Raadsvoorstel Tweede Bestuursrapportage 2022

Raadsvoorstel Onderwerp Tweede Bestuursrapportage 2022 Samenvatting In de Tweede Bestuursrapportage 2022 informeert het college de raad over de beleidsmatige en financiële uitvoering van de Begroting 2022. Beleidsmatig staan de meeste indicatoren op groen. Financieel leiden de mutaties in de Tweede Bestuursrapportage 2022 in 2022 tot een voordeel van € 3.589.000. Het saldo van de Begroting 2022 komt daarmee op dit moment uit op € 1.029.000 voordelig. Voorstel 1. De Tweede Bestuursrapportage 2022 en daarmee met het totaal van de mutaties inclusief de mutaties in de reserves in het jaar 2022 van per saldo € 3.589.000 voordelig vast te stellen. 2. De meerjarige doorwerking van de mutaties in de Tweede Bestuursrapportage 2022 in de jaren 2023-2026 vast te stellen en deze te verwerken in de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026. 3. De investeringsbudgetten genoemd in de tabel op pagina 74 van de Tweede Bestuursrapportage 2022 beschikbaar te stellen.

Datum voorstel 30 september 2022 Kenmerk D2022-09-006376 2022-032164 Opgesteld door Canan Keulemans-Hepözdil Telefoonnummer 0183-516301 Team Team Financieel Advies Portefeuillehouder J.P. Tanis

Inleiding In de Tweede Bestuursrapportage 2022 wordt beleidsmatig en financieel verslag gedaan van de uitvoering van de Begroting 2022 in de periode na vaststelling van de Eerste Bestuursrapportage 2022 tot september 2022. De stand van zaken van de beleidsmatige uitvoering wordt weergegeven via de in de doelenbomen samengebrachte doelstellingen uit de Begroting 2022, waarbij ieder onderdeel is voorzien van een kleur en een korte toelichting. De financiële mutaties worden per programma weergegeven en toegelicht, voor zover het mutaties groter dan € 50.000 betreft. De Tweede Bestuursrapportage 2022 gaat alleen in op mutaties op de Begroting 2022. Effecten van deze mutaties voor de jaren 2023 en verder zijn cijfermatig verwerkt in de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026. Beleidskader Het beleidskader wordt gevormd door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de Financiële verordening gemeente Altena 2022.

Gemeentehuis Altena Sportlaan 170 4286 ET Almkerk Postbus 5 4286 ZG Almkerk T (0183) 516100 E info@gemeenteAltena.nl

1/5

www.gemeenteAltena.nl www.gemeenteAltena.nl

Beoogd resultaat De Tweede Bestuursrapportage 2022 is erop gericht de raad te informeren over de financiële en beleidsmatige uitvoering van de Begroting 2022. Argumenten 1.1 Ten aanzien van de beleidsmatige voortgang van de uitvoering van de doelen in de Begroting 2022 staan veruit de meeste lichten op groen. 1.2 In de Tweede Bestuursrapportage 2022 zijn de financiële mutaties opgenomen die zich na de vaststelling van de Eerste Bestuursrapportage 2022 voordoen. Daarbij is gekeken naar onontkoombare mutaties en naar ruimte in bestaande budgetten. Op het totaal van de begroting doen zich ook herschikkingen voor: per saldo budgettair neutrale budgetoverhevelingen binnen of tussen programma’s. 3.1 Voor 2022 is een aantal nieuwe investeringen gepland en zijn bestaande investeringsbudgetten aangepast. Conform de geldende systematiek leidt dit in 2023 en verdere jaren tot kapitaallasten (afschrijving en rente). De kapitaallasten van de op pagina 74 genoemde investeringsbudgetten zijn vanaf 2023 structureel in de Begroting 2023 verwerkt. Om in 2022 de investeringen daadwerkelijk te kunnen uitvoeren moeten deze investeringsbudgetten door de raad beschikbaar worden gesteld. Kanttekeningen Niet van toepassing.

Financiën In de Tweede Bestuursrapportage 2022 rapporteert het college over de financiële afwijkingen van de Begroting 2022 in de periode na vaststelling van de Eerste Bestuursrapportage 2022 tot september 2022. Programma

2022

2023

2024

2025

2026

1. Inwoner & Bestuur

160 V

39 N

47 V

29 V

24 V

2. Altena Samenredzaam

1.745 N

542 N

220 N

113 V

149 V

3. Veelzijdig Altena

239 N

270 N

221 N

21 N

21 N

4. Duurzaam Altena

1.545 N

343 N

343 N

342 N

342 N

5. Bereikbaar Altena

538 V

115 N

63 N

32 V

32 V

6a. Algemene dekkingsmiddelen

8.720 V

10.467 V

11.441 V

10.880 V

10.876 V

6b. Overhead

2.300 N

817 N

601 N

602 N

603 N

-

-

-

-

-

3.589 V

8.341 V

10.040 V

10.088 V

10.115 V

6c. Vennootschapsbelasting Totaal mutaties Tweede Bestuursrapportage 2022

2/5

www.gemeenteAltena.nl

In bovenstaande tabel zijn per programma de effecten op het begrotingssaldo weergegeven. De Tweede Bestuursrapportage 2022 bevat voor het jaar 2022 financiële mutaties van in totaal € 3.589.000 voordelig. Deze mutaties vloeien met name voort uit de Meicirculaire 2022 en de Septembercirculaire 2022. De Meicirculaire 2022 leidt tot een forse positieve bijstelling van de algemene uitkering. Dit is met name het gevolg van een hogere bijstelling voor de ontwikkeling van de lonen en prijzen (prijsontwikkeling) en van de doorwerking van het Regeerakkoord van Rutte IV (volumeontwikkeling). Met het oog op toekomstige onzekerheden is in de verwerking van de Meicirculaire 2022 behoedzaamheid betracht. Dit heeft zich vertaald in het niet volledig ramen van de positieve bijstelling van de algemene uitkering. Ten opzichte van de Meicirculaire 2022 stijgt de algemene uitkering in de Septembercirculaire 2022 als gevolg van de gestegen indexering voor loonen prijsontwikkelingen. Er is conform afspraak geen sprake van een verdere volumeontwikkeling. Door de afspraak de volumeontwikkeling te bevriezen ontstaat er een meer stabiele ontwikkeling van de algemene uitkering. De behoedzaamheid voor het jaar 2023 is daarom losgelaten. Voor het ‘ravijnjaar’ 2026 heeft het Rijk in de Septembercirculaire 2022 eenmalig een bedrag aan het gemeentefonds toegevoegd, dat de kloof echter niet dicht.

Met betrekking tot het jaar 2026 heeft het college geacht een bestuurlijk signaal richting Den Haag te willen afgeven. De raming van de algemene uitkering voor het jaar 2025 is daarom doorgetrokken naar 2026. Voor een toelichting op de mutaties wordt verwezen naar de Tweede Bestuursrapportage 2022. De doorwerking van de mutaties in de jaren 2023 en verder is verwerkt in de Begroting 2023. Bovenstaande betekent dat het saldo van de Begroting 2022 op dit moment uitkomt op € 1.029.000 voordelig. (bedragen x € 1.000)

2022

Saldo Begroting 2022

13 V

Mutaties Eerste Bestuursrapportage 2022

2.573 N

Mutaties Tweede Bestuursrapportage 2022

3.589 V

Saldo Begroting 2022 na Tweede Bestuursrapportage 2022

1.029 V

Participatieproces Niet van toepassing.

3/5

www.gemeenteAltena.nl

Aanpak De Tweede Bestuursrapportage 2022 is conform de planning tot stand gekomen. Communicatie De inwoners, inclusief verenigingen en organisaties worden via de algemene communicatiekanalen geïnformeerd.

Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Altena, de secretaris,

de burgemeester,

drs. R.J.M. van Wuijtswinkel MPA

drs. E.B.A. Lichtenberg MCM

Bijlagen - Tweede Bestuursrapportage 2022

4/5

www.gemeenteAltena.nl

Raadsbesluit De raad van de gemeente Altena, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, besluit: 1. De Tweede Bestuursrapportage 2022 en daarmee met het totaal van de mutaties inclusief de mutaties in de reserves in het jaar 2022 van per saldo € 3.589.000 voordelig vast te stellen. 2. De meerjarige doorwerking van de mutaties in de Tweede Bestuursrapportage 2022 in de jaren 2023-2026 vast te stellen en deze te verwerken in de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026. 3. De investeringsbudgetten genoemd in de tabel op pagina 74 van de Tweede Bestuursrapportage 2022 beschikbaar te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Altena van 8 november 2022

de voorzitter,

de raadsgriffier,

drs. E.B.A. Lichtenberg MCM

drs. S.J. Peet

5/5

www.gemeenteAltena.nl