Informatiebrief begroting 2026 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

Aan de Colleges van Burgemeester en Wethouders alsmede de Raden van de 24 gemeenten in Midden- en West-Brabant

Datum Onze referentie

2 juni 2025 250602--31

Behandeld door Doorkiesnummer

Uw referentie

E-mail

Uw brief van

Onderwerp

Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant Postbus 3208 5003 DE Tilburg

Cynthia de Jong 088-2250100 cynthia.de.jong@vrmwb.nl Informatie Begroting 2026

Geachte leden van het college en de gemeenteraad, Op 14 april jl. bent u per brief geïnformeerd over een aanpassing in onze Beleidsbegroting 2026 vanwege een foutieve toepassing van de indexatiemethodiek. U heeft een gewijzigde Beleidsbegroting 2026 ontvangen voor zienswijze, waarin de gemeentelijke bijdrage voor 2026 is verlaagd met € 544.398 en voor 2027 met € 574.992. Daarnaast bent u geïnformeerd over een 2de correctie, namelijk dat de indexatie van 2028 niet juist is toegekend in het nieuwe boekjaar 2029. Tijdens de vergadering van het Algemeen Bestuur van 10 april ‘25 is gemeld dat hierdoor de indexatie voor 2029 € 45.411 te laag is ingeschat. Voorgesteld is om deze indexatie niet met terugwerkende kracht te corrigeren en deze correctie met de begroting 2027 te verwerken. Aanvullende bevindingen Begin mei is het vermoeden ontstaan dat deze 2e correctie onjuist is geïnterpreteerd, structureel is vanaf 2026 en een grotere financiële omvang heeft dan in eerste instantie gedacht. Mogelijk is een te lage indexatie doorgerekend voor de jaren 2026-2029 met als gevolg een te lage bijdrage van de gemeenten aan de VRMWB voor 2026 en verder. Wij hebben deze correctie onvoldoende grondig geanalyseerd en zijn te snel geweest met het aanbieden van een gecorrigeerde begroting aan het Algemeen Bestuur en de gemeenten, om tijdig het zienswijzetraject te kunnen starten.

Op basis van een verdere interne analyse is ook het vermoeden ontstaan dat de kapitaallasten niet juist zijn meegenomen in de indexatiemethodiek. Dit heeft een relatie met het destijds, op aangeven van de Provincie, opheffen van onze egalisatiereserve kapitaallasten. Ook dit zou gevolgen kunnen hebben voor de gemeentelijke bijdrage, waarbij vermoedelijk een te hoge bijdrage van de gemeenten aan de VRMWB is berekend voor 2026 en verder. Mogelijk is er ook een effect op de lopende begroting van 2025. Foutieve toepassing Indexatiemethodiek In de kaderbrief 2025 is het initiatief genomen om de presentatie van de wijzigingen op de gemeentelijke bijdragen te versimpelen. Het doel daarvan was een zichtbare aansluiting met de gemeentelijke bijdragen ten opzichte van de voorgaande begroting, op basis van zichtbare en herleidbare percentages. Bij deze nieuwe werkwijze is het vermoedelijk misgegaan door een foutieve toepassing en verwerking van de indexatiemethodiek, een technische en menselijke fout die wij enorm betreuren.

1

Onderzoek en vervolgproces Op dit moment kunnen wij nog geen duidelijkheid geven over de exacte financiële gevolgen van bovenstaande bevindingen. De complexiteit van de indexatiesystematiek en het mogelijke structurele effect die deze onjuist toegepaste systematiek heeft op de gemeentelijke bijdragen, vraagt om een gedegen en zorgvuldig onderzoek. Wij willen deze situatie in één keer goed verwerken en geen overhaaste stappen nemen. Het onderzoek is gericht op zowel de methodiek, de juiste toepassing hiervan en de financiële consequenties die hieruit volgen. Wij zijn bezig met dit onderzoek en werken toe naar de uitkomsten en oplossingsscenario’s in de bestuurlijke cyclus van september 2025. Vervolgproces • Bespreken uitkomsten onderzoek en oplossingsscenario’s o Commissie Middelen 4 september o Dagelijks bestuur 10 september o Algemeen bestuur 24 september • Verwerken van het bestuurlijke besluit Welke gevolgen heeft dit voor het huidige zienswijzetraject bij gemeenten Op dit moment loopt het zienswijzetraject voor onze begroting 2026 in uw gemeente. De informatie die wij in deze brief met u delen, hoeft geen belemmering te vormen om de voorliggende begroting van onze gemeenschappelijke regeling te behandelen. De begroting is immers sluitend en structureel in evenwicht.

Met het afronden van de lopende zienswijzeprocedure kan het Algemeen Bestuur de begroting in juli vaststellen en tijdig bij de provincie indienen. De wijzigingen als gevolg van deze onjuist toegepaste indexatiemethodiek bieden wij naar verwachting dit najaar via een begrotingswijziging aan, waarbij het zienswijzetraject opnieuw zal worden doorlopen. Maatregelen voor de toekomst Wij benadrukken nogmaals dat we deze situatie betreuren. Wij richten ons eerst op het herstel van deze onjuiste toepassing. Intern evalueren wij dit proces en organiseren wij meer “checks en balances” op deze complexe en specifieke materie om te zorgen dat dergelijke fouten in de toekomst niet meer voorkomen. Daarnaast onderzoeken wij of de indexatiemethodiek die wij nu hanteren simpeler en eenvoudiger kan. Voor een nadere toelichting kunt u ons uiteraard altijd benaderen. Met vriendelijke groet, namens het Dagelijks Bestuur Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

Th.L.N. Weterings Voorzitter

b.a. A.C. Trijselaar Secretaris

2