Raadsvoorstel Tweede Bestuursrapportage 2024

Raadsvoorstel

Datum voorstel 27 september 2024

Onderwerp Tweede Bestuursrapportage 2024

Kenmerk D2024-09-011073 2024-035756

Samenvatting In de Tweede Bestuursrapportage 2024 informeert het college de raad tussentijds over de beleidsmatige en financiële uitvoering van de Begroting 2024. Veel activiteiten liggen op schema. De financiële ontwikkelingen leiden ertoe dat het verwachte saldo voor 2024 uitkomt op € 3.228.000 voordelig.

Voorstel 1. De Tweede Bestuursrapportage 2024 en daarmee met het totaal van de mutaties inclusief de mutaties in reserves in het jaar 2024 van per saldo € 5.475.000 voordelig vast te stellen. 2. De meerjarige doorwerking van de mutaties in de Tweede Bestuursrapportage 2024 in de jaren 2025-2028 alsmede mutaties in de jaren 2025-2028 vast te stellen en deze te verwerken in de Begroting 2025. 3. De aanvullende investeringsbudgetten zoals genoemd in onderstaande tabel beschikbaar te stellen. Investering (bedragen x € 1.000)

2024

2025

Nieuw krediet inrichting raadzaal

167 N

-

Aanvullend krediet vervanging riolering Meidoornlaan Sleeuwijk

227 N

-

-

170 N

Aanvullend krediet Wegen beheerplan 2025 Aanvullend krediet scenario-onderzoek uitbreiding De Werf

55 N

-

Mutatie investeringsbudgetten

449 N

170 N

Opgesteld door Canan Keulemans Telefoonnummer +31183516301 Team Team Financieel Advies Portefeuillehouder J.P. Tanis

4. De uitkomst van de fasering van investeringsbudgetten vast te stellen. Inleiding In de Tweede Bestuursrapportage 2024 wordt beleidsmatig en financieel verslag gedaan van de uitvoering van de Begroting 2024 in de periode na vaststelling van de Eerste Bestuursrapportage 2024 tot september 2024. De stand van zaken van de beleidsmatige uitvoering wordt weergegeven via de in de doelenbomen samengebrachte doelstellingen uit de Begroting 2024, waarbij ieder onderdeel is voorzien van een kleur en een korte toelichting.

Gemeentehuis Altena Sportlaan 170 4286 ET Almkerk Postbus 5 4286 ZG Almkerk T (0183) 516100 E info@gemeenteAltena.nl

De Tweede Bestuursrapportage 2024 bevat voor het begrotingsjaar 2024 financiële mutaties van per saldo € 5.475.000 voordelig. Aanvullend op de

1/5

www.gemeenteAltena.nl www.gemeenteAltena.nl

mutaties van de Eerste Bestuursrapportage komt het verwachte saldo voor 2024 nu uit op € 3.228.000 voordelig. Beleidskader Het beleidskader wordt gevormd door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de Financiële verordening gemeente Altena 2023. Beoogd resultaat De Tweede Bestuursrapportage 2024 is erop gericht de raad tussentijds te informeren over de financiële en beleidsmatige uitvoering van de Begroting 2024. Argumenten 1.1 De beleidsmatige voortgang van de uitvoering van de Begroting 2024 loopt voor de meeste onderdelen op schema. Ten aanzien van de beleidsmatige voortgang van de uitvoering van de doelen in de Begroting 2024 staan de meeste activiteiten op groen. 1.2 De financiële voortgang van de uitvoering van de Begroting 2024 leidt tot een voordelige mutatie in 2024 van € 5.475.000. De positieve mutatie is enerzijds het gevolg van de verwerking van de Mei- en Septembercirculaire 2024. Anderzijds werpt de in de Eerste Bestuursrapportage 2024 ingezette lijn zijn vruchten af. Daar is de lijn gevolgd niet alle aangevraagde budgetverhogingen te honoreren, maar deze opnieuw te bezien bij de Tweede Bestuursrapportage 2024, wanneer er ook meer zicht op onderuitputting van budgetten. De keuze voor deze lijn heeft positief uitgepakt.

In de Tweede Bestuursrapportage 2024 zijn de eerder gewenste budgetverhogingen grotendeels achterwege gebleven en zijn relatief veel budgetten op basis van prognoses en inschattingen afgeraamd. Hiermee is het ramingsoptimisme verminderd en geeft de Tweede Bestuursrapportage 2024 een realistischer inschatting van het resultaat voor 2024. 2.1 Structurele effecten worden verwerkt in de Begroting 2025. De doorwerking van mutaties in 2024 naar de jaren 2025 en verder worden verwerkt in de Begroting 2025. Daarnaast is in een aantal gevallen sprake van ontwikkelingen in 2024 die in of vanaf 2025 tot mutaties leiden. Deze mutaties worden eveneens in de Begroting 2025 verwerkt. 3.1 Een aantal investeringsbudgetten wordt aangepast. In 2024 vindt op een aantal investeringsbudgetten een overschrijding plaats en is aanvullend investeringsbudget nodig. Om in 2024 de aanvullende investeringsbudgetten daadwerkelijk te kunnen besteden moeten deze door de raad beschikbaar worden gesteld. 2/5

www.gemeenteAltena.nl

4.1 Fasering van investeringen leidt in 2024 tot bijstelling van meer dan € 20 miljoen. Naar aanleiding van de motie Tanisnorm is met de raad afgesproken een aantal verbeteringen door te voeren om de investeringen qua planning (fasering), raming en beperking van risico’s beter in de meerjarenbegroting te verwerken. In de afgelopen maanden is een proces doorlopen waarin het totale investeringsprogramma (oude en nieuwe investeringen) inclusief de investeringen uit het IHP Onderwijs opnieuw tegen het licht is gehouden. Dit leidt voor het jaar 2024 tot een neerwaartse bijstelling van de investeringsbudgetten met meer dan € 20 miljoen. De mutaties in de kapitaallasten die de fasering van de investeringen met zich brengt zijn in de cijfers verwerkt. Deze herijking is een eerste stap richting het structureel realistisch opstellen van de investeringsplanning. In 2025 wordt dit proces verder geoptimaliseerd, mede in relatie tot de beschikbare capaciteit. Het herijken van planningen en budgetten wordt daarmee een voortdurend onderwerp van sturing. Kanttekeningen Niet van toepassing. Financiën In de Tweede Bestuursrapportage 2024 wordt gerapporteerd over de financiële afwijkingen van de Begroting 2024 die zich voordoen in de periode na vaststelling van de Eerste Bestuursrapportage 2024 tot september.

In onderstaande tabel worden per programma samengevat de effecten op het begrotingssaldo weergegeven. Omschrijving (bedragen x € 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

1. Inwoner en Bestuur

215 V

127 V

152 V

167 V

176 V

2. Altena Samenredzaam

1.020 V 1.766 N 3.128 N 2.745 N 2.684 N

3. Veelzijdig Altena

346 V

93 V

83 V

52 N

52 N

4. Duurzaam Altena

767 V

441 V

534 V

980 V

1.007 V

5. Bereikbaar Altena

523 V

63 V

56 V

56 V

81 V

6. Financiën

2.603 V

4.312 V 4.548 V 2.964 V 2.386 V

Totaal mutaties Tweede Bestuursrapportage 2024

5.475 V 3.270 V 2.246 V 1.371 V

914 V

Begrotingssaldo 2024 De financiële ontwikkelingen in de Tweede Bestuursrapportage 2024 leiden ertoe dat het verwachte saldo van de Begroting 2024 op dit moment uitkomt op € 3.228.000 voordelig.

3/5

www.gemeenteAltena.nl

(bedragen x € 1.000)

2024

Saldo Begroting 2024

425 V

Mutaties Eerste Bestuursrapportage 2024

2.671 N

Mutaties Tweede Bestuursrapportage 2024

5.475 V

Saldo Begroting 2024 na Tweede Bestuursrapportage 2024

3.228 V

Participatieproces Niet van toepassing. Aanpak De Tweede Bestuursrapportage 2024 conform de daartoe opgestelde planning tot stand gekomen. Communicatie Gemeentelijke website.

Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Altena, de secretaris,

de burgemeester,

P.J.E. Breukers

drs. E.B.A. Lichtenberg MCM

Bijlagen - Tweede Bestuursrapportage 2024

4/5

www.gemeenteAltena.nl

Raadsbesluit De raad van de gemeente Altena, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, besluit: 1. De Tweede Bestuursrapportage 2024 en daarmee met het totaal van de mutaties inclusief de mutaties in reserves in het jaar 2024 van per saldo € 5.475.000 voordelig vast te stellen. 2. De meerjarige doorwerking van de mutaties in de Tweede Bestuursrapportage 2024 in de jaren 2025-2028 alsmede mutaties in de jaren 2025-2028 vast te stellen en deze te verwerken in de Begroting 2025. 3. De aanvullende investeringsbudgetten zoals genoemd in onderstaande tabel beschikbaar te stellen. Investering (bedragen x € 1.000)

2024

2025

Nieuw krediet inrichting raadzaal

167 N

-

Aanvullend krediet vervanging riolering Meidoornlaan Sleeuwijk

227 N

-

-

170 N

Aanvullend krediet scenario-onderzoek uitbreiding De Werf

55 N

-

Mutatie investeringsbugdetten

449 N

170 N

Aanvullend krediet Wegen beheerplan 2025

4. De uitkomst van de fasering van investeringsbudgetten vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Altena van 12 november 2024

de voorzitter,

de raadsgriffier,

drs. E.B.A. Lichtenberg MCM

drs. S.J. Peet

5/5

www.gemeenteAltena.nl