compenseren wanneer medewerkers gespaard verlof voor een langere periode in één keer opnemen. Dit heeft te maken met wijzigingen in de cao per 1 januari 2018. Daarin is besloten dat de huidige maximale spaarperiode van vijf jaar vervalt voor (aangekocht) bovenwettelijk verlof en daarmee ongelimiteerd is. In 2021 is het aankopen van verlof toegenomen daarmee is het saldo verlof in 2021 gegroeid. Om toekomstige kosten van langdurig verlof en vervroegd pensioen op te vangen is daarom een toevoeging gedaan van 215k.

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korten dan één jaar

1.621k

Crediteuren

55k

Het saldo van crediteuren bestaat uit facturen die in de laatste week van december zijn ontvangen, deze facturen zijn binnen de termijn van 30 dagen betaald. Af te dragen loonheffing en premies ABP

-2k

In 2020 werd de betaling van de pensioenpremie een maand achteraf gedaan, vandaar een nog te betalen bedrag van 1.984k op de eindbalans 2020. Vanaf 2021 wordt de pensioenpremie gelijk met de salarissen afgedragen. Eind december 2021 is de laatste salarisrun gedraaid. Hieruit is naar voren gekomen dat OD NZKG 2k teveel premie heeft betaald in 2021. Af te dragen omzetbelasting

1.569k

Met ingang van 1 januari 2020 wordt de Omgevingsdienst aangemerkt als onderneming voor de Omzetbelasting. Dit betekent dat op alle werkzaamheden de volledige 21% BTW wordt doorberekent op de facturen. De betaalde BTW op crediteuren facturen wordt in de vooraftrek daarop in mindering gebracht. Per saldo is de berekende afdracht voor het 4e kwartaal 2021 1.569k.

58

Overlopende passiva

15.550k

Nog te betalen bedragen

2.719k

Per balansdatum is een bedrag van 2.719k opgenomen als nog te betalen. Een gedeelte van dit bedrag, namelijk 948k, wordt gevormd door de voorlopige afrekening van de uitvoeringsovereenkomsten over 2021 met opdrachtgevers. De definitieve afrekening zal, na instemming AB, in 2022 aan de betreffende opdrachtgevers betaald worden. Het betreft gemeente Amsterdam (703k), gemeente Aalsmeer (80k), gemeente Amstelveen (123k) en gemeente Diemen (42k). Het restant is in twee posten te splitsen, 993k wordt veroorzaakt door te betalen facturen voor de inhuurkosten van december 2021 welke in rekening wordt gebracht in januari. En 778k bestaat uit facturen voor overige materiele kosten en waarvoor de prestatie reeds in 2021 is geleverd, de grootste facturen hiervan zijn een beschikking in het kader van LOD te betalen aan de PNH (278k), de kosten voor de milieucontroles (133k), de kosten voor de keuringen van de Veiligheidsregio (47k), een reservering voor de kosten van het varend ontgassen (42k), een factuur voor een cursus ten laste van het kwaliteitsimpulsbudget (26K), te betalen loonkosten veroorzaakt door de 13e run (24k) en het restant zijn nog te betalen facturen met een bedrag lager dan 15k. Vooruitontvangen bedragen

12.831k

Het bedrag vooruitontvangen bedragen betreft de bijdragen van de founding fathers voor het eerste kwartaal 2022 voor een totaal bedrag van 12.788k en een vooruitontvangen betaling van het Ministerie I en W voor het varend ontgassen.

59

60

Bijlage 1 Overzicht taakvelden per programma Bijlage 1 Overzicht taakvelden per programma

49 van 54

61

Bijlage 2 Bijdrage per deelnemer

62

Bijlage financiële kengetallen Bijlage Berekening financiële kengetallen Bijlage33 Berekening 3 Berekening financiële kengetallen Bijlage 3 Berekening financiële kengetallen

Hieronder volgt de berekening van de financiële kengetallen en toelichting daarop. Zie paragraaf Hieronder volgt de berekening van de financiële kengetallen en toelichting daarop. Zie paragraaf Hieronder volgt de berekening van de financiële kengetallen envan toelichting daarop. Weerstandsvermogen en Risicobeheersing voor de beoordeling en toelichting opZie deparagraaf kengetallen. Weerstandsvermogen en Risicobeheersing voor de beoordeling van en toelichting op de kengetallen. Weerstandsvermogen en Risicobeheersing voor de beoordeling van en toelichting op de kengetallen. Hieronder volgt de berekening van de financiële kengetallen en toelichting daarop. Zie paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing voor de beoordeling van en toelichting op de kengetallen.

Tabel: netto schuldquote Tabel: netto schuldquote schuldquote Tabel: netto

(bedragen x €1.000) (bedragen x €1.000) Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening Netto schuldquote 2019 2020 2020 2021 2021 Netto schuldquote 2019 2020 2020 2021 2021 Vaste schulden (bedragen x €1.000) Vaste schulden Netto vlottende schuld 2.613 Begroting 1.520 Rekening 3.870 Begroting 4.627 Rekening 1.621 Rekening Netto vlottende schuld 2.613 1.520 3.870 4.627 1.621 Overlopende passiva 12.684 14.016 13.781 13.781 15.550 Netto schuldquote 2019 2020 2020 2021 2021 Overlopende passiva 12.684 14.016 13.781 13.781 15.550 Financiële activa (excl. verstrekte leningen) Vaste schulden Financiële activa (excl. verstrekte leningen) Financiële activa schuld (verstrekte leningen) Netto vlottende 2.613 1.520 3.870 4.627 1.621 Financiële activa (verstrekte leningen) Uitzettingen 1 jaar * 16.740 11.628 19.229 19.229 20.398 Overlopende<passiva 12.684 14.016 13.781 13.781 15.550 Uitzettingen < 1 jaar * 16.740 11.628 19.229 19.229 20.398 Liquide middelen 10 5.263 5 5 197 Financiële activa (excl. verstrekte leningen) Liquide middelen 10 5.263 5 5 197 Overlopende activa 1.405 1.216 1.599 1.599 544 Financiële activa (verstrekte leningen) Overlopende activa 1.405 1.216 1.599 1.599 544 Totale baten<(excl. 48.303 48.556 52.063 55.266 54.876 Uitzettingen 1 jaarmut. * res.) 16.740 11.628 19.229 19.229 20.398 Totale baten (excl. mut.

res.) 48.303 48.556 52.063 55.266 54.876 Netto schuldquote -6% -5% -6% -4% -7% Liquide middelen 10 5.263 5 5 197 Netto schuldquote -6% -5% -6% -4% -7% Overlopende activa wordt berekend door het saldo van de schulden en vorderingen te 1.405 1.216 1.599 1.599 544 De netto schuldquote delen De netto schuldquote wordt berekend door het saldo van de schulden en vorderingen te delen Totale 48.303 48.556 52.063 55.266 54.876 door tebaten totale(excl. baten.mut. res.) door te totale baten. Netto schuldquote -6% -5% -6% -4% -7%

Tabel: netto schuldquote

De netto schuldquote wordt berekend door het saldo van de schulden en vorderingen te delen door te totale baten.

Tabel: solvabiliteitsratio Tabel: solvabiliteitsratio Tabel: solvabiliteitsratio (bedragen x €1.000) (bedragen x €1.000) Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening Solvabiliteitsratio 2019 2020 2020 2021 2021 Solvabiliteitsratio 2019 2020 2020 2021 2021 Eigen vermogen 3.440 2.267 3.254 2.716 4.010 (bedragen x €1.000) Eigen vermogen 3.440 2.267 3.254 2.716 4.010 Balanstotaal* 8.337 Begroting 7.213 Rekening 9.852 Begroting 8.283 Rekening 9.714 Rekening Balanstotaal* 8.337 7.213 9.852 8.283 9.714 Solvabiliteit 41% 31% 33% 33% 41% Solvabiliteitsratio 2019 2020 2020 2021 2021 Solvabiliteit 41% 31% 33% 33% 41% Eigen vermogen 3.440 2.267 3.254 2.716 4.010 *Gecorrigeerd met voorschotten opdrachtgevers *Gecorrigeerd met voorschotten opdrachtgevers Balanstotaal* 7.213 9.852 8.283 9.714 De verhouding tussen het eigen en totale vermogen geeft de ratio voor de solvabiliteit 8.337 De verhouding tussen het eigen en totale vermogen geeft de ratio voor de solvabiliteit Solvabiliteit 41% 31% 33% 33% 41% *Gecorrigeerd met voorschotten opdrachtgevers Tabel: structurele exploitatieruimte De verhouding tussen het eigen en totale vermogen geeft de ratio voor de solvabiliteit Tabel: structurele exploitatieruimte

Tabel: solvabiliteitsratio

(bedragen x €1.000) (bedragen x €1.000) Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening Structurele exploitatieruimte 2019 2020 2020 2021 2021 Structurele exploitatieruimte 2019 2020 2020 2021 2021 Totale structurele lasten 48.323 50.974 51.583 55.266 53.574 (bedragen x €1.000) Totale structurele lasten 48.323 50.974 51.583 55.266 53.574 Totale structurele baten 47.504 Begroting 51.181 Rekening 51.957 Begroting 55.260 Rekening 54.865 Rekening Totale structurele baten 47.504 51.181 51.957 55.260 54.865 Totale structurele toevoegingen aan de reserves Structurele exploitatieruimte 20192020 20202021 2021Totale structurele toevoegingen aan de reserves Totale structurele onttrekkingen aan de reserves lasten 48.323 50.974 51.583 55.266 53.574 Totale structurele onttrekkingen aan de reserves Totale baten 49.726 51.211 52.063 55.585 54.876 structurele baten 47.504 51.181 51.957 55.260 54.865 Totale baten 49.726 51.211 52.063 55.585 54.876 Structurele exploitatieruimte -2% 0% 1% 0% 2% Totale structurele toevoegingen aan de reservesis het saldo van structurele baten en lasten De berekening voor structurele exploitatieruimte Structurele -2% 0% 1% 0% 2% De berekeningexploitatieruimte voor structurele exploitatieruimte is het saldo van structurele baten en lasten Totale structurele onttrekkingen aan de reserves en structurele toevoegingen en

onttrekkingen van reserves. Het resultaat hiervan wordt en structurele toevoegingen en onttrekkingen van reserves. Het resultaat hiervan wordt gedeeldbaten door de totale baten. Totale 49.726 51.211 52.063 55.585 54.876 gedeeld door de totale baten. Structurele -2% 0% 1% 0% 2% De berekeningexploitatieruimte voor structurele exploitatieruimte is het saldo van structurele baten en lasten en structurele toevoegingen en onttrekkingen van reserves. Het resultaat hiervan wordt gedeeld door de totale baten.

Tabel: Tabel: structurele structurele exploitatieruimte exploitatieruimte

51 van 54 51 van 54 51 van 54

63

Bijlage 4 Meerjarig overzicht risico’s In onderstaande tabel zijn de strategische bedrijfsrisico’s van de OD NZKG opgenomen in een meerjarig overzicht. Per risico is aangegeven wat het geschat financieel effect is, de kans dat het risico zich voordoet en in welk jaar dit zich kan voordoen. Tabel: meerjarig overzicht noodzakelijk weerstandsvermogen

Risico's

bedragen x 1.000 euro

Verandering in Wet- en regelgeving a. Extra werk borging operationele kwaliteit Omgevingwet b. Personele consequenties wet Kwaliteitsborging bouw c. Algemene Verordening Gegevensbescherming d. Klimaatakkoord en interfererende wetgeving e. Natuurwet, gevolgen vergunning verlening PAS uitspraak

Totaal geschat financieel effect

Risicobedrag 2021

Risicobedrag 2022

Risicobedrag 2023

Risicobedrag 2024

Risicobedrag 2025

Risicobedrag 2026

380 0 114

380 110 114

380 221 114

380 221 114

152 110 114

152 110 114

760 1.104 2.280 -

kans dat het risico zich voordoet

groot

groot

groot

groot

groot

4.144

494

604

715

715

376

376

Covid pandemie, conjuncturele ontwikkelingen en arbeidsmarkt a. omzetfluctuatie door conjuncturele ontwikkelingen en Covid b. niet realiseren van de dekkingsbijdrage overhead, arbeidsmarkt en inhuur

1.137 855

221 162

114 86

114 86

114 86

114 86

114 86

kans dat het risico zich voordoet

klein

Covid pandemie, conjuncturele ontwikkelingen en arbeidsmarkt Bedrijfsvoering a. risico nieuw zaaksysteem b. informatiebeveiliging

klein

klein

klein

klein

klein

1.992

383

199

199

199

199

199

500

-

100

100

100

100

100

kans dat het risico zich voordoet

gemiddeld gemiddeld gemiddeld gemiddeld gemiddeld gemiddeld

Bedrijfsvoering

500

-

Prestatiegericht financieren a. afwijking t.o.v. vastgesteld kengetal b. risico onderhandenwerk bouw en bodem

1.137 679

227 355

569 339

227 339

227 339

227 339

227 339

kans dat het risico zich voordoet

100

100

100

100

100

groot

groot

groot

groot

groot

groot

Prestatiegericht financieren

1.816

583

908

567

567

567

567

Totaal

8.452

1.460

1.812

1.581

1.581

1.242

1.242

Risico matrix

Financieel gevolg

Prioriteit

laag

hoog

5

5

10

15

20

25

4

4

8

12

16

20

3

3

6

9

12

15

2

2

4

6

8

10

1

1

2

3

4

5

1

2

3

4

5

Kans

64

groot

Verandering in Wetgeving

hoog

laag