raadsvoorstel begroting 2023-2027 BWS.docx

Voorstel Cluster

: Onderwijs, Personeel & Organisatie

Portefeuillehouder : Leo Pieter Stoel Onderwerp

Nummer

:

Datum vergadering

: 19 september 2022

: Begroting 2023-2027 Burgemeester Walda Scholengemeenschap

Voorgesteld besluit 1. De begroting 2023-2027 van de Burgemeester Walda Scholengemeenschap vaststellen. Beoogd effect Een actuele en goede meerjarenbegroting voor de Burgemeester Walda Scholengemeenschap vaststellen. Inleiding Iedere onderwijsinstelling moet beschikken over een actuele begroting. Bijgevoegd treft u deze begroting aan voor de Burgemeester Walda Scholengemeenschap. De laatste begroting van de BWS had betrekking op de periode 2022 tot en met 2026 en is door u vastgesteld op 20 september 2021. De directeur van de Burgemeester Walda Scholengemeenschap heeft een nieuwe begroting gemaakt en deze ter vaststelling bij de gemeente Ameland aangeboden. De nieuwe begroting heeft betrekking op de periode 2023 tot en met 2027 en de te verwachten inkomsten en uitgaven voor de komende vijf jaren zijn er in opgenomen. De financiële positie van de school is goed. De kengetallen zijn goed en de school heeft per 31 december 2021 een flinke algemene reserve van € 992.118,--. Gegeven deze begroting zal de school de komende jaren goed aan haar verplichtingen kunnen voldoen en is er vanuit dit perspectief een goede basis voor kwalitatief goed voortgezet onderwijs op Ameland. De begroting laat jaarlijks een negatief resultaat zien. Hierdoor zal de algemene reserve dalen, maar ruim voldoende blijven. Deze meerjarenbegroting zal jaarlijks worden bijgesteld.

Indien er zich positieve - of negatieve ontwikkelingen voordoen die van invloed zijn op de financiële positie, dan zal de begroting worden bijgesteld. In 2020 heeft de minister van Onderwijs Cultuur en Wetenschap een brief gestuurd aan de 2e kamer over mogelijk bovenmatig eigen vermogen van onderwijsinstellingen. Op basis van de jaarrekening 2021 en de door de minister in de brief opgenomen formules is er bij de BWS per 31 december 2021 een mogelijk bovenmatig eigen vermogen van € 321.251,--. Het is gewenst de komende jaren dit bedrag verder, gericht neerwaarts bij te stellen. Achtergrondinformatie Niet van toepassing. Argumenten 1.De begroting van de BWS is gebaseerd op de huidige situatie en geeft een getrouw beeld van de te verwachten inkomsten en uitgaven. De begroting is gebaseerd op de huidige situatie voor wat betreft de geraamde inkomsten en uitgaven. Er is voor zover mogelijk rekening gehouden met de te verwachten ontwikkelingen in de komende jaren. 2.Het is verplicht voor de BWS een afzonderlijke begroting vast te stellen. 3.De medezeggenschapsraad heeft adviesrecht over de vaststelling of wijziging van het meerjarig financieel beleid van de school

Dit is in de Wet medezeggenschap op scholen, het medezeggenschapsstatuut en het medezeggenschapsreglement opgenomen. 4. Het is de gemeenteraad die de begroting van de BWS vaststelt. Voor de BWS geldt de integrale bestuursvorm. De gemeenteraad is intern toezichthouder. De begroting van de BWS maakt op hoofdposten onderdeel uit van de gemeentebegroting. 5. Door een tekort op exploitatiebasis wordt het mogelijk bovenmatig eigen vermogen weg gewerkt. In de sector onderwijs is een instrument beschikbaar waarmee mogelijk bovenmatig eigen vermogen per instelling wordt berekend. Deze berekening levert voor de BWS op basis van de cijfers uit de jaarrekening 2021 een mogelijk bovenmatig eigen vermogen op van € 321.251. Het is van belang deze middelen in de komende jaren gericht in te zetten zodat het mogelijke bovenmatig eigen vermogen wordt verminderd en deze middelen niet worden terug gevorderd door het rijk. Kosten en dekking Met dit voorstel gaan geen kosten gepaard. Risico’s of kanttekeningen In deze begroting is rekening gehouden met een leerlingenkrimp. De vraag is of en in welke mate deze leerlingendaling zich zal voltrekken. Planning en uitvoering Na besluitvorming wordt deze begroting in de financiële instrumentaria opgenomen. Het college van burgemeester en wethouders,

Leo Pieter Stoel burgemeester

Iwan Valk secretaris-directeur

Besluit Cluster

: Onderwijs, Personeel & Organisatie

Portefeuillehouder : Leo Pieter Stoel Onderwerp

Nummer

:

Datum vergadering

: 19 september 2022

: Begroting 2023-2027 Burgemeester Walda Scholengemeenschap

De raad van de gemeente Ameland, Overwegende -dat het noodzakelijk is voor de Burgemeester Walda Scholengemeenschap een afzonderlijke begroting vast te stellen; -dat de directie conform het geldende managementstatuut een begroting heeft opgesteld; besluit vast te stellen

1.De begroting 2023-2027 van de Burgemeester Walda Scholengemeenschap. Ballum, 19 september 2022.

Leo Pieter Stoel voorzitter

Jacqueline Metz griffier