Raadsvoorstel Kaderbrief 2023

Raadsvoorstel Onderwerp Kaderbrief 2023 Samenvatting De Kaderbrief 2023 geeft de financiële kaders voor de opstelling van de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026. Op basis van de inschattingen van dit moment is vanaf 2023 sprake van een meerjarig negatief begrotingssaldo. Het college ziet het als taak om een sluitende raming te presenteren. De komende periode wordt benut om hiervoor oplossingen te zoeken. Voorstel Kennis te nemen van de Kaderbrief 2023 als richtinggevend document voor de opstelling van de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026.

Datum voorstel 31 mei 2022 Kenmerk D2022-05-005928 2022-015932 Opgesteld door Canan Keulemans-Hepözdil Telefoonnummer 0183-516301 Team Team Financieel Advies Portefeuillehouder J.P. Tanis

Inleiding De Kaderbrief 2023 vormt de basis voor de opstelling van de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026. De Kaderbrief 2023 schetst op basis van de huidige inzichten een financieel-technisch perspectief voor de opstelling van de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026. Beleidskader Het beleidskader wordt gevormd door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de Financiële verordening Altena 2022. Beoogd resultaat De raad heeft kennis van de financiële kaders en uitgangspunten voor de opstelling van de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026. Argumenten 1.1 In de Kaderbrief 2023 worden de financiële kaders geschetst die gelden voor de opstelling van de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 20242026. 1.2 In de Kaderbrief 2023 zijn ook de kaders voor de lokale heffingen aangegeven. Vanwege de huidige uitzonderlijke omstandigheden is op een aantal punten de gebruikelijke werkwijze aangepast. Dit betreft het maximeren van het te hanteren inflatiecijfer en aanpassingen ten aanzien van de ontwikkeling van de tarieven bouwleges en rioolheffing.

Gemeentehuis Altena Sportlaan 170 4286 ET Almkerk Postbus 5 4286 ZG Almkerk T (0183) 516100 E info@gemeenteAltena.nl

1.3 Ten aanzien van subsidies is in de Kaderbrief 2023 het voorstel opgenomen om deze in de Begroting 2023 met 2% te indexeren.

1/5

www.gemeenteAltena.nl www.gemeenteAltena.nl

Kanttekeningen 1.1 Benadrukt wordt dat de Kaderbrief 2023 de financiële kaders en uitgangspunten schetst, er worden geen mutaties vastgesteld. 1.2 De Meicirculaire 2022 is niet op tijd verschenen om nog meegenomen te kunnen worden in het perspectief. Wij zullen u ver de uitkomsten van de Meicirculaire 2022 apart informeren. Zoals gebruikelijk zal de Septembercirculaire 2022 de basis vormen voor de ramingen in de Begroting 2023. 1.3 Ook de financiële gevolgen van de ambities uit het Bestuursakkoord 2022-2026 zijn niet in de Kaderbrief 2023 opgenomen. Deze worden betrokken bij de opstelling van de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026. 1.4 Gebruikelijk is het om een Kadernota op te stellen, waarin zoveel mogelijk de beleidsvoorstellen voor het begrotingsjaar en verdere jaren zijn opgenomen. Vanwege de verkiezingen en de daaruit volgende coalitievorming is gekozen voor het opstellen van een financieeltechnisch ingestoken Kaderbrief 2023. Dit heeft als gevolg dat het zwaartepunt van de raadsdebatten bij de begrotingsbehandeling in november plaatsvindt. Financiën Op basis van de inschattingen van dit moment is sprake van een negatief saldo in het begrotingsjaar 2023 (zie de tabel hieronder). Ook de meerjarenraming in 2026 is niet sluitend.

Dit laatste is met name het gevolg van het ‘ravijn’ vanuit de algemene uitkering van het gemeentefonds: voor het jaar 2026 is het accres niet gebaseerd op een berekening conform de normeringssystematiek, maar bevroren op de stand Voorjaarsnota 2022 en is de opschalingskorting weer uit het gemeentefonds gehaald. Wij nemen op dit moment kennis van de ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds en de gevolgen daarvan voor het begrotingssaldo in 2026 alsmede van de discussie hierover tussen Rijk en VNG. Wij gaan ervan uit dat voor het begrotingsjaar 2026 compensatie zal komen en zullen ons voor het financieel beleid vooralsnog baseren op het beeld tot en met 2025. De ontwikkelingen in de wereld maken dat wij nu in uitermate onzekere tijden leven, waarvan op dit moment niet duidelijk is welke gevolgen dit voor de gemeentelijke begroting zal hebben. Het bovenstaand geschetste eerste beeld van het financieel perspectief betreft dan ook nadrukkelijk een 2/5

www.gemeenteAltena.nl

momentopname. Het is te vroeg voor conclusies, maar duidelijk is dat met de inschattingen van dit moment onder de streep het financiële perspectief beperkt ruimte biedt voor nieuwe wensen. Die ruimte kan wellicht ontstaan als er meer duidelijkheid is over de uitkomsten van de Meicirculaire 2022 en over de eventuele structurele effecten vanuit de Jaarrekening 2021. Deze laatste zullen richting de opstelling van de Begroting 2023 nader geanalyseerd worden. (bedragen x € 1.000)

2023

2024

2025

2026

Saldo geamendeerde Begroting 2022 inclusief invulling

339 V

274 N

201 V

201 V

2.433 N

1.721 N

1.373 N

1.371 N

-

-

-

-

Maartbrief 2022 (gemeentefonds)

500 N

500 N

500 N

500 N

Structureel effect Jaarrekening 2021

2.725 V

4.600 V

5.350 V

1.450 V

1.000 V

1.000 V

1.000 V

1.000 V

1.500 N

1.500 N

1.500 N

1.500 N

250 N

250 N

100 N

100 N

-

-

200 N

200 N

PM

PM

PM

PM

Organisatieontwikkeling

1.500 N

2.000 N

3.000 N

3.000 N

Totaal

3.165 N

973 N

925 N

4.823 N

Financieel perspectief 2023-2026

2.119 N

645 N

122 N

4.020 N

Mutaties Eerste Bestuursrapportage 2022

Autonome ontwikkelingen Gemeentelijke bijdrage Verbonden Partijen

Onderwerpen in voorbereiding Beheerplannen Openbare ruimte Programma circulair voedselsysteem Mobiliteit (kapitaallasten) Uitwerking Bestuursakkoord 2022-2026

Organisatieproblematiek

Het hier geschetste financieel perspectief vormt de basis voor de opstelling van de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2023-2026. Het college ziet het als taak daarvoor een sluitende raming te presenteren. De komende periode wordt benut om hiervoor oplossingen te zoeken.

3/5

www.gemeenteAltena.nl

Participatieproces Niet van toepassing. Aanpak De opstelling van de Kaderbrief 2023 heeft zoveel mogelijk volgens de afgesproken planning plaatsgevonden. Communicatie De inwoners, inclusief verenigingen en organisaties worden via de algemene communicatiekanalen geïnformeerd.

Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Altena, de secretaris,

de burgemeester,

drs. R.J.M. van Wuijtswinkel MPA

drs. E.B.A. Lichtenberg MCM

Bijlagen - Kaderbrief 2023

4/5

www.gemeenteAltena.nl

Raadsbesluit De raad van de gemeente Altena, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders,

besluit:

Kennis te nemen van de Kaderbrief 2023 als richtinggevend document voor de opstelling van de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Altena van 5 juli 2022

de voorzitter,

de raadsgriffier,

drs. E.B.A. Lichtenberg MCM

drs. S.J. Peet

5/5

www.gemeenteAltena.nl