Jaarstukken 2025 (versie 29 mei 2026 incl. controleverklaring)

86 van 460

Wat hebben we bereikt? Inwoners kunnen zichzelf zijn en doen mee naar vermogen op de manier die bij ze past. Toelichting: Amersfoort is een inclusieve stad. Iedereen is welkom in Amersfoort en moet zich veilig (kunnen) voelen, ongeacht leeftijd, achtergrond, geloof, afkomst, beperking, LHBTIQA+ of seksuele geaardheid. Iedereen doet mee op de manier en in de mate die het beste bij je past, en we probeerden daarom ook in 2025 polarisatie en segregatie te voorkomen. Mensen zijn verschillend en daarom kan meedoen voor iedereen wat anders betekenen. We ondersteunden en stimuleerden meedoen naar vermogen en bevorderden de regie die ieder op zijn leven heeft. Meedoen is geen strak keurslijf waar iedereen zich in moet voegen. Om mee te kunnen doen is ook ruimte nodig, om te vinden wat bij je past of om zelf invulling te geven aan meedoen. We zijn hierover in 2025 veel in gesprek geweest met partijen in de stad en vooral ook met inwoners.

Wat hebben we daarvoor gedaan? 1.

2.

3.

4.

5.

In 2025 realiseerden we bijna 600 opvangplekken voor Oekraïense ontheemden. Het COA had 750 opvangplekken beschikbaar voor asielopvang. Een aantal van deze plekken zijn tijdelijk. Hiermee voldoen we niet aan onze wettelijke taak. Naast het continueren van de huidige plekken en zorgen dat bijbehorende voorzieningen (zoals onderwijs, vrijwilligerswerk zorg etc) op peil waren, is daarom veel tijd geïnvesteerd in het proces om te komen tot nieuwe locatie(s). Uit de monitor inburgering blijkt dat Amersfoort de wet zorgvuldig uitvoert, ook bij een toenemende instroom van inburgeraars. Intakes, planvorming en de start van het onderwijs vinden tijdig plaats en blijven binnen de wettelijke termijnen. De combinatie van taalonderwijs, participatie en arbeidsmarktoriëntatie werkt. Er is sprake van een positieve vooruitgang. Inburgeraars geven aan over het algemeen tevreden te zijn over de persoonlijke begeleiding door Integratiewerk. De focus op tijdige ondersteuning, participatie en maatwerk zorgt voor perspectief op zelfstandigheid. We hebben geïnvesteerd in het opzetten en faciliteren van netwerken van sleutelpersonen. We faciliteren het bondgenotenoverleg, het platform levensbeschouwing en religie en Onbeperkt Amersfoort. Daarnaast starten we met een bijeenkomst over Aziatisch racisme. Ook blijven we werken aan het toegankelijker maken van de stad.

We hebben de Zilveren Prokkel gewonnen omdat we diverse activiteiten voor mensen met een Licht Verstandelijke Beperking mogelijk maken, ook wonnen we het Paarse Toilet omdat we het beste toiletten beleid hebben. We lieten in 2025 een actieonderzoek De Zwarte Agenda uitvoeren naar de doorwerking van het slavernijverleden. Een jaar lang zijn er activiteiten georganiseerd voor de Amersfoortse inwoners met roots uit Afrika. De aanbevelingen uit het rapport gaan onderdeel uitmaken van het nieuwe inclusiebeleid. Bij de LHBTQIA+ Amersfoorters hebben we onderzocht hoe veilig zij zich voelen in de openbare ruimte. Met de partners en inwoners stellen we een stroomschema op om het melden van discriminatie makkelijker en toegankelijker te maken. Het voorkomen van ongewenste polarisatie doen we door inclusie te verstevigen. In 2025 hebben we 28 Amersfoortse initiatieven gefinancierd die bijdroegen aan inclusie, diversiteit en toegankelijkheid. We hebben een training voor de aanpak van polarisatie ontwikkeld en er zijn veerkrachtsessie georganiseerd met inwoners/ sociaal professionals in de stad.

Toelichting:

Hoe hebben we dit doel gemeten? % werkloosheid Realisatie cijfers

Streefcijfers

2021

2022

2023

2024

4,4

3,3

3,6

3,8

Bron:

CBS, Enquete Beroepsbevolking

87 van 460

2025

2025 3,5

Toelichting:

Het percentage mensen zonder betaald werk dat op zoek is naar werk en beschikbaar is voor de arbeidsmarkt per 100 inwoners van 15 jaar tot AOW-leeftijd. De nieuwe cijfers voor 2025 zijn naar verwachting in de loop van dit jaar beschikbaar

% vrijwilligers Realisatie cijfers 2021

2022

33

2023

Streefcijfers 2024

34

2025

2025

36

37

Bron:

Stadspeiling Gemeente Amersfoort, O&S

Toelichting:

Dit is gemeten onder een steekproef van alle inwoners van 16 tot 85 jaar. Het betreft het aandeel dat aangeeft de afgelopen 12 maanden actief geweest te zijn als vrijwilliger (onbetaald werk buiten het eigen huishouden). Het percentage vrijwilligers stijgt licht. Dit past in de beoogde transformatie in het sociale domein. Er is geen eenduidige verklaring waarom het streefcijfer niet is behaald, maar mogelijk komt dit doordat ouderen steeds langer doorwerken.

Wat hebben we bereikt? Inwoners leven zelfstandig, veilig thuis in hun eigen omgeving Toelichting: We hebben in 2025 inwoners van Amersfoort zoveel mogelijk ondersteund om zelfstandig te leven. We werkten aan een veilige omgeving voor inwoners, thuis of in hun wijk en de stad. We investeerden in het prettig samenleven in de straat, buurt of wijk.

Wat hebben we daarvoor gedaan? 1.

2.

3. 4. 5.

6.

De aanbesteding maatschappelijke opvang is met succes doorlopen. De opdracht is in de zomer van 2025 gegund aan Stichting De Tussenvoorziening die vanaf 2026 de maatschappelijke opvang levert. De nieuwe locatie voor maatschappelijke opvang wordt gerealiseerd aan de Bergstraat. Daarnaast wordt er nachtopvang geboden op het Smallepad en is de Tussenvoorziening verantwoordelijk voor de begeleiding van bewoners in doorstroomwoningen en van Housing First. In 2025 zijn we gestart met de aanbesteding voor Wmo begeleiding en voor Beschermd Wonen. De inschrijvingsprocedure voor Wmo-begeleiding is nog net voor het eind van het jaar gestart, die voor Beschermd Wonen volgt in januari 2026. Contractering vindt volgens planning plaats op 1 juli 2026 en gaat in op 1 januari 2027. Het beleid voor sekswerk is nog niet geactualiseerd. Het Wetsvoorstel regulering sekswerk is door de kabinetsval in 2025 nog niet in stemming gebracht in de Tweede Kamer. Wij pakken de actualisatie van het beleid op in 2026. In 2025 is bovenregionaal een aanbesteding uitgevoerd voor de uitvoering van jeugdbescherming, jeugdreclassering en Veilig Thuis. Er zijn contracten gesloten met drie partijen per 1 januari 2026. MetMaya heeft negen gebiedsteams opgezet, waarvan vijf in Amersfoort. In deze teams werken hulpverleners van verschillende disciplines samen.

De teams kunnen de expertise inschakelen van de regionale teams, zoals de teams Kinderopvang en Specialistische Jeugdzorg (KSJ) en Onderwijs en Specialistische Jeugdzorg (OSJ). Daarnaast zijn we gestart met Taskforce wachttijden. Deze Taskforce wachttijden zijn we gestart in 2025. Alle partijen die betrokken zijn bij jeugd zijn vertegenwoordigd. Er is een nauwe samenwerking met de verschillende partijen die verantwoordelijk zijn voor maatschappelijke opvang. Met samenwerkingsafspraken, bijvoorbeeld rondom de winteropvang, wordt invulling gegeven aan het zo goed mogelijk benutten van alle beschikbare plekken.

Toelichting:

88 van 460

Hoe hebben we dit doel gemeten? % ouderen (70+) dat zelfstandig woont Realisatie cijfers

Streefcijfers

2021

2022

2023

2024

2025

2025

94,4

93,9

93,8

93,8

93,9

94,1

Bron:

CBS

Toelichting:

Het cijfer toont het percentage personen van 70 jaar en ouder dat in het betreffende jaar zelfstandig woont. Een persoon woont zelfstandig als hij of zij niet in een instelling (zoals een verpleeg- of verzorgingshuis) woont. In het programma Langer Thuis heeft het Rijk de ambitie opgenomen om ouderen te helpen in hun vertrouwde omgeving zelfstandig oud te worden met een goede kwaliteit van leven. Het aandeel zelfstandig wonenden is in Amersfoort iets lager dan in andere gemeenten met 100.000 tot 300.000 inwoners (in 2025 was het aandeel daar 94,8%). Het is niet mogelijk om eenduidig een oorzaak aan te wijzen waarom het streefcijfer niet behaald is, aangezien hier veel factoren invloed op hebben. Of inwoners thuis kunnen wonen is afhankelijk van de intensiteit van de zorgvraag. Daarnaast kan bijvoorbeeld een onvoldoende sociaal netwerk of overbelasting/uitvallen van het netwerk/mantelzorgers een reden zijn niet meer thuis te kunnen wonen. T.o.v. 2023 en 2024 is er een licht stijgende lijn in het aantal inwoners van 70 jaar en ouder.

% Wmo-ondersteuning Realisatie cijfers 2021 5,9

Streefcijfers

2022

2023

2024

2025

2025

5,8

5,7

6,2

6

5,9

Bron:

CBS

Toelichting:

Deze indicator betreft het aantal inwoners met een WMO indicatie met maatwerkarrangementen in het eerste halfjaar van het betreffende jaar per 100 inwoners. Deze indicator komt uit het Besluit Begroting en verantwoording (BBV). De BBV indicatoren staan gepubliceerd op www.waarstaatjegemeente.nl. Hier staat het per 10000 inwoners. Onder gemeenten met 100.000 - 300.000 inwoners was het 6,6%. Het betreft halfjaar cijfers. Het meest recente cijfer is een voorlopig cijfer. Halfjaarlijks worden de cijfers geactualiseerd op de landelijk monitor www.waarstaatjegemeente.nl (onder Gemeentelijke monitor sociaal domein). Cijfers van voorgaande jaren waren ook voorlopig en zijn door na-ijlende verantwoording achteraf gaan dalen. Administratief zijn dossiers gecorrigeerd op basis van het werkelijke zorggebruik. Hierdoor kunnen definitieve cijfers van voorgaande jaren verschillen van eerder gerapporteerde (voorlopige) cijfers.

89 van 460

Wat heeft dat gekost? Tabel: PF.1.1 Financieel overzicht PROGRAMMA

REKENING 2024

BEGROTING

REKENING

BEGROTING NA WIJZIGING

PRIMITIEVE

2025

AFWIJKING REKENING -/-BEGROTING

LASTEN EXCLUSIEF STORTINGEN IN RESERVES 2.1 Zorg, ondersteuning, inclusie en vluchtelingen

-201.566

-214.847

-227.212

-206.872

20.339

2.2 Werk en Inkomen

-119.352

-114.551

-127.443

-125.715

1.728

2.3 Onderwijs en Sport & Bewegen

-45.064

-50.828

-52.302

-48.734

3.568

-365.982

-380.225

-406.957

-381.322

25.635

2.1 Zorg, ondersteuning, inclusie en vluchtelingen

24.479

12.552

18.303

19.837

1.533

2.2 Werk en Inkomen

65.916

59.109

67.471

68.246

776

2.3 Onderwijs en Sport & Bewegen

9.411

9.551

10.878

11.877

998

99.806

81.212

96.652

99.960

3.308

2.1 Zorg, ondersteuning, inclusie en vluchtelingen

-177.087

-202.295

-208.908

-187.036

21.873

2.2 Werk en Inkomen

-53.435

-55.441

-59.972

-57.469

2.504

2.3 Onderwijs en Sport & Bewegen

-35.653

-41.277

-41.424

-36.858

4.566

-266.175

-299.013

-310.305

-281.362

28.942

-4.744

0

-1.755

-1.755

0

1.793

934

934

934

0

-2.951

934

-821

-821

0

0

0

-2.385

-2.385

0

1.650

2.100

2.100

2.100

0

1.650

2.100

-285

-285

0

-1.315

-954

-2.130

-2.130

0

1.557

815

815

815

0

242

-139

-1.315

-1.315

0

-1.059

2.895

-2.421

-2.421

0

-267.235

-296.118

-312.725

-283.783

28.942

TOTAAL LASTEN BATEN EXCLUSIEF ONTTREKKINGEN AAN RESERVES

TOTAAL BATEN SALDO EXCLUSIEF MUTATIES RESERVES

TOTAAL SALDO MUTATIES RESERVES 2.1 Zorg, ondersteuning, inclusie en vluchtelingen Storting in reserve Onttrekking aan reserve Saldo mutatie reserves 2.1 Zorg, ondersteuning, inclusie en vluchtelingen 2.2 Werk en Inkomen Storting in reserve Onttrekking aan reserve Saldo mutatie reserves 2.2 Werk en Inkomen 2.3 Onderwijs en Sport & Bewegen Storting in reserve Onttrekking aan reserve Saldo mutatie reserves 2.3 Onderwijs en Sport & Bewegen TOTAAL MUTATIES RESERVES SALDO PROGRAMMA INCLUSIEF MUTATIES RESERVES

90 van 460

Toelichting op afwijkingen Tabel: PF.1.2. Afwijkingen tussen begroting 2025 en rekening 2025 ANALYSE VERSCHILLEN PROGRAMMA

LASTEN

BATEN

2.1 Zorg, ondersteuning, inclusie en vluchtelingen

20.339

1.533

2.2 Werk en Inkomen

1.728

776

2.3 Onderwijs en Sport & Bewegen

3.568

998

25.635

3.308

TOTAAL Programma 2. Sociaal

Infographics Om het inzicht in de budgetten te vergroten, is een infographic toegevoegd met informatie over de opbouw van het budget. Dit hebben we gedaan door de lasten onder te verdelen op productniveau. In onderstaande infographics ziet u de lasten inclusief de stortingen in de reserves per deelprogramma.

2.1 Zorg, ondersteuning, inclusie en vluchtelingen

91 van 460

2.2 Werk en inkomen

2.3 Onderwijs en Sport & Bewegen

92 van 460

Analyse op de afwijkingen Samenvattend beeld Het totale resultaat op de begroting van programma 2 Sociaal bedraagt € 31 miljoen positief. Dit is meer dan wat bij zomerrapportage werd verwacht (€ 12 miljoen). Oorzaken van het overschot zijn middelen die in de loop van 2025 zijn ontvangen, regulier werk wat is gedekt met tijdelijke (rijks)middelen en ook onderbestedingen op projecten en programma’s binnen programma 2. 2.1 Zorg, ondersteuning, inclusie en vluchtelingen Voor programma 2.1 Zorg, ondersteuning en veiligheid bedraagt het positieve begrotingssaldo € 21,9 miljoen. Een deel hiervan is veroorzaakt door niet begrote ontvangsten in de loop van 2025. De belangrijkste hiervan zijn incidentele middelen vanuit de septembercirculaire voor jeugd (€ 6,1 miljoen) ter compensatie van de tekorten in 2023 en 2024. Dit zorgt ervoor dat we in 2025 per saldo overhouden op Jeugd. Dit is volledig te danken aan deze incidentele meevaller. Ook op andere onderdelen binnen 2.1 is sprake van een positief saldo t.o.v. de begroting namelijk: -

Opvang Oekraïense vluchtelingen

(€ 4,2 miljoen)

-

Beschermd wonen

(€ 4,7 miljoen)

-

Sociale basisinfrastructuur:

(€ 1,5 miljoen)

-

Inzet SPUK-middelen voor regulier beleid

(€ 2,3 miljoen)

Een deel hiervan wordt veroorzaakt doordat de begrote CAO verhoging voor onze partners in 2025 minder hoog is uitgevallen dan verwacht. Deze CAO stijging is in 2025 gedekt vanuit het onderdeel beschermd wonen. Een deel van de overschrijding is bij jaarrekening 2024 beoordeeld als structureel, namelijk op de onderdelen beschermd wonen en mantelzorg, samen € 3,3 miljoen. Deze zijn vanaf 2026 niet meer begroot. 2.2 Werk en inkomen Binnen Werk en Inkomen is in 2025 in totaal ca. € 2,5 miljoen minder besteed dan was begroot. Dit komt voor ca. € 1 miljoen door incidentele (rijks)middelen die extra ontvangen zijn in 2025. Daarnaast is er een kleiner beroep gedaan op de schuldhulpverlening en op de subsidieregelingen binnen het Uitvoeringsprogramma Meedoen en Rondkomen. De lagere realisatie in 2025 hangt samen met het feit dat dit het eerste uitvoeringsjaar was van het Uitvoeringsprogramma Meedoen en Rondkomen 2025–2027. Door gefaseerde implementatie van aangepaste regelingen en werkprocessen draaide de uitvoering nog niet op volledige capaciteit. Daarnaast bleef het bereik van enkele regelingen achter, waaronder huiswerkbegeleiding en de Meedoen-regeling via Leergeld. De nieuwe, meer collectieve aanpak van huiswerkbegeleiding leidde in het eerste jaar tot minder toekenningen.

Bij het Jeugdfonds Sport & Cultuur is na een eerdere dip weer sprake van groei; op basis van kwartaalrapportages is de subsidie in 2025 nagenoeg volledig benut. In 2026 wordt verder gewerkt aan de uitvoering van het programma Meedoen en rondkomen en verder ingezet op het vergroten van het bereik. Positief is het overschot op de BUIG, in tegenstelling tot de verwachting in de zomerrapportage; dit is deels het gevolg is van de extra inzet op re-integratie.

93 van 460

2.3 Onderwijs en Sport & bewegen Onderwijs en Sport & Bewegen vertoont met een overschot van € 4,6 miljoen een vergelijkbaar beeld. Ook hier is sprake van een overschot door enerzijds meer inzet van incidentele (rijks)middelen dan begroot en anderzijds door een lager beroep op subsidieregelingen. Daarnaast heeft de uitvoering van een aantal projecten binnen Onderwijs en Sport & Bewegen vertraging opgelopen door te weinig uitvoeringscapaciteit intern en bij partners. Een ‘min’ betekent een financieel nadeel voor de gemeente en een ‘plus’ een financieel voordeel. Een ‘I’ staat voor Incidenteel (eenmalig) en de ‘S’ voor Structureel (doorlopend). De financiële analyses zijn op hoofdlijnen en geven de belangrijkste financiële afwijkingen aan. Dat betekent dat de financiële verklaring niet in alle gevallen uitputtend zal zijn. Bedragen onder de € 0,3 miljoen laten wij doorgaans buiten beschouwing in de financiële analyses en de begrotingsrechtmatigheid. Tabel: PA.2.1 Toelichting op de belangrijkste begrotingsmutaties BELANGRIJKSTE AFWIJKINGEN TUSSEN REKENING EN BEGROTING

LASTEN

BATEN

I/S

2.1 Zorg, ondersteuning, inclusie en vluchtelingen Personeelslasten Door de technische verdeling van de personeelslasten is een overschot op deze lasten zichtbaar op deelprogramma onderdeel 2.1 van € 958.000 en een tekort op programma onderdeel 2.2. van € 948.000. Per saldo is dit budgetneutraal.

958

I

Jeugd Op de jeugdbegroting is een voordeel van € 4,4 miljoen in 2025. Dit wordt opgebouwd uit hogere baten en lagere lasten dan begroot. De hogere baten worden veroorzaakt door de vrijval van de voorziening ter dekking van de nagekomen facturen over het voorgaande boekjaar. Dat er € 4,4 miljoen overblijft wordt veroorzaakt doordat in de septembercirculaire 2025 incidenteel € 6,1 miljoen is ontvangen van het Rijk ter compensatie van de tekorten uit 2023 en 2024 die zijn ontstaan doordat het Rijk onvoldoende budget ter beschikking heeft gesteld. Dit Rijksbesluit vloeit voort uit het rapport van de Commissie Van Ark. Hoewel deze maatregel op macroniveau slechts 50% van het tekort in 2023 en 2024 dekt, is het een substantieel bedrag.

3.520

860

I

Bijlage: Septembercirculaire 2025 Wijkteams Wij realiseren op het budget Wijkteams een voordeel op de lasten van € 1.097.000. Dit voordeel hangt samen met de in de begroting opgenomen middelen voor verwachte kostenstijgingen door caoloonontwikkelingen. Zoals gemeld in de Zomerrapportage 2025 vallen de feitelijke loonkostenstijgingen in 2025 lager uit dan waarmee wij bij het opstellen van de begroting 2025 rekening hielden. Daardoor is in 2025 minder compensatie voor loonstijgingen nodig en ontstaat een onderbesteding op dit budget. Bijlage Zomerrapportage 2025

94 van 460

1.097

I

Vrouwenopvang Wij realiseren in 2025 bij de vrouwenopvang een onderbesteding op de lasten van € 985.000. In de praktijk blijkt het lastig om voldoende passende opvangplekken tijdig te realiseren, onder meer door schaarste aan huisvesting. De basisopvang en begeleiding zijn doorgegaan; de inhoudelijke impact zit met name in vertraging van de doorontwikkeling en het later realiseren van de beoogde uitbreiding van opvangplekken. Van het voordeel betreft € 400.000 aan middelen naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (middelen die gemeenten sinds 2021 ontvangen om de dienstverlening te verbeteren, waaronder het versterken van de toegang en sociale teams). Een deel van deze middelen is bedoeld ter ondersteuning van de uitvoering van het Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming. Door fasering en uitvoeringsafspraken hebben wij deze middelen in 2025 niet volledig kunnen inzetten.

985

I

1.486

I

Diverse basisvoorzieningen (Sociale Basis Infrastructuur) Wij hebben in 2025 op verschillende basisvoorzieningen lagere lasten gerealiseerd dan begroot. Dit betreft met name advies en hulpverlening, buurtwerk en mantelzorg. Incidenteel hadden wij door personele wisselingen tijdelijk minder interne uitvoeringscapaciteit. Daardoor hebben wij vooral ontwikkel- en verbeteractiviteiten minder of later uitgevoerd. De basisdienstverlening is doorgegaan; de inhoudelijke impact zit met name in vertraging van doorontwikkeling en kwaliteitsverbetering. Daarnaast hebben wij (incidenteel) een voordeel op de lasten door terug ontvangsten over eerdere jaren van circa € 962.000. Ook is binnen mantelzorg sprake van een voordeel van circa € 300.000, doordat inwoners minder gebruik hebben gemaakt van het Mantelzorgcompliment dan wij hadden geraamd. Dit effect is meegenomen in de ombuigingen. Tot slot hebben wij voor het integraal wijkgebouw de beschikbare middelen van € 100.000 in 2025 niet besteed, doordat de geplande activiteiten/uitgaven in 2025 niet tot uitvoering zijn gekomen. Een vergelijkbare onderbesteding doet zich voor bij de nieuwbouw/ontwikkeling van Scouting St. Jozef: hiervoor is in 2025 € 124.000 aan beschikbare middelen niet besteed, omdat de geplande activiteiten/uitgaven niet tot uitvoering zijn gekomen.

Ambulante begeleiding volwassenen De ambulante begeleiding voor volwassenen valt per saldo € 951.000 hoger uit dan begroot. Waar in eerdere jaren nog een daling van de cliëntaantallen zichtbaar was, is er inmiddels sprake van een stijgende trend in het gebruik van deze voorziening. Zowel het aantal unieke cliënten als de duur en intensiteit van de trajecten is toegenomen. Omdat het hier een open-einderegeling betreft, kunnen de kosten per jaar fluctueren.

-1.142

191

I

Dagactiviteiten volwassenen De onderbesteding van € 348.000 op de dagactiviteiten volwassenen wordt voornamelijk verklaard door de eerder ingezette transformatie naar de sociale basisinfrastructuur. Waar in het verleden een daling van het aantal unieke cliënten zichtbaar was, is er nu al langere tijd sprake van een stabiel gebruik van de voorziening. Dit stabiele beeld vertaalt zich door in lagere bestedingen ten opzichte van de raming en sluit aan bij de wens om vaker lichtere vormen van ondersteuning in te zetten. Omdat het hier een open-einderegeling betreft, kunnen de kosten per jaar fluctueren.

95 van 460

348

I

Exploitatie opvang Oekraïense ontheemden De exploitatie voor de opvang van Oekraïense ontheemden valt € 4.151.000 voordeliger uit dan begroot, in lijn met de verwachting uit de Zomerrapportage 2025. Dit overschot ontstaat doordat de ontvangen Rijksbijdragen voor de gemeentelijke opvang van Oekraïense ontheemden (GOO) ruimschoots toereikend zijn om de gemaakte kosten te dekken. Daarnaast dragen een efficiënte organisatie en scherpe sturing op de uitvoeringskosten bij aan dit positieve saldo. Bijlage

4.151

I

752

I

882

I

4.669

I

-900

I

Zomerrapportage 2025 Huishoudelijke hulp De uitgaven voor huishoudelijke hulp vallen € 752.000 lager uit dan begroot. Hoewel de structurele volumegroei op dit onderdeel zichtbaar blijft, stijgen de daadwerkelijke kosten minder hard dan vooraf ingeschat. Omdat het hier een open-einderegeling betreft, kunnen de kosten per jaar fluctueren. WMO Wonen Op het product woonvoorzieningen is € 882.000 minder uitgegeven dan begroot. De lagere uitgaven worden verklaard doordat er minder grote en kapitaalintensieve woningaanpassingen zijn uitgevoerd. Binnen dit product is het uitgavenpatroon sterk afhankelijk van individuele maatwerkaanvragen, waardoor de kosten per jaar flink kunnen fluctueren. Beschermd Wonen Wij realiseren in 2025 bij beschermd wonen een onderbesteding op de lasten van € 4.669.000. Dit overschot is lager dan in de voorgaande jaren, zoals wij ook in de Zomerrapportage 2025 hebben geduid. Dit komt mede door de snellere inzet van Beschermd thuis (ondersteuning in de eigen woning) ten opzichte van Beschermd wonen (intramurale ondersteuning). Deze ontwikkeling sluit aan bij de Regiovisie, waardoor de realisatie achterblijft bij de beschikbare middelen.

Conform bestuurlijke besluitvorming hebben wij daarnaast kosten voor winteropvang (seizoen 2024/2025 gedekt uit het saldo van beschermd wonen, omdat deze niet (volledig) uit de reguliere middelen maatschappelijke opvang konden worden betaald. Bij de jaarrekening 2024 is € 3.000.000 aangemerkt als structureel overschot. Dit is vanaf 2026 van de begroting beschermd wonen afgeraamd. Bijlage Jaarrekening 2024 Maatschappelijke opvang Wij realiseren in 2025 bij de maatschappelijke opvang een overschrijding op de lasten van € 900.000. Deze overschrijding hangt samen met de aanhoudende druk op de opvang, waardoor wij extra inzet hebben moeten leveren om de beschikbaarheid en continuïteit te waarborgen. Daarnaast zorgen transitieactiviteiten rond de regionale inkoop en de voorbereiding en inrichting van de opvangvoorzieningen voor extra kosten in 2025. Vrijval voorzieningen Aan het eind van 2024 is een voorziening opgenomen om nagekomen facturen van zorgaanbieders te dekken. De vrijval van dit bedrag is niet begroot waardoor het tot een afwijking op de begroting leidt.

96 van 460

850

I

Inburgering Voor de Specifieke Uitkering Inburgering staat jaarlijks een stelpost van € 2.300.000 begroot. De daadwerkelijke bestedingen in 2025 zijn € 1.873.000 geweest. De bestedingen zijn afhankelijk van het daadwerkelijk aantal inburgeraars welke bij Stichting Integratiewerk een inburgertraject volgen. Dit levert een verschil op van € 427.000 aan zowel de lasten als de batenkant. Per saldo budgettair neutraal. Dit heeft geen gevolgen voor het realiseren van de beleidsdoelen.

427

-427

I

Specifieke uitkeringen Gezond Actief Leven Akkoord (GALA) en Integraal Zorgakkoord (IZA) In lijn met het Coalitieakkoord 2022-2026, het Beleidskader Inclusieve Stad, de Sportnota, de Cultuurvisie en het regionale gezondheidsakkoord Samen Sterker geven we met IZA en GALA verder invulling aan een gerichte lokale en regionale aanpak voor preventie, gezondheid en de sociale basis. Waar activiteiten binnen IZA en GALA overlapten met de reguliere beleidsuitvoering, zijn de bijbehorende kosten ten laste gebracht van deze specifieke uitkeringen. hierdoor ontstaat een incidentele onderbesteding op de hiervoor begrote middelen in 2025.

2.265

I

Bijlage Coalitieakkoord 2022-2026 BELANGRIJKSTE AFWIJKINGEN TUSSEN REKENING EN BEGROTING

LASTEN

BATEN

I/S

-418

0

I

491

0

I

520

0

I

2.2 Werk en Inkomen Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort (RWA) 2025 Bij de decembercirculaire is een bedrag van € 418.000 ontvangen voor compensatie belastingmaatregelen voor de medewerkers van sociaal ontwikkelbedrijven. Dit bedrag is betaald aan RWA. Dit levert een nadeel op ten opzichte van de begroting, omdat deze niet in dit deelprogramma geraamd staat. In programma 5.1 Financiën en belastingen levert dit een voordeel op ten opzichte van de begroting, per saldo budgettair neutraal. Bijlage: Decembercirculaire 2025 Impulsbudget sociale infrastructuur In 2025 was een regionaal impulsbudget beschikbaar van € 611.000. De realisatie is € 120.000. Hiermee resteert een bedrag van € 491.000. Dit wordt veroorzaakt doordat eerst een toekomstplan voor het sociaal ontwikkelbedrijf is opgesteld. In dit plan zijn de strategische koers en bijbehorende bouwstenen vastgesteld. Met betrokken partijen is afgesproken dat de impulsgelden worden ingezet voor de implementatie van deze bouwstenen. Dit heeft geen gevolgen voor het realiseren van de beleidsdoelen, omdat dit aansluit bij de gefaseerde implementatie van het toekomstplan. Schuldhulpverlening Binnen het onderdeel schuldhulpverlening is de realisatie € 520.000 lager dan de begroting.

Dit wordt onder andere veroorzaakt door incidenteel extra verkregen IBO-middelen Problematische schulden van € 164.000 uit de meicirculaire 2025. Deze middelen zijn niet tijdig ingezet door onvoldoende personele capaciteit. Er zijn geen gevolgen voor het realiseren van de beleidsdoelen. De ingezette projecten en dienstverlening hebben zonder deze incidentele middelen doorgang kunnen vinden. Eventuele uitbereiding van dienstverlening heeft echter niet plaats kunnen vinden. Daarnaast is een nieuw jaar van het bouwdepot (investering in de toekomst van jongeren in een kwetsbare positie) gestart per 1 oktober. Dit betekent dat er 'slechts' voor drie maanden aan lasten is gerealiseerd in 2025. Dit levert een lagere realisatie van € 267.000 op ten opzichte van de begroting.

97 van 460

Lagere realisatie op subsidies Meedoen In 2025 en de voorgaande jaren is een lagere realisatie zichtbaar op meerdere subsidies binnen het armoedebeleid. Dit komt vooral doordat het bereik van verschillende regelingen achterbleef bij de verwachtingen. Dit geldt onder meer voor de subsidie voor huiswerkbegeleiding, de regeling Meedoen van het Jeugdfonds Sport & Cultuur en de middelen voor de sociale banken. Deze factoren samen zorgen voor een incidentele lagere realisatie van € 663.000. Binnen het Uitvoeringsprogramma Meedoen en Rondkomen is het vergroten van het bereik een belangrijk aandachtspunt. Door regelingen te vereenvoudigen, samen te voegen en het aanvragen toegankelijker te maken, werken we gericht aan een hogere benutting en effectievere ondersteuning van inwoners.

663

0

I

Middelen arbeidsmarktregio 2025 In de Meerjarenbegroting 2025 is een bedrag van € 3.500.000 aan incidentele regionale middelen, voor een deel gedekt uit de reserve regionale participatiegelden, geraamd. De daadwerkelijke bestedingen wijken op drie van de vier onderdelen af. 1 Aanpak jeugdwerkloosheid; De gemaakte kosten zijn € 200.000 lager ten opzichte van de Meerjarenbegroting 2025 (€ 825.000). Enerzijds komt dit door de incidenteel ontvangen middelen in de meicirculaire 2025 van € 275.000. Anderzijds komt dat door personeelskosten die lager zijn uitgevallen. Er zijn geen gevolgen voor het realiseren van de beleidsdoelen.

200

2 Het regionaal werkbedrijf; de lasten zijn € 321.000 lager uitgevallen ten opzichte van de Meerjarenbegroting 2025 voor het werkbedrijf (€ 1.050.000). Dit komt doordat een aantal partners binnen de regionale samenwerking kosten die voor het werkbedrijf waren begroot, voor eigen rekening hebben genomen. Daarnaast zijn, door personele krapte en de drempel die de wet DBA opwerpt voor tijdelijke inhuur sommige vacatures niet of niet tijdig vervult. Er zijn geen gevolgen voor het realiseren van de beleidsdoelen, het borgen van bepaalde werkzaamheden en de bekendheid onder professionals binnen de regio met verschillende regelingen en instrumenten zijn wel achtergebleven ten opzichte van wat we regionaal beoogden.

321

3 Het werkcentrum regio Amersfoort: De gemaakte kosten voor het werkcentrum liggen in lijn met de Meerjarenbegroting 2025 van € 200.000. Dit betreft personele inzet binnen het werkcentrum.

0

4 Regionale inzet voor gemeentelijke doelgroepen: Voor 2025 was er door overheveling vanuit 2024 en de mei/ septembercirculaire 2025 een totaal budget van € 734.000 beschikbaar. In totaal heeft er een realisatie van € 291.000 plaats gevonden. Dit levert een voordeel op van € 443.000. Dit wordt veroorzaakt doordat door personele krapte en de drempel die de wet DBA opwerpt, niet alle aanvullende regionale activiteiten konden worden opgepakt. Zo zijn de extra middelen die ontvangen zijn bij de mei/septembercirculaire voor het vormgeven van een regionale informatiepunt voor arbeidsmigranten in 2025 onbenut gebleven. Er zijn geen gevolgen voor het realiseren van de beleidsdoelen, omdat deze activiteit nog niet in onze gemeentebegroting waren opgenomen.

443

Bijlagen: Begroting 2025-2028 Meicirculaire 2025 Decembercirculaire 2025

98 van 460

I

I

I

De uitkeringslasten van de BUIG (Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten In de zomerrapportage 2025 is een verwacht nadeel van € 1.000.000 op de BUIG lasten vermeld. De werkelijke realisatie over 2025 betreft een voordeel van € 240.000 ten opzichte van de begroting. Dit komt onder andere door de eerste positieve effecten van de extra inzet op re-integratie en arbeidsparticipatie, om meer mensen aan het werk te helpen.

240

I

-948

I

Bijlage: Zomerrapportage 2025 Personeelslasten: Door de technische verdeling van de personeelslasten is een overschot op deze lasten zichtbaar op deelprogramma onderdeel 2.1 van € 958.000 en een tekort op programma onderdeel 2.2. van € 948.000. Deze kunnen tegen elkaar wegvallen. BELANGRIJKSTE AFWIJKINGEN TUSSEN REKENING EN BEGROTING

LASTEN

BATEN

I/S

2.3 Onderwijs en Sport & Bewegen Kapitaallasten Onderwijs In de begroting was € 815.000 opgenomen voor de (eenmalige) afschrijvingslasten voor het afboeken van de restant boekwaarde als gevolg van de geplande sloop van schoolgebouwen. De planvorming voor nieuwbouw van scholen duurt langer dan verwacht, waardoor de sloop niet heeft plaatsgevonden in 2025, waardoor het voordelige resultaat ontstaat.

815

I

Ondersteuning onderwijs De lasten die gedekt worden uit de specifieke uitkeringen voor Onderwijsachterstandbeleid (OAB middelen), Regionaal Meld - en Coördinatiepunt (RMC), Voortijdig Schoolverlaten (VSV) en Volwasseneducatie (VE) zijn per saldo in 2025 hoger dan het begrote bedrag wat we aan rijksmiddelen hebben ontvangen. Dit geeft enerzijds een nadeel van € 970.000 aan de lastenkant, maar wordt gecompenseerd door de inzet van rijksmiddelen uit voorgaande jaren, aan de batenkant. Dit houdt in dat we, met name bij de OAB middelen, méér hebben uitgegeven dan het ontvangen jaarbedrag en we daarmee een deel van de niet uitgegeven rijksmiddelen van voorgaande jaren alsnog benutten voor het doel waarvoor we ze ontvangen hebben.

-970

In 2025 is een voordeel op de ondersteuningskosten onderwijs ontstaan van € 1.526.000. Vanwege het naderen van het einde van deze beleidsperiode van de OAB middelen zijn zoveel mogelijk kosten in 2025 ten laste van deze SPUK OAB gebracht. Dit leidt tot een onderbesteding op de (eigen) begrotingsmiddelen. Daarnaast vroeg een aantal grote projecten meer voorbereidingstijd, waardoor concrete interventies nog beperkt van de grond kwamen. Tot slot speelde uitvoeringscapaciteit bij de partners een rol. In grote lijn zijn alle geplande activiteiten uitgevoerd. In een enkel geval was sprake van minder inzet dan beoogd; dit had met name te maken met beschikbare uitvoeringscapaciteit bij de partners.

1.526

99 van 460

970

I

I

Subsidieregelingen Sport en Bewegen In 2025 is een lager bedrag aan subsidies verleend (€ 509.000) dan begroot. Na de coronapandemie heeft het gebruik van onze sportsubsidies een flinke knauw gekregen. Het aantal aanvragen, voorheen tot soms wel ca. 100 stuks per jaar, wordt niet meer bereikt. Ondanks het invoeren van o.a. een ‘snelle subsidie’ (direct vastgesteld, tot € 2.500) en regelmatige voorlichting over en promotie van de mogelijkheden. Mogelijk heeft dit te maken met een langdurig(er) negatief effect op de beschikbaarheid van vrijwilligers bij sport- en beweegaanbieders en/of het voorrang geven aan het op orde hebben en houden van de kernactiviteiten. We verwachten dit te keren met de invoering van een nieuwe subsidieregeling (Meerjarige sportevenementen Fundament voor talent) en investeringen in maatwerktrajecten voor kwetsbare verenigingen welke in de nieuwe sportnota is vastgesteld.

509

I

Het voortzetten van de SPUK regeling Gezond Actief Leven Akkoord (GALA) geeft een voordelig resultaat op het budget voor de sportstimulering. Omdat er sprake is van een overlap tussen reguliere beleidsuitvoering en de activiteiten in het kader van GALA ontstaat een voordelig resultaat, want deze lasten zijn ten laste gebracht van de specifieke uitkering. Daarnaast dekken we sportgerelateerde activiteiten/interventies steeds meer met financiële middelen uit andere programma-onderdelen, wat ook een voordelig resultaat geeft in dit (sub)programma. Uitvoeringskosten sport

460

I

Vanwege capaciteitstekorten aan interne projectleiding loopt de start of verdere uitvoering van fysieke projecten, welke o.a. gepland zijn in de Meerjaren Investerings Programma (MIP) sport, vertraging op. Hierdoor zijn budgetten in de sportbegroting niet volledig benut. Dit betekent op de langere tijd dat er voorrang moet worden gegeven aan instandhouding en vernieuwing van sportaccommodaties en uitbreiding vooruit wordt geschoven. In de Zomerrapportage 2025 werd rekening gehouden met extra kosten voor herstelwerkzaamheden van sporthal Zielhorst. Gelukkig bleek de schade na vervolgonderzoek enorm mee te vallen waardoor de herstelwerkzaamheden beperkt bleven. Bijlage

375

I

De kosten voor leerlingenvervoer zijn in 2025 lager dan in 2024, waardoor de onderbesteding van het budget is toegenomen met € 100.000 tot een bedrag van € 302.000. We zien een lager aantal taxiritten ten opzichte van vorig jaar. Vanuit de historie werd een groot aantal kinderen binnen 6 kilometer afstand van huis naar school met de taxibus naar school gebracht. In de verordening staat dat bij een afstand van < 6 kilometer, ouders zelf verantwoordelijk zijn. Wij zijn hierover in gesprek gegaan en stapsgewijs is het ouders en kinderen gelukt om zelf oplossingen te vinden om zelfstandig op school te komen. Dat is in goede harmonie gegaan en ouders/kinderen zijn dus zelfstandiger geworden. Een ander effect op het aantal taxiritten is de verhuizing van Axxia waardoor er vanuit Amersfoort minder ritten met de taxibus nodig zijn.

302

I

BELANGRIJKSTE AFWIJKINGEN TUSSEN REKENING EN BEGROTING

LASTEN

Sportstimulering

Zomerrapportage 2025 Leerlingenvervoer

9. Mutatie reserves Geen afwijkingen te rapporteren Er zijn geen afwijkingen te melden.

100 van 460

BATEN

I/S