Raadsvoorstel Decemberwijziging 2021

Raadsvoorstel Onderwerp Decemberwijziging 2021 Samenvatting In de Decemberwijziging 2021 rapporteert het college over wijzigingen op de Begroting 2021 die zich na de Tweede Bestuursrapportage 2021 voordoen en waarvan het in het kader van de begrotingsrechtmatigheid van belang is dat de raad deze voor het eind van het jaar vaststelt. Daarnaast is een prognose van de uitgaven en inkomsten verwerkt. De mutaties in de Decemberwijziging 2021 leiden tot een verwacht begrotingssaldo 2021 van ongeveer € 5,0 miljoen. Voor een bedrag van € 2,5 tot € 3,0 miljoen betreft het voorstellen voor overheveling naar 2022. Per saldo resteert dan een feitelijk begrotingssaldo van € 2,0 tot € 2,5 miljoen. Dit is ongeveer 1,5% van de omvang van de totale begroting van de gemeente Altena. In de Jaarrekening 2021 worden de uiteindelijke uitgaven en inkomsten van de gemeente vergeleken worden met de bijgestelde begroting.

Datum voorstel 30 november 2021 Kenmerk D2021-11-010323 2021-038554 Opgesteld door Canan Keulemans-Hepözdil Telefoonnummer 0183-516301 Team Team Financieel Advies Portefeuillehouder J.P. Tanis

Voorstel 1. De Decemberwijziging 2021 en daarmee de mutaties inclusief de mutaties in de reserves in het jaar 2021 van per saldo € 3.397.000 voordelig vast te stellen. 2. De op pagina 15 genoemde gevoteerde kredieten te verhogen en de gevolgen daarvan voor de kapitaallasten te betrekken bij de opstelling van de Eerste Bestuursrapportage 2022. Inleiding De Decemberwijziging 2021 bevat wijzigingen op de Begroting 2021 die zich na vaststelling van de Tweede Bestuursrapportage 2021 voordoen en waarvan het in het kader van begrotingsrechtmatigheid van belang is dat de raad deze voor het eind van het jaar vaststelt. Ook voor verwachte overschrijdingen op investeringsbudgetten is het van belang dat de raad hierover tijdig geïnformeerd wordt en voor het eind van het jaar met de verhoging van het gevoteerde investeringsbudget instemt.

Gemeentehuis Altena Sportlaan 170 4286 ET Almkerk

Voor de Decemberwijziging 2021 is ook de mate van uitputting van de budgetten geanalyseerd. Waar relevant is een prognose van de budgetuitputting verwerkt. Hiermee wordt het te verklaren verschil bij de Jaarrekening 2021 verkleind.

Postbus 5 4286 ZG Almkerk

1/5

www.gemeenteAltena.nl www.gemeenteAltena.nl

T (0183) 516100 E info@gemeenteAltena.nl

Beleidskader Het beleidskader wordt gevormd door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de Financiële verordening ex artikel 212 van de Gemeentewet. Beoogd resultaat Vaststelling door de raad van de Decemberwijziging 2021. Argumenten 1.1 De mutaties in de Decemberwijziging 2021 leiden per saldo tot een voordelig effect op het begrotingssaldo 2021 van € 3.397.000. Het begrotingssaldo 2021 komt daarmee op dit moment uit op € 4.951.000 voordelig. 1.2 Van het nu geraamde begrotingssaldo 2021 van bijna € 5,0 miljoen betreft een bedrag van € 2,5 tot € 3,0 miljoen voorstellen voor overheveling naar 2022. Per saldo resteert dan een feitelijk begrotingssaldo van € 2,0 tot € 2,5 miljoen. Dit is ongeveer 1,5% van de omvang van de totale begroting van de gemeente Altena. 1.3 Het uiteindelijke resultaat over 2021 zal bij de Jaarrekening 2021 duidelijk worden. Dan wordt ook een integrale afweging gemaakt over de bestemming van het resultaat (inclusief budgetoverhevelingen). 2.1 De Decemberwijziging 2021 bevat tevens de verwachte overschrijdingen op investeringsbudgetten. In het kader van rechtmatigheid is het van belang dat de raad hierover tijdig geïnformeerd wordt en met de verhoging van de gevoteerde kredieten instemt. De gevolgen daarvan voor de kapitaallasten worden betrokken bij de Eerste Bestuursrapportage 2022.

Kanttekeningen 1.1 In de Decemberwijziging 2021 is een aantal budgetten afgeraamd, waarvan duidelijk is dat deze in 2022 benodigd zullen zijn omdat de werkzaamheden niet meer in 2021 plaatsvinden, maar in 2022 uitgevoerd zullen worden. 1.2 De Decemberwijziging 2021 gaat alleen in op incidentele mutaties in het begrotingsjaar 2021. Mogelijke structurele doorwerking van deze mutaties wordt meegenomen bij de opstelling van Eerste Bestuursrapportage 2022.

2/5

www.gemeenteAltena.nl

Financiën Onderstaande tabel laat de mutaties van de Decemberwijziging 2021 zien en toont tevens het effect daarvan op het saldo van de Begroting 2021. Per saldo bevat de Decemberwijziging 2021 begrotingsmutaties van € 3.397.000 voordelig. Het begrotingssaldo 2021 komt daarmee op dit moment uit op € 4.951.000 voordelig. Het uiteindelijke resultaat over 2021 zal bij de Jaarrekening 2021 duidelijk worden. Dan wordt ook een integrale afweging gemaakt over de bestemming van het resultaat (inclusief budgetoverhevelingen). Omschrijving (bedragen x € 1.000)

2021

Saldo Begroting 2021

41 V

Mutaties Eerste Bestuursrapportage 2021

1.573 N

Mutaties Tweede Bestuursrapportage 2021

3.086 V

Mutaties Decemberwijziging 2021 1. Inwoner en Bestuur

553 V

2. Altena Samenredzaam

168 V

3. Veelzijdig Altena

2.493 V

4. Duurzaam Altena

157 N

5. Bereikbaar Altena

372 V

6a. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

238 N

6b. Overhead

1.081 V

6c. Vennootschapsbelasting

-

Mutaties reserves

875 N

Mutaties Decemberwijziging 2021

3.397 V

Saldo Begroting 2021 na Decemberwijziging 2021

4.951 V

Participatieproces Niet van toepassing. Aanpak De opstelling van de Decemberwijziging 2020 heeft plaatsgevonden conform de daartoe opgestelde planning. Communicatie De inwoners, inclusief verenigingen en organisaties, worden via de algemene communicatiekanalen geïnformeerd. 3/5

www.gemeenteAltena.nl

Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Altena, de secretaris,

de burgemeester,

drs. R.J.M. van Wuijtswinkel MPA

drs. E.B.A. Lichtenberg MCM

Bijlagen 1. Decemberwijziging 2021

4/5

www.gemeenteAltena.nl

Raadsbesluit De raad van de gemeente Altena, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders, besluit: 1. De Decemberwijziging 2021 en daarmee de mutaties inclusief de mutaties in de reserves in het jaar 2021 van per saldo € 3.397.000 voordelig vast te stellen. 2. De op pagina 15 genoemde gevoteerde kredieten te verhogen en de gevolgen daarvan voor de kapitaallasten te betrekken bij de opstelling van de Eerste Bestuursrapportage 2022.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Altena van 21 december 2021

de voorzitter,

de raadsgriffier,

drs. E.B.A. Lichtenberg MCM

drs. S.J. Peet

5/5

www.gemeenteAltena.nl