Memo toelichting toename salarisbudget en inhuur Begroting 2026

Altena Memo Aan:

Gemeenteraad

Van:

College

Datum:

6 november 2025

Onderwerp:

Afdoening toezegging opiniërende raadsvergadering Begroting 2026

Toelichting toename salarisbudget en inhuur In de opiniërende raadsvergadering van 28 november jl. heeft het college toegezegd uw raad nader te informeren over de gestegen loonsom in 2026 ten opzichte van 2024 en de toename van de in de Begroting 2026 opgenomen inhuurbudgetten ten opzichte van 2025. Verwerking van het amendement bij de Begroting 2025 Het aangenomen amendement bij de Begroting 2025 waarin de raad heeft besloten de Begroting 2025 te wijzigen door de personeelslasten, die voortkomen uit alle in de Kadernota 2025 toegevoegde formatie, vanaf de jaarschijf 2026 te schrappen is één op één verwerkt in de personeelskostenbegroting 2026. Voor 2026 gaat het om een bedrag van € 1.117.000 waarmee de personeelsbegroting is verlaagd. De directie heeft inmiddels besluiten genomen die ertoe leiden dat we in 2026 daadwerkelijk een bezuiniging van genoemde omvang realiseren. Ontwikkelingen in 2025 De wereld heeft na november 2025 niet stilgestaan. In de eerste bestuursrapportage 2025, de Kadernota 2026 en in de tweede bestuursrapportage 2025 is een aantal voorstellen tot tijdelijke formatie-uitbreidingen opgenomen. Voor de voorstellen in de nu voorliggende tweede bestuursrapportage 2025 geldt dat deze van dekking zijn voorzien; uit vacatureruimte of uit programmabudgetten dan wel investeringsbudgetten. Per saldo hebben deze tijdelijke fte’s geen effect op het begrotingssaldo.

Wel is sprake van een tijdelijke toename van het aantal fte; dit ziet u dan ook terug in het formatie-aantal per 1-1-2026. De organisatie heeft taken en opdrachten uit te voeren waarvoor niet altijd de kennis en expertise in huis is. Er kan dan een beroep gedaan worden op inhuur of er kan tijdelijk iemand in dienst genomen worden. Zoals in de raadsvergadering werd gememoreerd, is inhuur al gauw anderhalf keer zo duur als iemand in dienst nemen. We hebben daarom een uitgesproken voorkeur om minder mensen in te huren, maar tijdelijke kennis of capaciteit in huis te halen via een tijdelijke aanstelling in plaats van externe inhuur. Daardoor neemt tijdelijk de formatie toe, maar blijven we binnen de personeelsbegroting en daalt de inhuur.

1

De raad heeft ons twee duidelijke boodschappen meegegeven rondom formatie en inhuur. De formatiebegroting moet in de Begroting 2026 terug naar 2024. Waarbij u heeft aangegeven en wij ervan uitgaan dat hoe we deze middelen inzetten aan het college en ambtelijke organisatie is, waardoor de opgave een financiële opgave is. Deze opgave is ook verwerkt in de begroting. Daarnaast willen we de inhuur reduceren. Beide opdrachten voeren wij nauwgezet uit. Toelichting toename personeelskosten t.o.v. 2024:

Toelichting toename % inhuur In algemene zin, zoals beschreven in de beleidslijn in het raadsvoorstel bij de Tweede Bestuursrapportage 2025, willen wij de externe inhuur terugdringen en juist mensen die een langere tijd aan een project o.i.d. werken aan ons binden. De aanwending van het algemene inhuurbudget is bedoeld voor de inhuur van externe expertise en vervanging bij ziekte. Daarnaast zijn in de begroting budgetten voor externe inhuur opgenomen. Daar waar inhuurbudgetten in de begroting staan is inderdaad sprake van een stijging ten opzichte van 2025. Dit wordt veroorzaakt door indexatie van de betreffende inhuurbudgetten en een verhoging van het algemene inhuurbudget (door een interne verschuiving binnen de p-begroting van 400 naar 500k). Het centrale inhuurbudget bedraagt in 2025 € 400.000; de werkelijke inhuurkosten zijn het veelvoudige hiervan. In 2024 was het beroep op het centrale inhuurbudget € 1.450.000. Onze inzet is er vooral op gericht om de realisatie terug te dringen. Tegelijkertijd is een budget van de huidige omvang verre van toereikend. Daarom is het inhuurbudget beperkt verhoogd voor 2026 naar € 500.000 door een interne verschuiving binnen de totale p-begroting. De gepresenteerde toename van inhuur riep, wellicht ook door de gebruikte terminologie het beeld op dat er sprake is van het streven naar een hoger percentage inhuur.

Het betreft slechts de doorrekening van indexering en de eerder genoemde verschuiving binnen de totale p-begroting.

2