Presentatie Altenaronde onderzoek onderuitputting

Presentatie Rekenkamercommissie Altenaronde Sociaal-Bestuur, 9 mei 2023 1

2

Onderzoek onderuitputting

HOOFDVRAAG

In hoeverre is er sprake van onderuitputting, wat zijn de oorzaken en wat kan er gedaan worden om dit te voorkomen?

3

AANPAK

Onderzoeksdoel: meer balans te krijgen tussen realiteit van gestelde doelen met beschikbare capaciteit en mogelijkheden. Onderzoek kan bijdragen aan eventueel te nemen maatregelen om voorspellende waarde van de begroting en de uitvoeringskracht ervan dichter bij elkaar te brengen. Resultante is een gemeenteraad die beter kan sturen…. Onderwerp: Na suggestie vanuit gemeenteraad. Hoe: Interviews, documentenstudie

4

o Geld had in onze gemeente besteed kunnen worden

o ‘Realistisch ramen’

Andere overheden

B&W

Inwoner

Relevantie van onderuitputting

Gemeenteraad

Perspectief

o Tarieven OZB e.d. te hoog? o Kan de gemeente niet met minder geld toe? o Activiteiten niet uitgevoerd, doelen niet gehaald?

o Afweging kaderstelling o Volksvertegenwoordiging: kan de gemeente niet met minder geld toe? o Voorportaal voor de raad o Andere verdeelsleutels?

o Geld inleveren…. 5

6

CONCLUSIES

1. Onderuitputting 2019 t/m 2021 3,5% gemiddeld

2 Vooral lagere uitgaven bepalen onderuitputting 3 Onderuitputting per programma afnemend, 4 en 5 toenemend

7

CONCLUSIES

4 Op investeringen boeggolf op onderuitputting

8

CONCLUSIES

5 Oorzaken        

Corona Onvoldoende uitvoeringscapaciteit intern Onvoldoende uitvoeringscapaciteit extern Hogere inkomsten vanuit het rijk of provincie Politiek-bestuurlijke stapeling van ambities en wensen Planningsoptimisme Organisatorische oorzaken Onvoorzien

Nauwelijks te herleiden welke oorzaak welke impact heeft; resultaten bereikt?

9

AANBEVELINGEN (AAN DE RAAD)

1) Onderuitputting is niet altijd te voorkomen. Focus raad: -beoogde resultaten niet gehaald, - interne oorzaken en beïnvloedbaar door gemeente 2) Plan vanuit mogelijkheden vanuit capaciteit, vanuit burgerparticipatie, juridische procedures etc. (recent SER-advies) 3) Maak keuzen: houd niet alle ballen tegelijk in de lucht en doe liever drie dingen goed dan tien half of niet. Voer fundamentele discussie over uit te voeren taken voor komende jaren die verder gaat dan bestuursperiode. 4) Overvraag niet, focus op de uitvoering

5) Maak verbeterslagen in de P&C-cyclus 6) Neem geen genoegen met (onverklaard) doorschuiven en (onverklaarde) vertragingen; laat bijsturen en controleer.

10

11

Uw vragen?

12