Raadsvoorstel Bestemming rekeningresultaat 2025

Raadsvoorstel Van

Burgemeester en wethouders

Portefeuillehouder

Stegeman

Aan

Gemeenteraad

B&W vergadering

26 mei 2026

Raadsvergadering

8 juli 2026

Vergadering Commissie

Vastgesteld besluit Opsteller

S. Tjeerds

Zaaknummer

531004

-

-

Titel Bestemming rekeningresultaat 2025 Beslispunten De raad besluit: 1) De reserve Regionale Impulsgelden Sociaal Ontwikkelbedrijf in te stellen conform de uitgangspunten in bijlage 1. 2) Het bij de Jaarrekening 2025 voor overheveling en bestemming beschikbare bedrag van € 32,4 miljoen te bestemmen zoals in dit voorstel is aangegeven, wat betekent dat we: · · · ·

Een bedrag van € 0,04 miljoen onttrekken aan de reserves, zoals opgenomen in bijlage 2; Een bedrag van € 7,1 miljoen storten in de reserves, zoals opgenomen in bijlage 3; Een bedrag van € 13,0 miljoen overhevelen naar 2026 of latere jaren zoals opgenomen in bijlage 4. Het resterende bedrag van € 12,3 miljoen toevoegen aan de Saldireserve.

Aanleiding Eind mei heeft u de jaarstukken 2025 en het daarbij behorende raadsvoorstel tot vaststelling van de jaarstukken ontvangen. Net als ieder jaar is er ook in deze jaarrekening weer sprake van activiteiten die worden doorgeschoven (de zogenaamde overhevelingsvoorstellen) of van meevallers waaraan al een bestemming is gegeven (de beleidsconforme bestemmingen). Het bedrag dat in onze jaarrekening 2025 beschikbaar is voor bestemming en overheveling bedraagt incidenteel € 32,4 miljoen. Dit is het resultaat van financiële mee- en tegenvallers die zich in 2025 hebben voorgedaan. Beoogd effect Een evenwichtige bestemming van het jaarrekeningsaldo 2025. Argumenten 1.1 Door het instellen van deze reserve is het mogelijk om de beschikbare regionale impulsgelden voor het sociaal ontwikkelbedrijf flexibeler in te zetten de komende jaren. Door het Rijk zijn er meerjarig regionale Impulsgelden beschikbaar gesteld voor het sociaal ontwikkelbedrijf. Dit rijksbudget is bedoeld voor gemeenten om hun sociaal ontwikkelbedrijf toekomstbestendig te maken. Er is in 2025 een toekomstplan voor het sociaal ontwikkelbedrijf

opgesteld. In dit plan zijn de strategische koers en bijbehorende bouwstenen vastgesteld. Met de regiogemeenten en het sw-bedrijf is afgesproken dat de impulsgelden worden ingezet voor de gefaseerde implementatie van deze bouwstenen. Wij willen deze reserve gebruiken om de beschikbare regionale impulsgelden flexibel inzetten de komende jaren en blijven reserveren voor dit doel. 2.1 Door het storten of overhevelen van budgetten borgen we de tijdelijke voortgang van de inzet of de voortgang van projecten in latere jaren. Ons college doet u jaarlijks een voorstel bij de jaarstukken om ontstane voordelen in het voorgaande jaar mee te nemen naar het volgende jaar of jaren (het huidige lopende begrotingsjaar 2026 of latere jaren). Het gaat hierbij bijvoorbeeld om eenmalige projecten die gefaseerd worden uitgevoerd, die vertraging hebben opgelopen of waarvan de financiële dekking pas in een (te) laat stadium beschikbaar is gesteld. Zonder overheveling van budgetten zou de voortgang en/of bekostiging van deze projecten in gevaar komen. Het kan echter ook gaan om eerder gemaakte afspraken om bepaalde voordelen toe te voegen aan reserves. Dit zijn de bestemmingsvoorstellen. Kanttekeningen N.v.t. Duurzaamheid N.v.t. Financiën Het saldo van de jaarrekening 2025 bedraagt voor bestemming en/of overheveling incidenteel € 32,4 miljoen.

Wij stellen voor om een incidenteel bedrag van in totaal € 0,04 miljoen te onttrekken aan de reserves. Ter continuering van eerder gemaakte afspraken en/of ter uitvoering van een beleidslijn die eerder aan uw Raad is voorgelegd, stellen wij voor om incidenteel € 7,1 miljoen te storten in de reserves. Daarnaast stellen wij voor om incidenteel € 13,0 miljoen beschikbaar te stellen om activiteiten uit te voeren die doorgeschoven zijn van 2025 naar 2026 of latere jaren. De toelichting en opbouw van deze bedragen leest u verderop in dit Raadsvoorstel. Er resteert dan een incidenteel overschot van afgerond € 12,3 miljoen. Voorlopig rekeningresultaat Onttrekkingen Stortingen Overhevelingen Voorlopig netto voordelig resultaat

+/+ -/-/-

€ € € €

32.409.351 40.000 7.125.097 13.023.072

-/-

€

12.301.182

Risicoparagraaf N.v.t. Communicatieboodschap In de jaarstukken legt het college verantwoording af over het afgelopen jaar. Het bruto resultaat van de jaarrekening van de gemeente Amersfoort bedraagt € 32,4 miljoen over 2025. Dit is het saldo van hogere baten en lagere lasten (financiële mee- en tegenvallers) die zich in 2025 hebben voorgedaan. Het college doet de raad een voorstel hiervan een deel door te schuiven naar 2026 en latere jaren en een deel te storten in diverse bestemmingsreserves. Er blijft dan een dan een netto jaarrekeningresultaat over van € 12,3 miljoen. Dit wordt gestort in de algemene reserve (saldireserve) van de gemeente Amersfoort. Participatie N.v.t.

Vervolgstappen Nadat uw Raad dit besluit heeft vastgesteld, passen we de budgetten hierop aan met een begrotingswijziging. Burgemeester en wethouders van Amersfoort, de secretaris,

de burgemeester

Bijlage(n): Bijlage 1: Format Reserve Regionale Impulsgelden Sociaal Ontwikkelbedrijf. Bijlage 2: Onttrekkingen aan de reserves Bijlage 3: Stortingen in de reserves Bijlage 4: Overhevelingsvoorstellen

Bijlage 1: Format Reserve Regionale Impulsgelden Sociaal Ontwikkelbedrijf. Naam

Reserve Regionale Impulsgelden Sociaal Ontwikkelbedrijf

Programma

2.2 Werk en Inkomen

Type

Bestemmingsreserve

Doel

Door het Rijk zijn er meerjarig regionale Impulsgelden beschikbaar gesteld voor het sociaal ontwikkelbedrijf. Dit rijksbudget is bedoeld voor gemeenten om hun sociaal ontwikkelbedrijf toekomstbestendig te maken. Er is in 2025 een toekomstplan voor het sociaal ontwikkelbedrijf opgesteld. In dit plan zijn de strategische koers en bijbehorende bouwstenen vastgesteld. Met de regiogemeenten en het sw-bedrijf is afgesproken dat de impulsgelden worden ingezet voor de gefaseerde implementatie van deze bouwstenen. Wij willen deze reserve gebruiken om de beschikbare regionale impulsgelden flexibel inzetten de komende jaren en blijven reserveren voor dit doel.

Datum instellingsbesluit

8 juli 2026

Bevoegdheid onttrekkingen gedelegeerd aan college

Nee

Maximale omvang

Geen maximale omvang, het betreft regionale middelen.

Minimale omvang

€0

Maximale looptijd

Geen termijn

Voeding

Resterende impulsgelden uit een lopend jaar.

Aanwending

Voor de gefaseerde implementatie van de bouwstenen uit het toekomstplan voor het sociaal ontwikkelbedrijf en overige zaken met betrekking tot de ontwikkeling van het sociaal ontwikkelbedrijf.

Flexibiliteit/ verplichtingen

Opmerkingen

Bijlage 2: Onttrekkingen aan de reserves Wij stellen voor om een bedrag van € 40.000 te onttrekken aan de reserves. Het betreft hier de continuering van eerder gemaakte afspraken en uitvoering van een beleidslijn die eerder aan uw Raad is voorgelegd. Het betreft financiële dekking van gemaakte kosten in 2025. PortefeuilleOnderwerp houder Programma 1.2 Grex en Ruimtelijke Ordening Bulthuis Er is een reserve gevormd ter dekking van lasten bij de ontwikkeling Langs Eem en Spoor (LES). In 2025 heeft er een overschrijding van het beschikbare incidentele jaarbudget plaatsgevonden voor deze ontwikkeling. De reserve Ontwikkeling langs Eem en Spoor biedt nog € 40.000 ruimte om deze overschrijding te dekken. Vandaar dat wij een onttrekkingsvoorstel doen voor boekjaar 2025. Daarmee is deze reserve leeg. Programma 2.1 Zorg, Ondersteuning, Inclusie en Vluchtelingen Stegeman Overboeking Reserve Meridiaan naar Reserve vervangingsinvesteringen Voor het ontmoetingscentrum Meridiaan is een investeringskrediet vastgesteld. De daaruit volgende kapitaallasten (afschrijving en rente) moeten jaarlijks in de exploitatie worden gedekt. Kapitaallasten zijn volgens het BBV structureel van aard en kunnen daarom in beginsel niet worden gedekt uit incidentele middelen.

Een bekende uitzondering hierop is de reserve Vervangingsinvesteringen, die specifiek is bedoeld om kapitaallasten van investeringen te dekken. Om dit eenduidig, transparant en beheersbaar te regelen, wordt daarom voorgesteld om de benodigde dekking over te boeken van de Reserve Meridiaan naar de reserve Vervangingsinvesteringen. Vanuit die reserve kunnen vervolgens jaarlijks de werkelijke kapitaallasten (afschrijving en rente) worden onttrokken en verantwoord in de exploitatie, conform de gemeentelijke uitgangspunten voor rentetoerekening en kapitaallasten. Daarmee onttrekken we €228.375 aan de Reserve Meridiaan en storten we €228.375 in de Reserve vervangingsinvesteringen. In totaal gaat het om een bedrag van € 228.375 (rente en aflossing); omdat deze overboeking van de ene naar de andere reserve per saldo neutraal is, staat het financieel effect van deze post als € 0 opgenomen

Voorstel €40.000 € 40.000

€0

Bijlage 3: Stortingen in de reserves In het verleden zijn besluiten genomen om, in voorkomende gevallen, aan bepaalde rekeningoverschotten, na integrale afweging bepaalde bestemmingen te geven. Portefeuillehouder Onderwerp Programma 1.2 Grex en Ruimtelijke Ordening Stegeman Reserve Meridiaan In februari 2025 heeft de Raad besloten meerdere panden aan de Meridiaan aan te kopen. In het (geheime) Raadsvoorstel dat aan dit besluit ten grondslag lag, stond aangegeven dat voor de kosten van achterstallig onderhoud een budget nodig is van € 500.000. Voorgesteld wordt daarom om aan de Reserve Meridiaan € 500.000 te doteren om voorbereid te zijn op toekomstige onderhoudslasten. Stegeman Reserve Meridiaan In februari 2025 heeft de Raad besloten meerdere panden aan de Meridiaan aan te kopen. In het (geheime) Raadsvoorstel dat aan dit besluit ten grondslag lag, stond aangegeven dat ervan uit gegaan wordt dat voor mogelijke toekomstig verliezen door daling van de marktwaarde van de panden een bedrag van € 500.000 nodig is. Er is reeds circa € 50.000 afgeboekt in 2025. Door nieuwe VVEafspraken die per 2026 van kracht zijn, verwachten wij dat een aanvullende afboeking van de boekwaarde nodig is in de toekomst.

Wij stellen daarom voor de in het raadsvoorstel beoogde € 500.000 minus de reeds afgeboekte € 50.000 (per saldo dus € 450.000) aan de reserve Meridiaan te doteren om voorbereid te zijn op deze toekomstige boekverliezen.

Voorstel € 950.000 € 500.000

Programma 1.3 Wonen Bulthuis Reserve Woningbouw In 2025 is de onttrekking uit de Reserve Woningbouw van € 500.000 voor € 401.000 besteed aan de realisatie van Parkweelde 3. Per saldo is er een onderbesteding van € 99.000. Deze wordt veroorzaakt doordat over het 2e halfjaar 2025 nog een afrekening dient plaats te vinden. Daarom wordt voorgesteld om het bedrag van de onderbesteding te storten in de Reserve Woningbouw.

€ 99.000 € 99.000

Programma 1.4 Mobiliteit Stegeman Kapitaallasten project VERDER Conform de BBV is het begrote bedrag onttrokken aan de reserve. Via deze reserve worden de kapitaallasten gedekt door jaarlijks het bedrag aan kapitaallasten te onttrekken. Het teveel onttrokken bedrag zal worden teruggestort in de reserve. Programma 2.2 Werk en Inkomen Aboyaakoub Arbeidsmarktregio: Doorstroompunt Jongeren Akkouh (voorheen Jongerenloket) Voorgesteld wordt om de resterende middelen van € 205.000 te storten in de reserve regionale participatiemiddelen, om in de toekomst de regionale dienstverlening voor jongeren in de kwetsbare overgang van school naar werk te kunnen voortzetten. Aboyaakoub Regionaal Beraad (voorheen Regionaal Werkbedrijf) Akkouh Voorgesteld wordt om de resterende middelen van

€ 134.556 € 134.556

€ 450.000

€1.711.000 € 205.000

€ 512.000

Portefeuillehouder

Onderwerp €512.000 te storten in de reserve regionale participatiemiddelen, om in de toekomst aanvullende regionale dienstverlening via de samenwerking in het Werkcentrum Regio Amersfoort te kunnen voortzetten. De incidentele middelen die het Rijk hiervoor beschikbaar stelt nemen in de toekomst af. De samenwerkende partners hechten veel waarde aan het langjarig kunnen voortzetten van deze dienstverlening, vanwege de grote meerwaarde voor de inwoners en werkgevers. Hiertoe hebben de partners in december in het Regionaal Beraad een Meerjarenagenda vastgesteld.

Voorstel

Aboyaakoub Akkouh

Inzet gemeentelijke doelgroepen Voorgesteld wordt om de resterende middelen van € 503.000 te storten in de reserve regionale participatiemiddelen. Over de besteding in latere jaren worden met de andere gemeenten afspraken gemaakt, binnen de doelstellingen waarvoor deze regionale middelen zijn ontvangen. Dit betreft onder andere de doelgroep statushouders en de doelgroep (EU-)arbeidsmigranten.

€ 503.000

Impulsbudget sociaal ontwikkelbedrijf In 2025 resteert er € 491.000 van het beschikbare impulsbudget voor de sociaal ontwikkelbedrijven. Dit rijksbudget is bedoeld voor gemeenten om hun sociaal ontwikkelbedrijf toekomstbestendig te maken. Er is een toekomstplan voor het sociaal ontwikkelbedrijf opgesteld. In dit plan zijn de strategische koers en bijbehorende bouwstenen vastgesteld. Met de regiogemeenten en het sw-bedrijf is afgesproken dat de impulsgelden worden ingezet voor de gefaseerde implementatie van deze bouwstenen. Daarom wordt voorgesteld deze regionale middelen te storten in een nieuw op te richten reserve: ‘Reserve impulsgelden sociaal ontwikkelbedrijf’. Hiermee willen wij de beschikbare regionale impulsgelden flexibel inzetten de komende jaren en blijven reserveren voor dit doel. Programma 2.3 Onderwijs en Sport & Bewegen Aboyaakoub-Akkouh Afboeking Schoolgebouwen In 2023 is besloten een reserve te vormen ter dekking van de eenmalige afboeking van restant boekwaarde van schoolgebouwen. Als gevolg van het uitstel van het sloopmoment heeft afboeking in 2025 niet plaatsgevonden, maar heeft de onttrekking aan de reserve in 2025 wél plaatsgevonden.

€ 491.000

Aboyaakoub Akkouh

€ 815.000 € 815.000

Het onttrokken bedrag van € 815.000 in 2025 weer terug te storten in de Reserve ‘Afboeken schoolgebouwen’ om, ten tijde van het slopen van de desbetreffende schoolgebouwen, de afschrijvingslasten van de restantboekwaarde te kunnen dekken.

Programma 3.5 Stedelijk Beheer, Milieu en Dierenwelzijn Van Lammeren Bomen en vergroening Door de grote achterstand van zo'n 500 bomen door het natte 2024 is het in 2025 niet gelukt om naast de geplande

€985.272 € 848.273

Portefeuillehouder

Van Lammeren

Van Lammeren

Onderwerp aanplant voor 2025 de volledige achterstand in te lopen. Om dit op een later moment alsnog te kunnen doen, stellen wij voor om het restant ad € 848.273 terug te storten in de reserve Bomen en vergroening. Park Elisabeth Groen In 2024 is het groenonderhoud van het park opnieuw aanbesteed tegen een gunstigere prijs. Om dit geld beschikbaar te houden voor toekomstig beheer van het park, stellen wij voor om het bedrag terug te storten in de reserve Onderhoud openbare ruimte. Reserve uitvoering bodembescherming en sv Voor de sanering van het Vetgasterrein is in het jaar 2025 € 390.165 aan lasten gerealiseerd. Deze lasten worden geheel gedekt vanuit de Rijksoverheid. Hiervoor is de Reserve Uitvoering bodembescherming gevormd. De begrote onttrekking vanuit deze reserve bedraagt € 500.000. Voorgesteld wordt om het niet bestede bedrag van € 109.865 in de reserve te storten.

Programma 4.3 Bedrijfsvoering Van Lammeren ICT projectbudget SaaS Per 2025 is er een projectbudget en een daaraan gekoppelde Reserve SaaS. Een aantal projecten zijn qua uitvoering en realisatie in de planning opgeschoven. Om dit geld beschikbaar te houden en toekomstige schommelingen op te kunnen vangen stellen wij voor dit bedrag te storten in de Reserve SaaS. Dit is conform het doel van de reserve. Paffen-Zeenni Onderhoud stadhuis Om te voldoen aan de wettelijke eisen op het gebied van brandveiligheid en Arbo wordt, in afwachting van de oplevering van het nieuwe Huis voor de Stad, in de huidige gebouwen uitsluitend instandhoudingsonderhoud uitgevoerd. Conform het BBV worden hiervoor de geraamde kosten aan de reserve onttrokken. Van het begrote bedrag van € 500.000 is € 182.000 niet besteed. Voorgesteld wordt dit bedrag terug te storten in de Reserve Onderhoud Stadhuis. Paffen-Zeenni/Van Bedrijfsvoering Lammeren Het doel van de reserve bedrijfsvoering is het opvangen van extra bedrijfsvoeringskosten van de gemeentelijke organisatie, zoals voor ziektevervanging, eigen risicodragerschap werkloosheid en ziekte en het opvangen van eventuele frictiekosten als gevolg van ombuigingen. Deze reserve is gemaximeerd op 7,5% van de loonsom, wat neerkomt op een bedrag van € 7,719 miljoen.

Na onttrekking van de middelen ter voeding van de reserve SAAS welke zijn toegezegd in de begroting 2025-2028 resteert een saldo van € 6,062 miljoen. Het voorstel is daarom om € 1,657 miljoen in de reserve bedrijfsvoering te storten, waarmee de reserve een saldo heeft van € 7,719 miljoen.

Voorstel

€ 27.134

€ 109.865

€2.430.269 € 591.000

€ 182.269

€ 1.657.000

Bijlage 4: Overhevelingsvoorstellen Een deel van het rekeningsaldo is veroorzaakt doordat sommige in het begrotingsjaar 2025 beoogde activiteiten uitgevoerd worden over meerdere jaren, de financiële middelen relatief laat ter beschikking zijn gesteld of de uitvoering van projecten is vertraagd. Om de realisatie van die projecten veilig te stellen, stellen we voor de betreffende restant budgetten worden overgeheveld naar 2026, of later. Portefeuille- Onderwerp houder Programma 1.1 Energietransitie Bulthuis Isolatieoffensief In 2025 zijn we met de isolatie-aanpak begonnen met een nieuwe intermediair, ook is het subsidiebedrag verhoogd van € 1.000 naar € 2.000. Door het faillissement van intermediair Winst uit je Woning (WujW) konden veel adviesgesprekken voor de isolatie-aanpak niet doorgaan. Het subsidie-aanbod stond daardoor de laatste maanden van 2025 volledig stil. Vanaf januari 2026 is WujW overgenomen en kan men weer subsidie aanvragen. De aanvragen lopen hierdoor hard op. In 2025 was er in totaal € 2.318.000 beschikbaar voor het isolatieoffensief, hiervan is € 1.215.000 besteed. De overgebleven middelen van € 1.103.000 hebben we nodig in 2026 om de achterstand van 2025 in te halen en om het verhoogde subsidiebedrag te kunnen dekken en te voldoen aan de resultaatverplichting van het Rijk.

Bulthuis Ondersteuning lokale energiehulp In de Decembercirculaire 2025 is € 65.340 uitgekeerd voor 'Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp'. Van deze middelen is in 2025 nog niets besteed omdat deze pas laat in het jaar toegekend waren. Het volledige bedrag is nodig in 2026. Bulthuis Regionale Energiestrategie (RES) Er zijn regionale middelen ontvangen voor de Regionale Energietransitie (RES). Het is van belang dat deze middelen voor de regio beschikbaar blijven, omdat de RES loopt tot en met 2030 en het de bedoeling is de gestelde doelen uit het Klimaatakkoord te halen. In 2025 was in totaal €602.833 beschikbaar (€276.667 structureel en €326.166 incidenteel vanuit de Meicirculaire 2025), hiervan is €225.456 over. Voorgesteld wordt dit over te hevelen naar 2027. Per ongeluk zijn de regionale middelen die we hebben ontvangen in de Decembercirculaire 2024 voor de regio voor ‘Natuur bij Energieprojecten’ bij de jaarrekening 2025 niet overgeheveld naar latere jaren. Voorstel is dit te herstellen en € 462.333 over te hevelen naar 2026. Bulthuis Netcongestie Dit betreft regionale middelen die zijn ontvangen in de Septembercirculaire 2024. Netcongestie vloeit voort uit de plannen van de Regionale Energietransitie (RES), deze plannen hebben een looptijd tot en met 2030.

In de Septembercirculaire 2024 is door het Rijk € 370.500 beschikbaar gesteld aan de regio voor 'Toekomstbestendig maken energiebeleid' zowel in 2024 als in 2025. Van de resterende middelen voor 2024, die overgeheveld zijn naar 2025, is €226.826 nog niet besteed. Dit bedrag is in 2026 nog nodig. De middelen van 2025 zijn nog nodig in 2027. De middelen zijn nodig om de doelen van de RES te halen.

Voorstel €2.453.455 € 1.103.000

€ 65.340

2026: €362.333 2027: €325.456

2026: €226.826 2027: €370.500

Portefeuille- Onderwerp houder Programma 1.2 Grex en Ruimtelijke Ordening Dijksterhuis

Dijksterhuis

Dijksterhuis

Project warmtetransitie In 2025 was € 200.000 beschikbaar voor de Erfgoed Deal voor het uitvoeren van het project Warmtetransitie Amersfoortse Binnenstad. Hiervan is € 104.748 uitgegeven, waardoor er € 95.252 over blijft. Deze middelen zijn nodig in 2027, in 2026 hebben we nog € 398.000 beschikbaar. Door de netcongestie heeft het project vertraging opgelopen en kon het budget van 2025 niet volledig besteed worden. In 2026 en 2027 kan het budget ingezet worden om onderzoek te laten doen in de toekomstige aardgasvrije warmteoplossingen voor monumenteigenaren en om de eigenaren te ondersteunen zich voor te bereiden op deze warmteoplossingen. 10% meer groenblauwe dooradering In de kadernota 2025-2028 is voor 2025 € 200.000 opgenomen voor de aanleg van groenblauwe dooradering in het buitengebied. De middelen zijn niet volledig besteed, omdat we de tijd in 2025 nodig hadden voor het maken van plannen samen met particulieren en grondeigenaren. De plannen zijn inmiddels gereed, dus het resterende saldo is nodig in 2026 voor de uitvoering. De verwachting is dat de uitvoering in Q1 2026 wordt afgerond.

Amendement 2025-127A – Ommetje Bij de behandeling van de Zomerrapportage 2025 is € 100.000 vrijgemaakt voor de voorbereidende werkzaamheden voor de aanleg van wandel- en hardlooppaden in Hoogland-West (Amendement 2025-127A). De middelen zijn nog niet besteed, omdat deze pas laat in het jaar toegekend waren. Wel is er opdracht verleend aan een adviesbureau voor een haalbaarheidsonderzoek naar paden in Hoogland-West. Daarvoor is het bedrag nodig in 2026. Dijksterhuis Invoeringskosten Omgevingswet In 2025 zijn via de meicirculaire middelen ontvangen voor de invoering en verdere uitvoering van de Omgevingswet. Deze middelen zijn bedoeld voor werkzaamheden die samenhangen met de implementatie van het omgevingsplan en de benodigde inzet in capaciteit en expertise. De uitvoering van deze werkzaamheden vindt plaats vanaf 2026 doormiddel van inzet van een datasteward. Voorgesteld wordt daarom het niet bestede bedrag van € 510.000 over te hevelen naar 2026, 2027 & 2028, zodat de middelen alsnog doelmatig kunnen worden ingezet voor het beoogde doel. Programma 1.3 Wonen Bulthuis Wonen en verhuizen voor ouderen In het coalitieakkoord 2022-2026 is vanaf 2023 voor vier jaar € 150.000 per jaar beschikbaar gesteld. Voor het jaar 2025 was het budget € 163.000. Hiervan is voor het jaar 2025 € 70.000 besteed. Inwoners zijn nog onvoldoende met de regeling bekend.

Voorgesteld wordt om het resterende bedrag van € 93.000 over te hevelen naar 2027 en te besteden aan de voortzetting van de subsidieregeling Van Groot naar Beter en het inzetten van wooncoaches.

Voorstel €869.252 2027: € 95.252

€ 164.000

€ 100.000

2026: € 170.000 2027: € 170.000 2028: € 170.000

€389.327 € 93.000

Portefeuillehouder Bulthuis

Onderwerp

Voorstel

Wet versterking regie Volkshuisvesting In de decembercirculaire van 2025 is € 296.327 beschikbaar gesteld voor de Wet versterking regie Volkshuisvesting. Als gevolg van de Wet Versterking regie volkshuisvesting krijgt de Amersfoort meer sturingsinstrumenten om de woningnood aan te pakken. Het geld gaat ingezet worden voor incidentele en structurele uitvoeringslasten) voor de uitvoering van het Omgevingsprogramma Volkshuisvesting en de Samenwerkingsafspraken met corporaties en huurders in 2026 en 2027. Denk hierbij aan projecten met corporaties (of andere partijen) om koopinstrumenten in te zetten, woningdelen mogelijk te maken, bij te dragen aan passende huisvesting voor specifieke doelgroepen (jongeren, ouderen, urgent woningzoekenden), bij te dragen aan flexwonen of de monitoring voor betaalbare woningen uit te breiden.

€ 296.327

Programma 2.1 Zorg, Ondersteuning, Inclusie en Vluchtelingen Aboyaakoub Kinderopvang Pleegouder - Akkouh In de decembercirculaire 2025 is € 108.923 beschikbaar gesteld als bijdrage voor de kosten die pleegouders maken voor kinderopvang en buitenschoolse opvang van hun pleegkinderen. Deze middelen zijn nog niet uitgegeven in 2025, maar zullen in 2026 worden ingezet. PaffenVeerkracht en weerbaarheid Zeenni Eind augustus 2025 is bij het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid een aanvraag ingediend voor een decentralisatie-uitkering in het kader van de aanpak van discriminatie, onder de noemer Veerkracht en weerbaarheid. Deze aanvraag, gericht op de aanpak van (moslim)discriminatie en ter hoogte van € 50.000, is toegekend en via de Decembercirculaire van het gemeentefonds aan de gemeente uitgekeerd. De raad wordt verzocht dit bedrag over te hevelen naar 2026 en beschikbaar te stellen binnen programma Sociaal 2.1 Zorg, ondersteuning, inclusie en vluchtelingen, zodat de activiteiten zoals opgenomen in de aanvraag kunnen worden uitgevoerd. De toekenning van deze decentralisatie-uitkering was vóór januari 2026 nog niet bekend. Aboyaakoub Incidentele middelen hervormingsagenda jeugd - Akkouh In de septembercirculaire hebben we ter compensatie van de incidentele tekorten 2023 en 2024 incidenteel middelen ontvangen voor Jeugdzorg.

Deze middelen (€ 6,1 miljoen) zijn als taakmutatie toegevoegd aan de middelen voor Jeugdzorg in 2025, met de intentie dit over te hevelen naar 2028 en 2029 omdat er in die jaren mogelijk sprake zal zijn van een tekort terwijl de middelen voor jeugd in 2025 naar verwachting dekkend zouden zijn.

€6.827.011 € 108.923

Later in het jaar is duidelijk geworden dat de kosten van de jeugdhulp aanzienlijk hoger zouden uitvallen, zoals gecommuniceerd in de Raadsinformatiebrief Inzet jeugdhulp en jaarbudget MetMaya 2025 en 2026. Hierdoor is het overschot lager dan verwacht (een voordeel op de lasten van € 3,5 miljoen in 2025) en is een deel van de incidentele middelen uit de septembercirculaire ingezet in 2025. Gezien de genoemde financiële situatie m.b.t. Jeugd vanaf 2028 is het wenselijk om het incidentele bedrag van € 3.520.000 over

€ 50.000

2028: € 1.760.000 2029: € 1.760.000

Portefeuillehouder

Onderwerp

te hevelen, deels naar 2028 en deels naar 2029. Uitvoering van het Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming Dit betreft € 400.000 incidentele middelen naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK). Deze middelen ontvangen gemeenten sinds 2021 voor de uitvoering van het Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming. Door fasering en om de dienstverlening te verbeteren (o.a. versterken toegang en sociale teams) hebben wij deze middelen in 2025 niet volledig kunnen inzetten. Om de vertraagde activiteiten en uitbreiding alsnog te kunnen realiseren en de inzet van de POK-middelen conform doel te borgen, stellen wij voor om het niet bestede budget over te hevelen naar 2026 en 2027 Programma 2.2 Werk en Inkomen Aboyaakoub IBO middelen schulden - Akkouh De IBO-middelen aanpak problematische schulden zijn in de meicirculaire van 2025 incidenteel ontvangen en zijn bedoelt om problematische schulden te helpen verlichten. Deze middelen zijn niet uitgegeven in 2025 vanwege een tekort in FTE's. Wij stellen voor de IBO-middelen over te hevelen naar 2027. Vanaf 2027 is er sprake van teruglopende financiële ruimte, de IBOmiddelen kunnen de basisdienstverlening daarmee langer blijven waarborgen.

Programma 2.3 Onderwijs en Sport & Bewegen Van Vervanging inventaris Amerena Koningsveld SRO is in opdracht van de gemeente verantwoordelijk voor beheer en exploitatie van de Amerena, waaronder ook voor onderhoud en verzekering van de inventaris, die eigendom van de gemeente is. Voor de vervanging van deze inventaris zijn geen structurele middelen opgenomen in de begroting. De bijdrage voor vervanging van de gemeentelijke inventaris was via de Kadernota 2024 incidenteel begroot, in afwachting van de herziene exploitatie overeenkomst. In 2025 is een bedrag van € 210.000 begroot. Hiervan is in 2025 € 20.561 gebruikt. Omdat de herziene exploitatie overeenkomst uitgesteld is dienen deze restantmiddelen, ter overbrugging, meegenomen te worden naar 2026. Programma 3.2 Kunst, Cultuur en Evenementen Bijlholt Openbare bibliotheken Via de Meicirculaire 2024 is er voor 2025 en 2026 een incidentele uitkering ontvangen van € 477.000 per jaar voor de huisvesting en het versterken van de bibliotheek. Hiervoor zijn in 2025 de werkzaamheden en projecten opgestart, maar nog niet afgerond. In 2026 zal de afronding van deze plannen plaatsvinden.

Programma 3.4 Sociale en Fysieke Veiligheid Bolsius Veilige Steden In de Meicirculaire 2025 heeft het Rijk aanvullend € 30.000 incidentele middelen beschikbaar gesteld voor Veilige Steden, met als doel de sociale veiligheid van vrouwen en meisjes in de publieke ruimte te vergroten. Dit geld kon niet meer in 2025 worden besteed, en de activiteiten hiervoor zullen ook in 2026 plaatsvinden. Daarom stellen wij voor deze middelen over te hevelen naar 2026. PaffenZeenni

Voorstel

2026: € 200.000 2027: € 200.000

€ 164.000 2027: € 164.000

€ 189.439 € 189.439

€ 232.000 € 232.000

€ 30.000 € 30.000

Portefeuille- Onderwerp houder Programma 3.5 Stedelijk Beheer, Milieu en Dierenwelzijn Van Straatwerk voor derden Lammeren Wanneer nutspartijen werkzaamheden uitvoeren in de openbare ruimte wordt hiervoor een vergoeding in rekening gebracht. Het opnieuw asfalteren vindt later plaats dan dat de vergoeding ontvangen wordt, waardoor de kosten van herstel niet in hetzelfde jaar vallen als de ontvangen vergoeding. Om de werkzaamheden later alsnog uit te kunnen voeren, stellen wij voor om een bedrag van € 1,17 miljoen toe te voegen aan de voorziening onderhoud OR. Van Ingroeipad besparingen bezuiniging 2025 Lammeren Bezuinigingsmaatregel BH14 uit de Kadernota 2025-2028 zet bezuinigingen die reeds in 2025 zijn ingegaan in ter dekking voor de jaren 2026 en 2027. Daarom stellen wij voor deze middelen te verdelen over de jaren 2026 en 2027. Dit is de uitwerking van eerdere besluitvorming hierover bij de Kadernota 2025-2028. Van Ingroeipad besparingen zelfbeheer Lammeren Bezuinigingsmaatregel BH14 uit de Kadernota 2025-2028 zet in op temporisering zelfbeheer. Om de volledige € 195.000 te kunnen realiseren, moet ook het budget van 2025 voor zelfbeheer hiervoor aangewend worden. Het niet bestede geld wordt overgeheveld naar 2027 om in dat jaar deze bezuiniging te kunnen realiseren. Dit is de uitwerking van eerdere besluitvorming hierover bij de Kadernota 2025-2028.

Van Basisgeluidemissie (bge) Lammeren In de Meerjarenbegroting 2025-2028 is incidenteel € 200.000 begroot. Hiervan is € 35.000 in 2025 besteed. Het resterende bedrag van € 165.000 gaat in 2026 besteed worden. De vertraging is ontstaan doordat voor het opstellen van de bge een nieuw verkeersmodel opgesteld diende te worden. Dit heeft tijd nodig gehad. Programma 4.1 Dienstverlening Aboyaakoub- Wij Liendert Akkouh Het eerste jaar van het programma heeft de nadruk gelegen op het organiseren van de samenwerking. Om de voorgenomen inspanningen en resultaten te kunnen realiseren gedurende de looptijd van de herinrichting van de openbare ruimte en de Regiodeal Vitale Wijken stellen wij voor om het geld opnieuw beschikbaar te stellen voor de komende jaren. Van Wet open Overheid Lammeren In 2025 is Amersfoort verder gegaan met de implementatie van de Wet open overheid (Woo). Door het ontbreken van centrale focus vanuit het Rijk (onder meer vertraging doorontwikkeling Woo-index en ontbreken van data voor wettelijke verplichting actieve openbaarmaking), kon minder worden geïnvesteerd dan verwacht. Daarmee is een deel van de actiepunten verschoven. Voor het uitvoeren van deze onderdelen stellen wij voor om de niet bestede incidentele middelen over te hevelen naar 2027.

Programma 4.3 Bedrijfsvoering PaffenExploitatiebudgetten nieuwbouw Stadhuis Zeenni In de begroting 2025 was rekening gehouden met uitgaven voor extra programmamanagement en voorbereidende ICTwerkzaamheden in verband met de realisatie van het nieuwe stadhuis. Een deel van deze werkzaamheden heeft nog niet plaatsgevonden, omdat er in 2027 verhuisd wordt. Hierdoor zullen deze werkzaamheden doorschuiven naar 2026 en 2027. In de begroting 2026 is hiervoor reeds budget beschikbaar, maar in

Voorstel € 1.960.000 € 1.170.000

2026: € 280.000 2027: € 280.000 2027: € 65.000

€ 165.000

€ 1.544.000 2027: € 629.000 2028: € 628.000

€ 287.000

€ 1.112.676 2027: € 1.112.676

Portefeuillehouder

Onderwerp de begroting 2027 is dat niet het geval. Daarom wordt voorgesteld dit incidentele overschot vanuit 2025 over te hevelen naar 2027.

Voorstel

Raadsbesluit Opsteller:

S. Tjeerds

Zaaknummer:

531004

De raad van de gemeente Amersfoort; op basis van het voorstel van het college van 26 mei 2026, b e s l u i t: 1. de reserve Regionale Impulsgelden Sociaal Ontwikkelbedrijf in te stellen conform de uitgangspunten in bijlage 1; 2. het bij de Jaarrekening 2025 voor overheveling en bestemming beschikbare bedrag van € 32,4 miljoen te bestemmen zoals in dit voorstel is aangegeven, wat betekent dat we: · een bedrag van € 0,04 miljoen onttrekken aan de reserves opgenomen in bijlage 2; · een bedrag van € 7,1 miljoen storten in de reserves zoals opgenomen in bijlage 3; · een bedrag van € 13,0 miljoen overhevelen naar 2026 of latere jaren zoals opgenomen in bijlage 4. · het resterende bedrag van € 12,3 miljoen toevoegen aan de Saldireserve. Vastgesteld in de openbare vergadering van … de griffier

de voorzitter