Document · PDF

OPO Begroting 2024-2027, 26-04-2024

Raad 24 juni 2024, gemeente AmelandBij agendapunt: Voorstel inzake meerjarenbegroting Openbaar Primair Onderwijs gemeente Ameland 2024-20277.200 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

totaal Schakel

totaal 't Ienster

45 30

40 35

25 20

totaal Schakel

totaal 't Ienster

10 5

5 0

0 2022

Naam school Brinnummer Postcode school

schooljaar

2023

2024

2025

2026

2027

2022

Schakel 08DC 9161

Naam school Brinnummer Postcode school

jaarrekening begroting 2022 2023

2024

2025

2026

2027

Leerlingenprognose totaal Schakel

2023

schooljaar

2024

2025

2026

2027

Ienster 09DN 9162 jaarrekening begroting 2022 2023

2024

2025

2026

2027

Leerlingenprognose 't Ienster 33

totaal 't Ienster

Begroting 2024, de Schakel exploitatie Grootboek rekening

Product 100

Omschrijving

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Baten Schoolexploitatie 3.1 80000 80050 80101 80102 80200 80900 81000

3.2 84020

3.5 85000 85100 85200 85300 85900

Rijksbijdragen Basisbekostiging Rijksbijdrage materieel Vergoedingen met bestedingsverplichting Vergoedingen zonder bestedingsverplichting Passend Onderwijs bijdr. samenw. verb. Fryslan Vergoeding Waddenformatie Rijksbijdrage P en A beleid

311.841 65.257 26.947 4.254 27.140 19.517 112.635

463.593 0 11.890 0 19.960 17.580 0

548.600 0 0 0 26.800 18.700 0

Totaal rijksbijdragen

567.591

513.023

594.100

Bijdrage gemeente woon-werkverkeer

472

950

Totaal overige overheidsbijdragen

472

950

16.145 1.839 0 0 4.426 22.410

0 0 0 0 0 0

590.473

513.973

595.050

Overige overheidsbijdragen

Overige baten Uitkeringen Vervangingsfonds Subsidie plus klas Bijdrage kentalis Tussenschoolse opvang Overige baten Totaal overige baten

Totale baten

Begroting 2024, de Schakel exploitatie Grootboek rekening

Product 100

Omschrijving

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Lasten Schoolexploitatie 4.1 40000 40010 40010 40020 40031 40032 40050 40060 40070 40200 40205 40210 40215 40220 40230 40240 40296 40300

Personele lasten

4.1 41000 41050 41010 41015 41020 41025 41026 41027

Afschrijvingen

Salariskosten directie Salariskosten onderwijzend personeel Salariskosten voormalig onderwijzend personeel Salariskosten onderwijsonderst. Personeel Premie vervangingsfonds Premie risicofonds Reis- verblijf en verplaatsingskosten Nascholing Kosten jubilea (toevoeging fonds) Inhuur externe deskundigen Kosten samenwerking andere besturen Kosten Arbo/BGZ Kosten BGZ Kosten vertrouwenspersoon Kosten werving personeel Toeslag premiedifferentiatie verv.fonds Kosten nihilwaardering (WKR) Overige personeelskosten Totaal personele lasten

56.155 295.310 0 53.665 12.853 3.497 5.440 4.963 -953 297 2.812 56 0 142 0 0 0 1.382 435.619

0 294.213 0 46.602 13.000 0 6.492 2.000 500 53.557 1.500 1.000 0 150 1.500 1.500 0 2.500 424.514

0 330.968 0 52.979 13.000 0 7.273 2.000 500 60.000 1.500 1.000 0 150 0 1.500 0 1.500 472.370

Afschrijvingen meubilair Afschrijvingen groot onderhoud Afschrijvingen leermiddelen Afschrijving machines en apparatuur Afschrijvingen ICT Afschrijving buitenspeelmateriaal Afschrijving grond en terreinen Afschrijving kantoormeubilair

2.879 0 272 135 3.156 0 0 383

2.879 0 1.035 133 6.489 0 0 384

2.879 0 1.033 133 7.360 0 0 384

Totaal afschrijvingen

6.825

10.919

11.789

Begroting 2024, de Schakel exploitatie Grootboek rekening 4.2 42000 42010 42017 42020 42021 42030 42040 42050 42055 42060 42070 42080

4.3 43000 43010 43012 44000 44002 44005 44010 44020

Product 100

Omschrijving

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Huisvestingslasten Dotatie onderhoudsvoorziening gebouwen Dagelijks onderhoud gebouwen Buitenonderhoud Onderhoud tuin/terreinen Onderhoud speeltoestellen Kosten electra Kosten water Kosten gas Netbeheer/transportkosten energie Schoonmaakkosten (extern, materialen) Heffingen Overige lasten

13.615 1.867 1.355 3.537 348 7.447 664 46.878 0 1.108 121 138

0 1.500 0 1.000 150 10.000 800 24.000 0 5.000 1.500 250

0 13.037 0 1.000 150 10.000 800 18.000 0 5.000 1.500 250

Totaal huisvestingslasten

77.078

44.200

49.737

Klein onderhoud meubilair, inv. en app. Klein ICT-materiaal, app., software Kabelaansluiting Leermiddelen en verbruiksmaterialen Zorg/geind. Leerl. Kosten geind. Leerl. Bibliotheek/mediatheek Culturele vorming

55 12.278 838 18.919 75 51 152 53

500 20.000 800 18.000 0 0 200 400

500 10.000 800 10.000 0 0 200 400

Totaal leermiddelen

32.421

39.900

21.900

Leermiddelen

Begroting 2024, de Schakel exploitatie Grootboek rekening 4.5 45000 45001 45011 45015 45020 45030 45040 45060 45070 45080 45085 45090 45095 45100 45110 45120 46100 46110 46120 46130

5 86000 46000

Product 100

Omschrijving

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Overige instellingslasten Kosten gemeente voor adm. en advisering Bijdrage Ameland schoolbegeleiding Plusklas Kosten gemeente - AFAS Accountantskosten Telefoonkosten Porti Kopieerkosten Kantoorbenodigdheden Abonnementen en vakliteratuur Contributies en lidmaatschappen Verzekeringen (aansprakelijkheid) Bijdrage SWAP Huishoudelijke zaken Kosten MR Overige lasten beheer en administratie Bankkosten Onvoorzien Schoolontwikkeling Tussenschoolse opvang

7.412 2.782 -489 2.390 2.997 128 7 5.825 730 629 1.899 1.497 1.435 701 356 0 35 0 0 1.129

6.200 2.120 2.000 2.000 3.200 150 0 4.700 1.000 1.000 500 1.500 3.300 750 1.000 100 50 0 0 1.129

7.665 2.320 2.000 2.040 3.200 150 0 4.700 1.000 1.000 500 1.500 1.700 750 1.000 100 50 0 0 0

Totaal instellingslasten

29.463

30.699

29.675

Totale lasten

581.406

550.232

585.471

Saldo baten en lasten

9.067

-36.259

9.579

Rentebaten Rentekosten

153 0

0 0

500 0

Totaal financiële baten en lasten

153

500

9.220

-36.259

10.079

Financiële baten en lasten

Saldo Schoolexploitatie

Begroting 2024, 't Ienster exploitatie Grootboek rekening

Product 200

Omschrijving

Jaarrekening Begroting 2022 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Baten Schoolexploitatie 3.1 80000 80050 80101 80102 80200 80900 81000

3.2 84020

3.5 85000 85100 85200 85300 85900

Rijksbijdragen Basisbekostiging 293.041 Rijksbijdrage materieel 52.180 Vergoedingen met bestedingsverplichting 18.922 Vergoedingen zonder bestedingsverplichting 2.977 Passend Onderwijs bijdr. samenw. verb. Fryslan 25.935 Vergoeding Waddenformatie 19.517 Rijksbijdrage P en A beleid 103.429

441.949 0 8.120 0 17.550 17.580 0

481.304 0 0 0 17.420 18.700 0

467.090 0 0 0 16.080 18.700 0

454.564 0 0 0 10.050 18.700 0

Totaal rijksbijdragen

516.001

485.199

517.424

501.870

483.314

Bijdrage gemeente woon-werkverkeer

746

900

Totaal overige overheidsbijdragen

746

900

2.473 0 0 1.809 2.994 7.276

0 0 0 4.800 0 4.800

524.023

490.899

523.124

507.570

489.014

Overige overheidsbijdragen

Overige baten Uitkeringen Vervangingsfonds Subsidie plus klas Bijdrage Kentalis Bijdrage tussenschoolse opvang Overige baten Totaal overige baten

Totale baten

Begroting 2024, 't Ienster exploitatie Grootboek rekening

Product 200

Omschrijving

Jaarrekening Begroting 2022 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

0 329.540 0 11.627 13.000 0 5.508 2.000 250 45.443 0 1.000 0 150 0 2.000 0 1.500 412.018

0 241.872 0 25.053 13.000 0 4.727 2.000 250 39.000 0 1.000 0 150 0 2.000 0 1.500 330.552

0 241.872 0 14.092 13.000 0 4.721 2.000 250 38.951 0 1.000 0 150 0 2.000 0 1.500 319.536

0 241.872 0 14.092 13.000 0 3.273 2.000 250 27.000 0 1.000 0 150 0 2.000 0 1.500 306.137

Lasten Schoolexploitatie 4.0 40000 40010 40010 40020 40031 40032 40050 40060 40070 40200 40205 40210 40215 40220 40230 40240 40296 40300

Personele lasten

4.1 41000 41050 41010 41015 41020 41025 41026 41027

Afschrijvingen

Salariskosten directie 38.349 Salariskosten onderwijzend personeel 311.510 Salariskosten voormalig onderwijzend personeel 0 Salariskosten onderwijsonderst. Personeel 18.181 Premie vervangingsfonds 12.247 Premie risicofonds 3.289 Reis- verblijf en verplaatsingskosten 3.855 Nascholing 7.410 Kosten jubilea (toevoeging fonds) 1.979 Inhuur externe deskundigen 203 Kosten samenwerking andere besturen 2.328 Kosten Arbo/BGZ 133 Kosten BGZ 482 Kosten vertrouwenspersoon 137 Kosten werving personeel 0 Toeslag premiedifferentiatie verv.fonds 0 Kosten nihilwaardering (WKR) 0 Overige personeelskosten 551 Totaal personele lasten 400.654

2.518 0 923 163 3.558 197 397 0

2.503 0 1.415 0 3.318 200 397 148

2.503 0 1.415 0 4.861 0 397 148

2.503 1.966 1.791 0 3.931 0 397 148

2.418 2.497 1.791 0 3.931 0 397 148

2.418 3.227 1.791 0 3.250 0 397 148

Totaal afschrijvingen

7.756

7.983

9.325

10.736

11.182

11.231

Begroting 2024, 't Ienster exploitatie Grootboek rekening 4.2 42000 42010 42017 42020 42021 42030 42040 42050 42055 42060 42070 42080

4.3 43000 43010 43012 44000 44002 44005 44010 44020

4.5

Product 200

Omschrijving

Jaarrekening Begroting 2022 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

10.253 2.194 0 939 125 629 300 16.108 0 14.229 453 175

0 1.500 0 1.000 150 2.500 500 11.500 0 5.000 1.000 250

0 11.141 0 1.000 150 2.500 500 12.000 0 14.000 1.000 250

0 3.145 0 1.000 150 2.500 500 12.000 0 14.000 1.000 250

0 3.419 0 1.000 150 2.500 500 12.000 0 14.000 1.000 250

Totaal huisvestingslasten

45.405

23.400

42.541

34.545

34.819

0 11.110 687 14.778 75 35 125 0

250 20.000 800 15.000 0 0 250 400

250 10.000 800 10.000 0 0 250 400

Totaal leermiddelen

26.810

36.700

21.700

Leermiddelen

Instellingslasten

Begroting 2024, 't Ienster exploitatie Grootboek rekening 45000 45001 45011 45015 45020 45030 45040 45060 45070 45080 45085 45090 45095 45100 45110 45120 46100 46110 46120 46130

Product 200

Omschrijving Kosten gemeente voor adm. en advisering Bijdrage Ameland schoolbegeleiding Plusklas Kosten gemeente - AFAS Accountantskosten Telefoonkosten Porti Kopieerkosten Kantoorbenodigdheden Abonnementen en vakliteratuur Contributies en lidmaatschappen Verzekeringen (aansprakelijkheid) Bijdrage SWAP Huishoudelijke zaken Kosten MR Overige lasten beheer en administratie Bankkosten Onvoorzien Schoolontwikkeling Tussenschoolse opvang Totaal instellingslasten

5 86000 46000

Jaarrekening Begroting 2022 2023 4.761 6.200 1.947 1.800 1.782 2.000 1.781 1.700 2.047 3.200 137 200 0 0 4.488 5.000 533 0 280 400 1.369 400 1.482 1.500 980 2.700 409 500 243 1.000 0 500 38 50 0 0 0 0 3.270 7.310

Begroting 2024 4.983 1.800 2.000 1.734 3.200 200 0 5.000 0 400 400 1.500 1.105 500 1.000 500 50 0 0 7.310

Begroting 2025 5.075 1.800 2.000 1.769 3.200 200 0 5.000 0 400 400 1.500 1.080 500 1.000 500 50 0 0 7.310

Begroting 2026 3.589 1.300 2.000 1.804 3.200 200 0 5.000 0 400 400 1.500 675 500 1.000 500 50 0 0 7.310

Begroting 2027 3.661 1.300 2.000 1.840 3.200 200 0 5.000 0 400 400 1.500 675 500 1.000 500 50 0 0 7.310

25.547

34.460

31.682

31.784

29.428

29.536

Totale lasten

506.172

514.561

435.799

418.301

402.991

403.422

Saldo baten en lasten

17.851

-23.662

87.325

89.269

86.023

85.592

Rentebaten Rentekosten

153 0

0 0

500 0

Totaal financiële baten en lasten

153

500

18.004

-23.662

87.825

89.769

86.523

86.092

Financiële baten en lasten

Saldo Schoolexploitatie

Begroting 2024, totaal OPO Ameland exploitatie Grootboek rekening

Budgethouder

Omschrijving

Jaarrekening Begroting 2022 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Baten Schoolexploitatie 3.1 80000 80050 80101 80102 80200 80900 81000

604.882 117.437 45.869 7.231 53.075 39.034 216.064

905.542 0 20.010 0 37.510 35.160 0

1.029.904 0 0 0 44.220 37.400 0

996.071 0 0 0 40.870 37.400 0

1.083.592

998.222

1.111.524

1.074.341

Bijdrage gemeente woon-werkverkeer

1.218

1.850

Totaal overige overheidsbijdragen

1.218

1.850

Uitkeringen Vervangingsfonds Subsidie plus klas Bijdrage Kentalis Bijdrage tussenschoolse opvang Overige baten Totaal overige baten

18.618 1.839 0 1.809 7.420 29.686

0 0 0 4.800 0 4.800

1.114.496

1.004.872

1.118.174

1.080.991

Totaal rijksbijdragen

3.2 84020

3.5 85000 85100 85200 85300 85900

Overige overheidsbijdragen

Overige baten

Totale baten

Begroting 2024, totaal OPO Ameland exploitatie Grootboek rekening

Budgethouder

Omschrijving

Jaarrekening Begroting 2022 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Lasten Schoolexploitatie 4.0 40000 40010 40010 40020 40031 40032 40050 40060 40070 40200 40205 40210 40215 40220 40230 40240 40296 40300

Personele lasten

4.1 41000 41050 41010 41015 41020 41025 41026 41027

Afschrijvingen

94.504 606.820 0 71.846 25.100 6.786 9.295 12.373 1.026 500 5.140 189 482 279 0 551 0 1.382 836.273

0 623.753 0 58.229 26.000 0 12.000 4.000 750 99.000 1.500 2.000 0 300 1.500 3.500 0 4.000 836.532

0 572.840 0 78.032 26.000 0 12.000 4.000 750 99.000 1.500 2.000 0 300 0 3.500 0 3.000 802.922

0 568.225 0 55.014 26.000 0 12.000 4.000 750 99.000 1.500 2.000 0 300 0 3.500 0 3.000 775.289

5.397 0 1.195 298 6.714 197 397 383

5.382 0 2.450 133 9.807 200 397 532

5.382 0 2.449 133 12.221 0 397 532

5.382 3.720 3.359 133 11.502 0 397 532

14.581

18.902

21.114

25.026

Begroting 2024, totaal OPO Ameland exploitatie Grootboek rekening 4.2 42000 42010 42017 42020 42021 42030 42040 42050 42055 42060 42070 42080

Budgethouder

Omschrijving

Begroting 2024

Begroting 2025

23.868 4.061 1.355 4.476 473 8.076 964 62.986 0 15.337 574 313

0 3.000 0 2.000 300 12.500 1.300 35.500 0 10.000 2.500 500

0 24.178 0 2.000 300 12.500 1.300 30.000 0 19.000 2.500 500

0 10.750 0 2.000 300 12.500 1.300 30.000 0 19.000 2.500 500

122.483

67.600

92.278

78.850

55 23.388 1.525 33.697 150 86 277 53

750 40.000 1.600 33.000 0 0 450 800

750 20.000 1.600 20.000 0 0 450 800

Totaal leermiddelen

59.231

76.600

43.600

Totaal huisvestingslasten

4,3 43000 43010 43012 44000 44002 44005 44010 44020

Jaarrekening Begroting 2022 2023

Leermiddelen

Begroting 2024, totaal OPO Ameland exploitatie Grootboek rekening 4.5 45000 45001 45011 45015 45020 45030 45040 45060 45070 45080 45085 45090 45095 45100 45110 45120 46100 46110 46120 46130

5 86000 46000

Budgethouder

Omschrijving

Jaarrekening Begroting 2022 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

12.648 4.120 4.000 3.774 6.400 350 0 9.700 1.000 1.400 900 3.000 2.805 1.250 2.000 600 100 0 0 7.310 0 61.357

12.900 4.240 4.000 3.849 6.400 350 0 9.700 1.000 1.400 900 3.000 2.745 1.250 2.000 600 100 0 0 7.310 0 61.744

Instellingslasten Kosten gemeente voor adm. en advisering Bijdrage Ameland schoolbegeleiding Plusklas Kosten gemeente - AFAS Accountantskosten Telefoonkosten Porti Kopieerkosten Kantoorbenodigdheden Abonnementen en vakliteratuur Contributies en lidmaatschappen Verzekeringen (aansprakelijkheid) Bijdrage SWAP Huishoudelijke zaken Kosten MR Overige lasten beheer en administratie Bankkosten Onvoorzien Schoolontwikkeling Tussenschoolse opvang

12.173 4.729 1.293 4.171 5.044 265 7 10.313 1.263 909 3.268 2.979 2.415 1.110 599 0 73 0 0 4.399

Totaal instellingslasten

55.010

12.400 3.920 4.000 3.700 6.400 350 0 9.700 1.000 1.400 900 3.000 6.000 1.250 2.000 600 100 0 0 8.439 0 65.159

Totale lasten

1.087.578

1.064.793

1.021.270

984.510

Saldo baten en lasten

26.918

-59.921

96.904

96.481

Rentebaten Rentekosten

306 0

0 0

1.000 0

Totaal financiële baten en lasten

306

1.000

27.224

-59.921

97.904

97.481

Financiële baten en lasten

Saldo Schoolexploitatie

Begroting 2026

992.489 0 0 0 36.850 37.400 0 1.066.739

1.850 1.850

0 0 0 4.800 0 4.800

1.073.389

Begroting 2026

0 568.225 0 55.014 26.000 0 12.000 4.000 750 99.000 1.500 2.000 0 300 0 3.500 0 3.000 775.289

5.296 4.251 3.359 0 11.502 0 397 532 25.338

Begroting 2026

0 11.270 0 2.000 300 12.500 1.300 30.000 0 19.000 2.500 500 79.370

750 20.000 1.600 20.000 0 0 450 800 43.600

Begroting 2026

13.158 3.740 4.000 3.926 6.400 350 0 9.700 1.000 1.400 900 3.000 2.475 1.250 2.000 600 100 0 0 7.310 0 61.309

984.907 88.482

1.000 0 1.000 89.482

Begroting 2024, totaal OPO Ameland balans Grootboek rekening

Budgethouder

Omschrijving

Jaarrekening Begroting 2022 2023

Begroting 2024

Activa Vaste activa 1.2 100 250 300 350 500 600 800 950

Materiële vaste activa Gronden en terreinen Machines en installaties Schoolmeubilair Groot onderhoud ICT-middelen Leermiddelen Kantoormeubilair Buitenspeelmateriaal

116.648 5.163 400 64.201 28.532 14.391 3.760 200

111.745 4.766 267 58.819 0 32.725 11.940 3.228 0

158.270 4.369 133 53.437 42.739 32.505 22.391 2.696 0

Vlottende actva 1.5 12000 12100 12200

Vorderingen Debiteuren Kortlopende vorderingen Overlopende activa

11.889 11.889 -

44.438 5.000 0 39.438

1.7 11500

Liquide middelen Bank Nederlandse Gemeenten

492.060 492.060

369.548 369.548

421.677 421.677

Totaal activa

620.597

525.732

624.385

Begroting 2024, totaal OPO Ameland balans Grootboek rekening

Budgethouder

Omschrijving

Jaarrekening Begroting 2022 2023

Begroting 2024

Passiva 2.1 1050 1051

Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve

512.352 482.042 30.310

452.431 422.121 30.310

550.335 520.025 30.310

2.2 2000 2400

Voorzieningen Onderhoudsfonds gebouwen Voorziening jubileumgratificaties

8.136 8.136

7.300 0 7.300

8.050 0 8.050

2.4 13000 13200 14106 14107 14201

Kortlopende schulden Crediteuren Overlopende passiva Af te dragen premies Af te dragen loonheffing Te betalen salarissen

100.109 31.076 26.332 8.731 33.709 261

66.000 10.000 20.000 8.500 27.500 0

Totaal passiva

620.597

525.732

624.386

Begroting 2024, totaal OPO Ameland kasstroomoverzicht Grootboek rekening

Omschrijving

Beginsaldo liquide middelen 1-1

Jaarrekening Begroting 2022 2023

Begroting 2024

437.998

492.062

369.548

27.224 14.581

-59.921 18.902

97.904 21.114

35.034 24.624 -

-32.549 -34.109 0

0 0 0

23.868 -40.043 1.026

0 0 -836

0 0 750

subtotaal operationele activiteiten

86.314

-108.514

119.767

Geldstromen i.v.m. investeringen

-32.250

-14.000

-67.639

369.548

421.677

Geldstromen uit operationele activiteiten Saldo exploitatie Afschrijvingen Mutaties werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie schulden Vrijval bestemmingsreserve Mutaties voorzieningen: Toevoeging onderhoudsfonds Kosten ten laste van het onderhoudsfonds Overig

Geldstromen i.v.m. financiering

Eindsaldo liquide middelen 31-12

492.062

Begroting 2024, totaal OPO Ameland activastaat aant

omschrijving

aanschaf

aan-

waarde

schaf

levens duur

rest.

aanschafwaarde

jaren

31-12-21

afschrijving

cumulatieve

2021

afschrijvingen 31-12-21

boekwaarde

restjaren

31-12-21

aanschafwaarde

afschrijving

aanschafwaarde

01-01-22

31-12-22

afschrijving

cumulatieve

2022

afschrijvingen 31-12-22

boekwaarde 31-12-22

restjaren

aanschafwaarde

afschrijving

01-01-23

aanschafwaarde 31-12-23

afschrijving

cumulatieve

boekwaarde

restjaren

afschrijving

boekwaarde

2023

afschrijvingen 31-12-23

31-12-23

afschrijving

2024

31-12-24

De Schakel Meubilair en inrichting Meubilair

40.149

2019

40.149

2.677

5.353

34.796

40.149

2.677

8.030

32.117,01

40.149

2.676

29.441

2.676

Meubilair en whiteboards

1.011

2020

1.011

944

1.011

134

876,60

1.011

809

742

Stoelen

2.021

2020

2.021

135

1.886

2.021

135

270

1.751,27

2.021

135

1.617

135

1.482

43.181

2.879

5.555

37.626

43.181

2.879

8.434

34.744,88

43.181

2.879

31.866

2.879

28.988

totaal meubilair en inrichting

43.181

26.764

Groot onderhoud CV ketel vervangen

3.500

2024

3.500

Elastische vloerbedekking

25.500

2024

25.500

Luchtbehandeling

1.946

2024

1.946

Plafondafwerking

25.881

2026

Warmteopwekking

13.629

2026

Verlichting

30.733

2026

totaal groot onderhoud

101.189

5.748

383

3.832

1.916

5.748

383

3.832

1.916

0,00

5.748

383

4.215

1.534,99

5.748

383

4.215

1.534,99

5.748

384

1.151

5.748

384

1.151

30.946

384

767

384

767

Kantoormeubilair meubilair directie en teamkamer totaal kantoormeubialir

5.748

2011

5.748

Leermiddelen Meander (aardrijkskunde)

3.593

2011

0,00

Brandaan (geschiedenis)

3.318

2011

0,00

Naut (natuur en techniek)

3.379

2011

0,00

Pluspunt (rekenen)

6.410

2011

0,00

Boekpakket bibliotheek

1.570

2011

0,00

123 rapport

1.151

2011

0,00

Heutink speelleesset

1.955

2012

0,00

Vaardigheidsmeter Rekenmateriaal Methoden taal, spelling en lezen Studievaardigheden

2.173 6.094 5.250 1.200

2016 2022 2024 2024

8 8 8 8

2 8

1 7

272 762

0 4.571 5.250 1.200

1.033

11.021

totaal leermiddelen

36.093

2.173

272

1.358

815

2.173

272

1.358

815

2.173

2.173 6.094

272

1.630 0

545,66 6.094,09

2.173

8.267

272

1.630

6.639,75

2.173 6.094

273 762

272 5.332

8.267

1.035

5.604

Begroting 2024, totaal OPO Ameland activastaat aant

omschrijving

aanschaf

aan-

waarde

schaf

levens duur

rest.

aanschafwaarde

jaren

31-12-21

afschrijving

cumulatieve

2021

afschrijvingen 31-12-21

boekwaarde

restjaren

31-12-21

aanschafwaarde

afschrijving

aanschafwaarde

01-01-22

31-12-22

afschrijving

cumulatieve

2022

afschrijvingen 31-12-22

boekwaarde 31-12-22

restjaren

aanschafwaarde

afschrijving

01-01-23

aanschafwaarde 31-12-23

afschrijving

cumulatieve

boekwaarde

restjaren

afschrijving

boekwaarde

2023

afschrijvingen 31-12-23

31-12-23

afschrijving

2024

31-12-24

Machines en installaties koffieautomaat

1.436

2011

1.436

143

1.436

0,00

schrobmachine

1.353

2015

1.353

135

812

541

1.353

135

947

400,04

1.353

133

267

133

2.789

278

2.248

541

1.353

135

947

400,04

1.353

133

267

133

totaal machines en installaties

2.789

ICT div.

Multidock

1.919

2015

0,00

div.

beamers

3.488

2015

0,00

Amac Pro

1.477

2015

0,00

Firewall + desktop

2.073

2015

0,00

digibord

4.116

2016

0,00

Touchscreen

3.944

2018

3.944

986

2.958

986

3.944

986

3.944

0,00

3.944

Macbook + prowise

3.526

2019

3.526

882

1.763

3.526

882

2.645

879,13

3.526

879

Prowise touchscreen

4.480

2020

4.480

1.120

3.360

4.480

1.120

2.240

2.240,00

4.480

1.120

672

2020

672

168

504

672

168

336

336,00

672

168

Laptops en Ipads

17.287

2022

17.287

17.286,61

17.287

4.322

12.965

4.322

8.643

Devices en netwerk

7.000

2023

7.000

1.750

5.250

Devices en netwerk

6.000

2024

Laptop

totaal ICT

6.000

55.982

12.622

3.156

6.009

6.613

12.622

29.909

3.156

9.165

20.741,74

29.909

6.489

21.253

7.360

19.893

Buitenspeelmateriaal klimhuisje + voetbaldoel

3.071

2009

0,00

speeltoestellen

2.618

2009

0,00

speeltoestellen

1.095

2009

0,00

2020

0,00

div. buitenspeelmateriaal totaal buitenspeelmateriaal

Totaal De Schakel

6.784

0,00

150.577

66.513

6.967

19.002

47.511

65.077

88.458

6.825

24.391

64.061,40

88.458

10.919

60.141

11.789

60.802

Begroting 2024, totaal OPO Ameland activastaat aant

omschrijving

aanschaf

aan-

waarde

schaf

levens duur

rest.

aanschafwaarde

jaren

31-12-21

afschrijving

cumulatieve

2021

afschrijvingen 31-12-21

boekwaarde

restjaren

31-12-21

't Ienster

aanschafwaarde

afschrijving

aanschafwaarde

01-01-22

31-12-22

afschrijving

cumulatieve

2022

afschrijvingen 31-12-22

boekwaarde 31-12-22

47.511

restjaren

aanschafwaarde

afschrijving

01-01-23

aanschafwaarde 31-12-23

afschrijving

cumulatieve

boekwaarde

restjaren

afschrijving

boekwaarde

2023

afschrijvingen 31-12-23

31-12-23

afschrijving

2024

31-12-24

64.066,75

Meubilair en inrichitng binnenzonwering

1.502

2010

1.502

100

1.144

358

1.502

101

1.245

257,00

1.502

171

Meubilair

33.607

2019

33.607

2.230

4.615

28.992

33.607

2.230

6.845

26.761,73

33.607

2.230

24.532

2.230

22.301

Meubilair en whiteboards

2.812

2020

2.812

187

2.625

2.812

187

374

2.437,53

2.812

188

2.250

188

2.063

37.921

2.518

5.947

31.974

37.921

2.518

8.465

29.456,27

37.921

2.503

26.953

2.503

24.450

totaal meubilair en inrichting

37.921

Groot onderhoud Schilderwerk

11.793

2024

Vervangen verlichting

14.599

2026

Dakafwerking

21.245

2025

Warmteopwekking

10.341

2027

Totaal groot onderhoud

11.793

0,00

2.225

2.225,00

2.225

2.225,00

2.225

148

2.077

2.225

148

2.077

11.793

148

1.928

148

1.928

Kantoormeubilair Rolgordijnen

2.225 totaal kantoormeubialir

2022

2.225

Leermiddelen Meander (aardrijkskunde)

3.412

2011

0,00

Brandaan (geschiedenis)

3.171

2011

0,00

Naut (natuur en techniek)

3.186

2011

0,00

Pluspunt (rekenen)

5.800

2011

0,00

Ontwikkelingsmateriaal groep 1 en 2

3.631

2011

0,00

Materiaal gym groep 1 en 2

2.505

2011

0,00

Heutink speelleeset

1.564

2012

0,00

Rapportomslagen

1.554

2012

0,00

Schatkist + leesmethode

2.121

2016

2.121

265

1.326

795

2.121

265

1.591

533,00

2.121

267

Veilig leren lezen Rekenmateriaal Rekenmateriaal Methoden taal, spelling en lezen Studievaardigheden

1.306 3.960 3.921 5.250 1.200

2016 2020 2022 2024 2024

8 8 8 8 8

1.306 3.960

163 495

816 495

490 3.465

3 7

1.306 3.960 0

1.306 3.960 3.921

163 495 0

979 990 0

327,00 2.970,00 3.921,00

2 6 8

1.306 3.960 3.921

164 495 490

164 2.475 3.431

1 5 7

164 495 490

0 1.980 2.941 5.250 1.200

7.387

923

2.637

4.750

7.387

11.308

923

3.560

7.751,00

11.308

1.415

6.336

1.415

11.371

totaal leermiddelen

42.581

Begroting 2024, totaal OPO Ameland activastaat aant

omschrijving

aanschaf

aan-

waarde

schaf

levens duur

rest.

aanschafwaarde

jaren

31-12-21

afschrijving

cumulatieve

2021

afschrijvingen 31-12-21

boekwaarde

restjaren

31-12-21

aanschafwaarde

afschrijving

aanschafwaarde

01-01-22

31-12-22

afschrijving

cumulatieve

2022

afschrijvingen 31-12-22

boekwaarde 31-12-22

restjaren

aanschafwaarde

afschrijving

01-01-23

aanschafwaarde 31-12-23

afschrijving

cumulatieve

boekwaarde

restjaren

afschrijving

boekwaarde

2023

afschrijvingen 31-12-23

31-12-23

afschrijving

2024

31-12-24

Grond en terreinen bestraten schoolplein

9.927

totaal grond en terreinen

2010

9.927

397

4.367

5.560

9.927

397

4.367

5.560

9.927

397

4.764

5.163,29

9.927

397

4.764

5.163,29

9.927

397

4.766

9.927

397

4.766

397

4.369

397

4.369

Machines en installaties digitale schoolborden

3.425

2008

0,00

digbord

3.781

2010

0,00

koffieautomaat

1.635

2012

totaal machines en installaties

8.841

1.635

164

1.472

163

1.635

164

1.472

163

1.635

163

1.635

0,00

1.635

163

1.635

0,00

1.635

ICT div.

netwerk, i-pads, etc.

23.634

2014

0,00

div.

Multidock

1.919

2015

0,00

div.

beamers

3.488

2015

0,00

Amac Pro

1.477

2015

0,00

Firewall + desktop

2.073

2015

0,00

digibord

2.058

2016

0,00

beamers

2.117

2017

2.117

529

2.117

0,00

digibord

3.681

2018

3.681

920

2.761

920

3.681

920

3.681

0,21

3.681

Prowise

829

2019

829

207

415

829

207

622

207,50

829

208

laptop

672

2020

672

168

504

672

168

336

336,00

672

168

Prowise touchscreen

9.050

2020

9.050

2.263

6.788

9.050

2.263

4.526

4.524,50

9.050

2.262

Ipads

2.723

2022

2.723

2.722,50

2.723

681

2.042

681

1.361

Devices en netwerk

7.000

2023

7.000

1.750

5.250

Devices en netwerk

6.000

2024

totaal ICT

6.000

66.720

16.349

4.087

7.723

8.626

14.232

16.954

3.558

9.164

7.790,71

1.971

197

1.574

397

1.971

197

1.574

167.962

75.190

8.286

23.720

16.954

3.318

11.472

1.971

197

1.771

200,44

397

1.971

197

1.771

51.470

73.073

81.942

7.756

29.359

4.861

12.611

1.971

200

200,44

1.971

200

52.586,70

81.942

7.983

49.527

9.176

52.801

Buitenspeelmateriaal div. speelmaterialen

totaal buitenspeelmateriaal

Totaal 't Ienster

1.971

2013

Begroting 2024, totaal OPO Ameland activastaat aant

omschrijving

aanschaf

aan-

waarde

schaf

levens duur

rest. jaren

aanschafwaarde 31-12-21

afschrijving

cumulatieve

2021

afschrijvingen 31-12-21

boekwaarde

restjaren

31-12-21

afschrijving

aanschafwaarde

01-01-22

31-12-22

afschrijving

cumulatieve

2022

afschrijvingen 31-12-22

boekwaarde 31-12-22

restjaren afschrijving

aanschafwaarde 01-01-23

aanschafwaarde 31-12-23

afschrijving

cumulatieve

boekwaarde

restjaren

afschrijving

boekwaarde

2023

afschrijvingen 31-12-23

31-12-23

afschrijving

2024

31-12-24

Totaaloverzicht 100

Grond en terreinen

9.927

397

4.367

5.560

9.927

397

4.764

5.163,29

9.927

397

4.766

397

4.369

250

Machines en installaties

11.630

4.424

442

3.720

704

2.988

298

2.582

400,04

2.988

133

267

133

300

Meubilair en inrichting

81.102

5.396

11.502

69.600

81.102

5.397

16.899

64.201,14

81.102

5.382

58.819

5.382

53.437

Groot onderhoud

101.189

0,00

42.739

500

ICT

122.702

28.971

7.243

13.732

15.239

26.854

46.863

6.714

18.329

28.532,45

46.863

9.807

32.725

12.221

32.505

600

Leermiddelen

78.674

9.560

1.195

3.995

5.565

9.560

19.575

1.195

5.190

14.390,75

19.575

2.450

11.940

2.449

22.391

800

Kantoormeubilair

5.748

383

3.832

1.916

5.748

7.973

383

4.215

3.759,99

7.973

532

3.228

532

2.696

950

Buitenspeelmateriaal

8.755

1.971

197

1.574

397

1.971

197

1.771

200,44

1.971

200

419.727

141.703

15.253

42.722

98.981

138.150

170.399

14.581

53.750

116.648,10

170.399

18.902

111.745

21.114

158.270

Totaal OBO

Begroting 2024, totaal OPO Ameland activastaat aant

omschrijving

aanschaf

aan-

waarde

schaf

levens duur

rest. jaren

aanschafwaarde 31-12-21

afschrijving

cumulatieve

2021

afschrijvingen 31-12-21

boekwaarde 31-12-21

restjaren afschrijving

aanschafwaarde

01-01-22

31-12-22

Investeringen 2022 Schakel Rekenmateriaal

6.094

Laptops en Ipads

17.287 23.381

Ienster Rolgordijnen

2.225

Rekenmateriaal

3.921

Ipads

2.723 8.869

totaal

32.249

Investeringen 2023 Schakel Devices en netwerk

7.000

afschrijving

cumulatieve

2022

afschrijvingen 31-12-22

boekwaarde 31-12-22

restjaren afschrijving

aanschafwaarde 01-01-23

aanschafwaarde 31-12-23

afschrijving

cumulatieve

boekwaarde

restjaren

afschrijving

boekwaarde

2023

afschrijvingen 31-12-23

31-12-23

afschrijving

2024

31-12-24

Begroting 2024, totaal OPO Ameland ratio's Signalerings grens

Budgethouder

Omschrijving

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Solvabiliteit 1 EV / TV

82,56%

86,06%

88,14%

0,2

Solvabiliteit 2 (EV + Vooz.) / TV

83,87%

87,45%

89,43%

0,5

Current ratio Vlottende activa / kortl. schulden

5,03

6,27

7,06

Quick ratio (Vlottende activa - voorr.) / Kortl. Schulden

5,03

6,27

7,06

Rentabiliteit Resultaat / (Totale baten + rentebaten) * 100

2,44

-5,96

8,75

Huisvestingsratio Huisvestingslasten, incl. afschrijvingen gebouwen en terreinen / totale lasten

11,3%

6,4%

9,1%

Weerstandsvermogen Totaal eigen vermogen / totale baten

46,0%

45,0%

49,2%

27.224

-59.921

97.904

Ratio's

Resultaat

Begroting 2024, totaal OPO Ameland ratio's Signalerings grens

Budgethouder

Omschrijving

Jaarrekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Materiële vaste activa

116.648

111.745

158.270

Vorderingen

11.889

44.438

Liquide middelen

492.060

369.548

421.677

Totaal activa

620.597

525.732

624.385

Eigen vermogen

512.352

452.431

550.335

Voorzieningen

8.136

7.300

8.050

Kortlopende schulden

100.109

66.000

Totaal passiva

620.597

525.731

624.385

Balans

Activa

Passiva

Solvabiliteit 2: Mogelijkheden om op langere termijn te voldoen aan financiële verplichtingen. Signaleringswaarde voor tekortschietende solvabiliteit is 0,2 of lager. Current ratio: Mogelijkheden om op korte termijn (< 1 jaar) te voldoen aan verplichtingen. Signaleringswaarde is 0,5 of lager. Rentabiliteit: Besturen houden baten en lasten met elkaar in evenwicht. Signaleringswaarde voor rentabiliteit is meerjarig nul (dus resultaat dient nul of hoger te zijn.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Ameland&id=ed653ba8-9fb0-4141-b9ca-ecb67ab2688e