Raadsvoorstel Eerste Bestuursrapportage 2026

Raadsvoorstel Onderwerp Eerste Bestuursrapportage 2026 Samenvatting In de Eerste Bestuursrapportage 2026 informeert het college de raad over de beleidsmatige en financiële stand van zaken van de uitvoering van de Begroting 2026. Beleidsmatig staan in de voortgang veel lichten op groen. Financieel is sprake van een nadeel ten opzichte van de Begroting 2026. Voorstel 1. De Eerste Bestuursrapportage 2026 en daarmee met het totaal van de mutaties inclusief de mutaties in reserves in het jaar 2026 van per saldo € 2.920.000 nadelig vast te stellen. 2. De meerjarige doorwerking van de mutaties in de Eerste Bestuursrapportage 2026 in de jaren 2027-2030 vast te stellen en deze te verwerken in de Begroting 2027. 3. De investeringsbudgetten zoals genoemd in onderstaande tabel te voteren.

Inleiding De Eerste Bestuursrapportage 2026 geeft inzicht in de inhoudelijke en financiële voortgang van de Begroting 2026 over de periode januari tot en met mei. In de Begroting 2026 zijn de doelstellingen uit het Bestuursakkoord 2022-2026 samengebracht in doelenbomen. In de Eerste Bestuursrapportage 2026 wordt over de voortgang van de uitvoering hiervan gerapporteerd. Met kleuren wordt aangegeven waar Altena op koers ligt en waar de voortgang achterblijft.

1/5

Datum voorstel 22 mei 2026 Kenmerk D2026-05-010244 2026-022396 Telefoonnummer +31183516301 Team Team Financiën Portefeuillehouder J.P. Tanis

Gemeentehuis Altena Sportlaan 170 4286 ET Almkerk Postbus 5 4286 ZG Almkerk T (0183) 516100 E info@gemeenteAltena.nl

www.gemeenteAltena.nl www.gemeenteAltena.nl

Naast de inhoudelijke voortgang wordt ook inzicht gegeven in de financiële stand van zaken. In deze Eerste Bestuursrapportage 2026 zijn nadelige afwijkingen verwerkt voortvloeiend uit onvermijdelijke knelpunten die tot noodzakelijk hogere lasten leiden en voordelige afwijkingen uit hoofde van meevallers door lagere lasten of hogere baten. De afwijkingen worden per begrotingsprogramma weergegeven en toegelicht, voor zover het afwijkingen betreft groter dan € 50.000. Beleidskader Het beleidskader wordt gevormd door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de Financiële verordening gemeente Altena 2025. Beoogd resultaat De Eerste Bestuursrapportage 2026 is erop gericht de raad te informeren over de beleidsmatige en financiële voortgang van de uitvoering van de Begroting 2026. Argumenten 1.1 De uitvoering van de doelen uit de Begroting 2026 ligt grotendeels op schema Ten aanzien van de uitvoering van de doelen uit het Bestuursakkoord 2022-2026 zoals opgenomen in de Begroting 2026 geldt dat de voortgang in de meeste gevallen op schema ligt. 1.2 De afwijkingen in de Eerste Bestuursrapportage 2026 leiden per saldo tot een nadeel In de Eerste Bestuursrapportage 2026 zijn de financiële afwijkingen opgenomen die zich na de vaststelling van de Begroting 2026 voordoen. Deze afwijkingen leiden in 2026 per saldo tot een nadeel van € 2.920.000.

Een groot deel van dit nadeel wordt veroorzaakt door hogere lasten als gevolg van prijs- en tariefstijgingen. 1.3 De raad stelt het totaal van de baten en lasten per programma vast Conform de Financiële verordening stelt de raad het totaal van de lasten en het totaal van de baten per programma vast. Begrotingswijzigingen die ertoe leiden dat deze totalen hoger of lager worden moeten door de raad goedgekeurd worden, ook al zijn deze wijzigingen per saldo budgettair neutraal. In bijlage 1 van de Eerste Bestuursrapportage 2026 is een overzicht opgenomen van de mutaties in de baten en lasten en het effect daarvan op de begroting. Met deze tabel worden de mutaties in de baten en lasten per programma expliciet gemaakt en vormen zij onderdeel van de besluitvorming.

2/5

www.gemeenteAltena.nl

2.1 De structurele doorwerking van de afwijkingen wordt verwerkt in de Begroting 2027 Sommige afwijkingen in 2026 hebben ook financiële gevolgen voor 2027 en verdere jaren, de zogenoemde structurele doorwerking. Deze structurele doorwerking van de afwijkingen wordt meegenomen in het financieel perspectief van de Kaderbrief 2027 en verwerkt in de Begroting 2027. 3.1 Er is sprake van een aantal nieuwe investeringsbudgetten In de Eerste Bestuursrapportage 2026 is een aantal nieuwe investeringsbudgetten opgenomen. Deze volgen grotendeels uit eerdere raads- en collegebesluiten. Conform de geldende systematiek leiden nieuwe investeringsbudgetten in 2027 en verdere jaren tot kapitaallasten (afschrijving en rente). Deze kapitaallasten worden structureel in de begroting verwerkt. Om de investeringen in 2026 en andere jaren daadwerkelijk te kunnen uitvoeren moeten deze investeringsbudgetten door de raad gevoteerd en beschikbaar gesteld worden. Kanttekeningen 1.1 De Meicirculaire 2026 is nog niet beschikbaar De uitkomsten van de Meicirculaire 2026 zijn nog niet beschikbaar en dus niet in de Eerste Bestuursrapportage 2026 verwerkt. Na verschijnen van de Meicirculaire 2026 worden college en raad over de uitkomsten en het gevolg daarvan voor het financieel perspectief geïnformeerd, zodat deze betrokken kunnen worden bij de raadsbehandeling op 7 juli a.s.

Financiën In de Eerste Bestuursrapportage 2026 wordt gerapporteerd over de financiële afwijkingen van de Begroting 2026 in de periode van januari tot mei 2026. De rapportage laat het volgende beeld zien. Omschrijving (bedragen x € 1.000) 1. Inwoner en Bestuur

2026

2027

2028

2029

2030

213 N

222 N

235 N

235 N

328 N

1.558 N

1.282 N

1.282 N

1.282 N

1.282 N

302 N

4N

5N

5N

5N

4. Duurzaam Altena

68 N

188 N

199 N

197 N

197 N

5. Bereikbaar Altena

216 N

186 V

39 V

1N

1N

6. Financiën

563 N

338 N

25 V

53 V

52 V

2.920 N

1.848 N

1.657 N

1.667 N

1.761 N

2. Altena Samenredzaam 3. Veelzijdig Altena

Totaal mutaties Eerste Bestuursrapportage 2026

3/5

www.gemeenteAltena.nl

De Eerste Bestuursrapportage 2026 bevat voor het jaar 2026 financiële afwijkingen van per saldo € 2.920.000 nadelig. Dit nadeel wordt met name veroorzaakt door prijs- en tariefstijgingen op verschillende beleidsterreinen. Belangrijk te vermelden is dat de uitkomsten van de Meicirculaire 2026 nog niet beschikbaar zijn en dus niet in deze Eerste Bestuursrapportage 2026 zijn verwerkt. Voor een toelichting op de afwijkingen wordt verwezen naar de Eerste Bestuursrapportage 2026. De structurele doorwerking van afwijkingen in 2026 naar de jaren 2027 en verder is meegenomen in het financieel perspectief van de Kaderbrief 2027 en wordt verwerkt in de Begroting 2027. Participatieproces Niet van toepassing. Aanpak De structurele doorwerking van in de Eerste Bestuursrapportage 2026 gemelde afwijkingen naar de jaren 2027 en verder is meegenomen in het financieel perspectief van de Kaderbrief 2027 en wordt verwerkt in de Begroting 2027. Communicatie Gemeentelijke website

Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Altena, de secretaris,

de burgemeester,

P.J.E. Breukers

drs. E.B.A. Lichtenberg MCM

Bijlagen Eerste Bestuursrapportage 2026

4/5

www.gemeenteAltena.nl

Raadsbesluit De raad van de gemeente Altena, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, besluit: 1. De Eerste Bestuursrapportage 2026 en daarmee met het totaal van de mutaties inclusief de mutaties in reserves in het jaar 2026 van per saldo € 2.920.000 nadelig vast te stellen. 2. De meerjarige doorwerking van de mutaties in de Eerste Bestuursrapportage 2026 in de jaren 2027-2030 vast te stellen en deze te verwerken in de Begroting 2027. 3. De investeringsbudgetten zoals genoemd in onderstaande tabel te voteren.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Altena van 7 juli 2026

de voorzitter,

de raadsgriffier,

drs. E.B.A. Lichtenberg MCM

drs. S.J. Peet

5/5

www.gemeenteAltena.nl