Raadsvoorstel Jaarstukken 2020

Raadsvoorstel Onderwerp Jaarstukken 2020 Samenvatting De raad dient de Jaarstukken 2020 vast te stellen. Het Jaarverslag 2020 bevat een beleidsmatige terugblik op het jaar 2020. De Jaarrekening 2020 laat zien dat het begrotingsjaar 2020 met een positief resultaat afgesloten wordt. Een deel van de overgebleven budgetten wordt naar 2021 overgeheveld, zodat uitvoering alsnog in 2021 kan plaatsvinden. Voorstel 1. De Jaarstukken 2020 over het boekjaar 2020 van de gemeente Altena vast te stellen met een resultaat van € 6.207.000 positief; onder voorbehoud van ontvangst van een goedkeurende accountantsverklaring dan wel een accountantsverklaring met een beperking. Zodra een dergelijke verklaring is ontvangen worden het Jaarverslag 2020 en de Jaarrekening 2020 van de gemeente Altena derhalve geacht conform te zijn vastgesteld. 2. Van het positieve resultaat een bedrag van € 3.367.000 via budgetoverheveling van 2020 naar 2021 over te hevelen. 3. Van het positieve resultaat een bestemmingsreserve van € 1.740.000 te vormen voor baggerwerkzaamheden Loevesteingracht, Rijswijkse Wiel en Vissershang. 4. Het restant van het positieve resultaat ad € 1.100.000 aan de Algemene reserve toe te voegen. 5. De reserve Realisatie atletiekbaan op te heffen. 6. De voorziening Afrondende kosten afgesloten grondexploitaties op te heffen. 7. Het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties 2021 vast te stellen.

Inleiding Voor liggen de Jaarstukken 2020. De Jaarstukken bestaan uit het Jaarverslag (beleidsmatige verantwoording) en de Jaarrekening (financiële verantwoording) en vormen na het opstellen van de Begroting, de twee Bestuursrapportages en de Decemberwijziging het sluitstuk van het begrotingsjaar 2020. Het jaar 2020 was een bijzonder jaar dat gestempeld werd door corona. Voor gemeente Altena was het jaar 2020 een jaar waarin we ondanks de beperkende omstandigheden veel hebben gerealiseerd. En daar zijn we trots op! In lijn met de Begroting 2020 bevat het Jaarverslag 2020 een

1/6

Datum voorstel 8 juni 2021 Kenmerk D2021-06-001298 / 2021015079 Opgesteld door Canan Keulemans-Hepözdil Telefoonnummer 0183-516301 Team Team Financieel Advies Portefeuillehouder J.P. Tanis

Gemeentehuis Altena Sportlaan 170 4286 ET Almkerk Postbus 5 4286 ZG Almkerk T (0183) 516100 E info@gemeenteAltena.nl

www.gemeenteAltena.nl www.gemeenteAltena.nl

beleidsmatige verantwoording met doelenbomen. Daaruit blijkt dat zeer veel activiteiten op groen staan. De Jaarrekening 2020 laat zien dat het begrotingsjaar 2020 sluit met een positief saldo. Beleidskader Het beleidskader wordt gevormd door de Gemeentewet, de regelgeving in het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de Financiële verordening 2019 van de gemeente Altena. Beoogd resultaat Doel van dit voorstel is vaststelling van de Jaarstukken 2020 door de raad vóór 15 juli 2021. Argumenten 1.1 De Jaarrekening 2020 van de gemeente Altena sluit af met een positief resultaat van € 6.207.000. Het resultaat is als volgt opgebouwd. (bedragen x € 1.000)

Begroting 2020

Begroting

Realisatie

2020 na

2020

Verschil

wijziging Lasten

119.210 N

146.236 N

136.977 N

9.259 V

Baten

118.255 V

142.710 V

136.053 V

6.657 N

Saldo

954 N

3.526 N

925 N

2.601 N

Mutaties reserves

1.059 V

7.425 V

7.132 V

293 N

104 V

3.899 V

6.207 V

2.308 V

Resultaat van lasten en baten

1.2 Het verschil tussen de Begroting na wijziging en de realisatie bedraagt € 2.308.ooo. De voornaamste verklaringen groter dan € 250.000 voor dit verschil zijn: Voornaamste afwijkingen (bedragen x € 1.000)

2/6

1

Bestuur

1.062 V

1

Leges begraven

273 V

2

Wijkteams / afwikkeling Juzt

310 V

2

Bijstandsuitgaven

308 V

2

Uitvoering TOZO

445 V

2

Maatwerkdienstverlening 18-

609 N

3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

508 V

3

Cultuur

412 V

4

Afval

289 V

4

Grondexploitaties

578 N www.gemeenteAltena.nl

Voornaamste afwijkingen (bedragen x € 1.000) 4

Bouwvergunningen

553 V

5

Verkeer en vervoer

567 N

6a

Overige baten en lasten

967 N

6b

Personeelskosten

593 V

-

Mutatie reserves

293 N

-

Overige afwijkingen

569 V 2.308 V

In het Jaarverslag 2020 is onder elk programma een uitgebreide analyse van het resultaat opgenomen. Voor een nadere toelichting wordt naar deze analyses verwezen. 2.1 Door diverse omstandigheden zijn niet altijd alle budgetten tot besteding gekomen. Voorgesteld wordt van het positieve resultaat diverse budgetten naar 2021 over te hevelen, zodat uitvoering alsnog in 2021 plaats kan vinden. Dit is in onderstaande tabel weergegeven, waarbij met name de grootste posten worden benoemd. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar de verschillenanalyses per programma in het Jaarverslag 2020. Programma

Omschrijving

Inwoner en Bestuur

C0ronamiddelen voor veiligheid en voor verkiezingen

Altena

Uitstel Wet inburgering naar 2021, meerjarig budget

Samenredzaam

eerstelijnsvoorziening Jeugdhulp

Veelzijdig Altena Duurzaam Altena Bereikbaar Altena Overhead Totaal

Coronamiddelen cultuur en uitgesteld onderhoud Rondeel en Verlaat Transitievisie Warmte en Omgevingswet alsmede Landschapsinvesteringsfonds Onderhoud wegen (Tweede Bestuursrapportage 2020) Young Professional-programma en middelen ICT

(bedrag x € 1.000) 257 389 965 758 561 438 3.367

3.1 De kosten van het baggeren van de Loevesteingracht en Rijswijkse Wiel bedragen € 700.000 in 2022 en € 600.000 in 2023. Het baggeren van de haven Vissershang kosten € 440.000 in 2022. Ter dekking van deze kosten wordt voorgesteld uit het positieve resultaat over 2020 een bestemmingsreserve te vormen. 4.1 Rekening houdend met de voorgestelde budgetoverhevelingen en de instelling van de bestemmingsreserve bedraagt het positieve resultaat 3/6

www.gemeenteAltena.nl

van de Jaarrekening 2020 per saldo € 1.100.000. Voorgesteld wordt dit bedrag aan de Algemene reserve toe te voegen. 5.1 De reserve Realisatie atletiekbaan is met het raadsbesluit ‘Realisatie atletiekaccommodatie en verplaatsing paardensportvereniging in Sleeuwijk’ van 11 februari 2020 geheel aangewend en kan bij vaststelling van de Jaarstukken 2020 worden opgeheven. 6.1 De voorziening Afrondende kosten afgesloten grondexploitaties, bedoeld voor het financieren van verplichtingen per 31 december 2018 grondexploitaties van de voormalige gemeenten, is in 2020 geheel vrijgevallen en kan bij vaststelling van de Jaarstukken 2020 worden opgeheven. 7.1 In het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties 2021 wordt gerapporteerd op basis van de geactualiseerde grondexploitaties per 1 januari 2021. De uitkomsten hiervan, zoals tussentijdse winstneming en te treffen voorzieningen, zijn verwerkt in de Jaarstukken 2020. Om die reden dient het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties 2021 bij de Jaarstukken 2020 te worden vastgesteld. Kanttekeningen 1.1 Op dit moment is de controle van de Jaarstukken 2020 door de accountant nog niet afgerond en is er nog geen rapport van bevindingen en accountantsverklaring beschikbaar. De definitieve uitkomst van de accountantscontrole kan mogelijk na 10 juni a.s. nog tot wijzigingen leiden. Over deze wijzigingen wordt de raad dan separaat geïnformeerd.

Financiën (bedragen x € 1.000) Resultaat Jaarrekening 2020

6.207 V

Budgetoverhevelingen

3.367 N

Resultaatbestemming (toevoeging aan reserves)

1.740 N

Resultaat na budgetoverheveling en bestemming

1.100 V

Naar Algemene reserve

1.100 N

Resultaat Jaarrekening 2020

4/6

0

www.gemeenteAltena.nl

Het jaarrekeningresultaat 2020 bedraagt € 6.207.000 positief. Voorgesteld wordt voor een bedrag van € 3.367.000 budgetten naar 2021 over te hevelen en voor een bedrag van € 1.740.000 een bestemmingsreserve te vormen. Het uiteindelijke positieve resultaat over 2020 komt daarmee uit op € 1.100.000. Voorgesteld wordt dit bedrag aan de Algemene reserve toe te voegen. Participatieproces Niet van toepassing. Aanpak De opstelling van de Jaarstukken 2020 heeft zoveel mogelijk conform planning plaatsgevonden. Communicatie De inwoners, inclusief verenigingen en organisaties worden via de algemene communicatiekanalen geïnformeerd.

Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Altena, de secretaris,

de burgemeester,

drs. A.J.E. van der Werf-Bramer

drs. E.B.A. Lichtenberg MCM

Bijlagen - Jaarstukken 2020 - Meerjaren Perspectief Grondexploitatie 2021

5/6

www.gemeenteAltena.nl

Raadsbesluit De raad van de gemeente Altena, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders,

besluit:

1. De Jaarstukken 2020 over het boekjaar 2020 van de gemeente Altena vast te stellen met een resultaat van € 6.207.000 positief; onder voorbehoud van ontvangst van een goedkeurende accountantsverklaring dan wel een accountantsverklaring met een beperking. Zodra een dergelijke verklaring is ontvangen worden het Jaarverslag 2020 en de Jaarrekening 2020 van de gemeente Altena derhalve geacht conform te zijn vastgesteld. 2. Van het positieve resultaat een bedrag van € 3.367.000 via budgetoverheveling van 2020 naar 2021 over te hevelen. 3. Van het positieve resultaat een bestemmingsreserve van € 1.740.000 te vormen voor baggerwerkzaamheden Loevesteingracht, Rijswijkse Wiel en Vissershang. 4. Het restant van het positieve resultaat ad € 1.100.000 aan de Algemene reserve toe te voegen. 5. De reserve Realisatie atletiekbaan op te heffen. 6. De voorziening Afrondende kosten afgesloten grondexploitaties op te heffen. 7. Het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties 2021 vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Altena van 13 juli 2021

de voorzitter,

de raadsgriffier,

drs. E.B.A. Lichtenberg MCM

drs. S.J. Peet

6/6

www.gemeenteAltena.nl