Bijlage RV Decemberwijziging 2021 - Decemberwijziging 2021
Tekst van het document
Inleiding ............................................................................................................................................. 3 Samenvatting.................................................................................................................................... 4 Programma 1. Inwoner en Bestuur .....................................................................................................5 Programma 2. Altena Samenredzaam ............................................................................................... 7 Programma 3. Veelzijdig Altena ........................................................................................................ 8 Programma 4. Duurzaam Altena ...................................................................................................... 10 Programma 5. Bereikbaar Altena ..................................................................................................... 12 Programma 6. Financiën .................................................................................................................. 13 Investeringsbudgetten ..................................................................................................................... 16
2
De Decemberwijziging 2021 bevat wijzigingen op de Begroting 2021 die zich na vaststelling van de Tweede Bestuursrapportage 2021 voordoen en waarvan het in het kader van begrotingsrechtmatigheid van belang is dat de raad deze voor het eind van het jaar vaststelt. Ook voor verwachte overschrijdingen op investeringsbudgetten is het van belang dat de raad hierover tijdig geïnformeerd wordt en voor het eind van het jaar met de verhoging van het gevoteerde investeringsbudget instemt. Voor de Decemberwijziging 2021 is ook zoveel mogelijk de mate van uitputting van de budgetten geanalyseerd. Waar relevant is een prognose van de budgetuitputting verwerkt. Hiermee wordt het te verklaren verschil bij de Jaarrekening 2021 verkleind. Er is een aantal budgetten afgeraamd, waarvan duidelijk is dat deze in 2022 benodigd zullen zijn omdat de werkzaamheden niet meer in 2021 plaatsvinden, maar in 2022 uitgevoerd zullen worden. De overheveling van deze budgetten wordt betrokken bij de besluitvorming over de Jaarrekening 2021. De Decemberwijziging 2021 gaat alleen in op incidentele mutaties in het begrotingsjaar 2021. De eventuele structurele doorwerking van deze mutaties wordt meegenomen bij de opstelling van de Eerste Bestuursrapportage 2022. De Decemberwijziging 2021 begint met een samenvatting van het effect van deze rapportage op het begrotingssaldo voor het jaar 2021.
Vervolgens wordt per programma een toelichting op de mutaties gegeven. Conform de financiële verordening worden alleen significante afwijkingen van de begroting boven € 50.000 nader toegelicht. Kleinere mutaties zijn verzameld onder de post ‘Diverse mutaties’. Tot slot wordt in de Decemberwijziging 2021 ingegaan op de investeringsbudgetten. Het college van burgemeester en wethouders van Altena
3
Onderstaande tabel laat per programma de mutaties van de Decemberwijziging 2021 zien en toont tegelijk het effect daarvan op het saldo van de Begroting 2021. Per saldo bevat de Decemberwijziging 2021 begrotingsmutaties van € 3.397.000 voordelig. Samenvatting Decemberwijziging 2021 Omschrijving (bedragen x € 1.000)
2021
Saldo Begroting 2021
41 V
Mutaties Eerste Bestuursrapportage 2021
1.573 N
Mutaties Tweede Bestuursrapportage 2021
3.086 V
Mutaties Decemberwijziging 2021 1. Inwoner en Bestuur
1.103 V
2. Altena Samenredzaam
168 V
3. Veelzijdig Altena
2.493 V
4. Duurzaam Altena
157 N
5. Bereikbaar Altena
372 V
6a. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
238 N
6b. Overhead
1.081 V
6c. Vennootschapsbelasting
-
Mutaties reserves
1.425 N
Mutaties Decemberwijziging 2021
3.397 V
Saldo Begroting 2021 na Decemberwijziging 2021
4.951 V
Gegeven het begrotingssaldo na de Eerste en Tweede Bestuursrapportage 2021 leidt de Decemberwijziging 2021 tot een voorlopig begrotingssaldo 2021 van € 4.951.000 voordelig. Het uiteindelijke resultaat over 2021 zal bij de Jaarrekening 2021 duidelijk worden. Dan wordt ook een integrale afweging gemaakt over de bestemming van het resultaat (inclusief budgetoverhevelingen).
4
Mutaties programma 1. Inwoner en Bestuur (bedragen x € 1.000)
2021
Gemeentelijke bijdrage RWB
90 V
Harmonisatie beheerplan openbare ruimte (frictiekosten)
134 V
Strategisch vastgoedplan (frictiekosten)
40 V
Frictiekostenbudget
376 V
Kadastrale en geo-informatie
58 V
Verkiezingen
73 V
Verkoop grond
125 V
Boa
102 V
Begraafplaatsen
137 V
Diverse mutaties
32 N
Totaal mutaties Inwoner en Bestuur
1.103 V
Mutaties reserves programma 1
550 N
De raming in de begroting voor de gemeentelijke bijdrage aan RWB te hoog. Deze in de Eerste Bestuursrapportage 2021 weliswaar naar beneden bijgesteld, maar uiteindelijk toch nog te hoog gebleken. Een bedrag van € 90.000 valt daardoor vrij. In de Begroting 2022 en de Meerjarenraming 2023-2025 is de raming voor 2022 en verdere jaren aangepast aan de bedragen in de begroting van RWB en zou een dergelijke onderuitputting niet meer moeten voorkomen.
De harmonisatie van de beheerplannen openbare ruimte vindt niet meer in 2021 plaats. De assetmanager gaat hiermee in 2022 aan de slag. Van het frictiekostenbudget blijft een bedrag van € 134.000 daardoor in 2021 onbenut. In het kader van de implementatie van het vastgoedmanagement- en -beheersysteem is een aantal opdrachten in 2021 nog niet uitgevoerd. Daarnaast is het opstellen van het strategisch vastgoedplan in eigen beheer uitgevoerd. Hierdoor wordt in 2021 vanuit het frictiekostenbudget een bedrag van in totaal € 40.000 niet benut. In de Tweede Bestuursrapportage 2021 is voorgesteld om een bedrag van € 25.000 naar 2022 over te hevelen ten behoeve van de verdere verbetering van het professioneel vastgoedbeheer. De lasten van het frictiekostenbudget worden geraamd op het totaal van de ontvangen rijksbijdrage. Door bovengenoemde ontwikkelingen en rekening houdend met de uitputting van het budget wordt op dit moment ingeschat dat in 2021 een bedrag van € 550.000 (€ 174.000 en € 376.000) niet benut zal worden. Conform de systematiek van het frictiekostenbudget worden nietbestede middelen aan de reserve Frictiekosten toegevoegd (zie ook onder Mutaties reserves programma 1). Per saldo gaat het dus om een budgettair neutrale mutatie. Op basis van de werkelijke uitgaven vindt de definitieve verrekening plaats bij de Jaarrekening 2021. 5
De migratie van de beheerpakketten is voor een groot deel doorlopen in 2021. Dit heeft tot gevolg gehad dat de inwinning van nieuwe geo-gegevens geruime tijd stil heeft gelegen (mutatiestop). Daarom is in 2021 € 58.000 minder van het budget uitgegeven. Momenteel worden de voorbereidingen getroffen om dit weer op te gaan pakken. De uitvoering in 2022 gebeurt met middelen uit de Begroting 2022.
Een deel van de middelen bedoeld voor het coronaproof mogelijk maken van verkiezingen is in 2021 niet benut. Deze middelen vloeien terug in de algemene middelen corona en zullen worden overgeheveld naar 2022.
De gemeente is ten aanzien van meerdere stukken grond benaderd om deze te verkopen. Dit heeft een dusdanige opbrengst gehad dat de in de begroting geraamde baten met € 125.000 zijn overschreven.
In 2021 is in verband met corona vanuit 2020 extra geld beschikbaar voor toezicht en handhaving door boa’s. Dit budget is in 2021 voor een groot deel niet besteed; een bedrag van € 102.000 blijft onbenut. Dit bedrag wordt naar 2022 overgeheveld.
Op het taakveld begraafplaatsen valt een bedrag van € 137.000 vrij. Een deel heeft te maken met budget van € 35.000 voor bovengronds en ondergronds ruimen, dat éénmalig wordt voorbereid voor 2022. Hiervoor zal bij de Jaarrekening 2021 een voorstel tot overheveling naar 2022 volgen. Het overige deel heeft te maken met onderhoud aan de begraafplaatsen. In tegenstelling tot 2020 is in 2021 het onderhoud hier vooral door de eigen buitendienst uitgevoerd. Dat leidt tot een voordeel op de externe inzet op onderhoud begraafplaatsen. In programma 4 is zichtbaar dat een deel van dit voordeel op onderhoud samenhangt met meer uitbestede diensten bij het onderhoud van de plantsoenen.
Deze mutatie betreft de toevoeging van € 550.000 aan de reserve Frictiekosten. Conform de systematiek van het frictiekostenbudget worden niet-bestede middelen aan de reserve Frictiekosten toegevoegd. Zie ook de toelichting bij Frictiekosten hierboven.
6
Mutaties Programma 2. Altena Samenredzaam (bedragen x € 1.000)
2021
Woningaanpassingen
60 V
Uitvoeringsprogramma Alcohol en Drugs en LEV-project groep 8
100 V
Diverse mutaties
8V
Totaal mutaties Altena Samenredzaam
168 V
Mutaties reserves programma 2
-
In 2021 is sprake van minder woningaanpassingen dan geraamd. Een bedrag van € 60.000 blijft in 2021 daarom onbenut.
Voor het uitvoeringsprogramma Alcohol en Drugs en het LEV-project is in 2021 € 180.000 respectievelijk € 75.000 beschikbaar. Van dit budget zijn diverse bijeenkomsten georganiseerd, is LEV-groep 8 uitgevoerd, is een subsidie verstrekt aan een dorpshuis en wordt een communicatiecampagne uitgevoerd (november / december 2021). LEV-groep 7 start pas in januari 2022 en wordt bekostigd uit het in de Begroting 2022 opgenomen budget. Het uitvoeringsprogramma Alcohol en Drugs is nog niet vastgesteld, dus het budget is niet volledig aangesproken. Wel vinden er voorbereidende werkzaamheden plaats om uitvoering te geven het uitvoeringsprogramma in 2022. Per saldo valt een bedrag van € 100.000 vrij.
7
Mutaties programma 3. Veelzijdig Altena (bedragen x € 1.000)
2021
Circulaire economie en Manifest Kracht van Altena
63 V
Toeristenbelasting
78 V
Recreatieve projecten
66 V
Huisvesting Fundament en verduurzaming scholen
926 V
Voorschoolse educatie
65 V
Schoolmaatschappelijk werk
62 V
Zwembad Bijtelskil
60 N
Onderhoud sportaccommodatie ’t Rondeel en ’t Buitenhof
185 V
Onderhoud sportaccommodatie ’t Verlaat
184 V
Beheerplan gebouwen
132 V
Subsidies kunst en cultuur
216 V
Monumenten: torens en uurwerken
262 V
Diverse mutaties
314 V
Totaal mutaties Veelzijdig Altena
2.493 V
Mutaties reserves programma 3
926 N
Van het eenmalige budget voor circulaire economie en het Manifest Kracht van Altena wordt in 2021 een bedrag van € 63.000 niet benut. Bij de Jaarrekening 2021 zal worden voorgesteld hiervan een bedrag van € 52.500 naar 2022 over te hevelen, zodat de geplande werkzaamheden alsnog uitgevoerd kunnen worden.
In 2021 is sprake van een totale meeropbrengst toeristenbelasting van € 78.000. Deze meeropbrengst heeft zijn oorsprong in 2020 en 2021. Voor beide jaren is de meeropbrengst ongeveer € 40.000. Voor 2020 geldt dat de aanslagen vanwege corona conform afspraak pas in 2021 zijn opgelegd waardoor de meeropbrengst ten tijde van de Jaarrekening 2020 nog niet bekend was. De genoemde meeropbrengst per jaar is structureel.
Het jaar 2021 is benut voor het opstellen van nieuw beleid, waardoor het uitvoeringsbudget niet volledig nodig is geweest. Wel is een bijdrage geleverd aan projecten als het Hugo de Grootjaar, de Canon van Altena, het herdenkingsjaar Elizabethvloed en kanoroutes. Per saldo valt in 2021 een bedrag van € 66.000 vrij.
8
In de begroting worden de kapitaallasten van een deel van de investeringen in één keer gedekt uit de dekkingsreserve kapitaallasten. Dat geldt voor de investering in de tijdelijke huisvesting van het Fundament en voor de investering in verduurzaming van scholen. De kapitaallasten van de tijdelijke huisvesting Fundament (€ 426.000) en van verduurzaming scholen (€ 500.000) zullen niet in 2021 nodig zijn. Dit leidt tot een voordeel van € 926.000. Tegelijkertijd is dan de onttrekking uit de dekkingsreserve kapitaallasten niet nodig, hetgeen tot een nadeel van € 926.000 leidt (zie ook onder Mutaties reserves programma 3). Per saldo is deze mutatie budgettair neutraal.
Een bedrag van € 65.000 coronamaatregelen op het gebied van voorschoolse educatie is in 2021 niet uitgegeven. Bij de Jaarrekening 2021 zal voorgesteld worden dit naar 2022 over te hevelen en op te nemen in het algemene coronabudget.
Onder Schoolmaatschappelijk werk valt in 2021 alleen de beschikking van Farent Sociaalwerk. In het budget is onterecht nog rekening gehouden met een bedrag van Trema. Een bedrag van € 62.000 kan daarom vrijvallen.
De subsidie aan zwembad Bijtelskil over 2019 en 2020 is afgerekend. Dit leidt tot een nadeel in 2021 van € 60.000.
De ramingen voor het onderhoud van ’t Buitenhof en ’t Rondeel stammen uit de tijd van de voormalige gemeente Woudrichem. De in 2019 en 2020 gerealiseerde restantonderhoudsbudgetten zijn doorgeschoven in afwachting van de te verschijnen meerjarenonderhoudsplanning. In 2021 is opnieuw sprake van onbenut budget voor onderhoud van ’t Buitenhof (€ 65.000) en ’t Rondeel (€ 120.000). Bij de Jaarrekening 2021 volgt mogelijk een voorstel voor overheveling naar 2022.
De kosten voor het onderhoud van sportaccommodatie ’t Verlaat lopen mee in het traject van de brede school Almkerk. In de begroting valt daarom een bedrag van € 184.000 vrij.
Dit bedrag is oorspronkelijk opgenomen in de Kadernota 2021 ten behoeve van het nog vast te stellen beheerplan gebouwen. De vaststelling van het beheerplan gebouwen vindt echter niet in 2021 plaats. De verwachting is dat dit in 2022 zal gebeuren. Voorgesteld wordt om dit bedrag bij de Jaarrekening 2021 te bestemmen naar de reserve/ voorziening onderhoud gebouwen.
9
Door de omstandigheden rondom corona zijn de subsidies nog niet uitgekeerd dan wel nog niet aangevraagd. Daardoor is in 2021 een bedrag van € 216.000 niet benut. Bij de Jaarrekening 2021 zal worden voorgesteld dit bedrag naar 2022 over te hevelen.
-
-
Voor de monumenten geldt dat het planmatig onderhoud eens in de 6 jaar wordt uitgevoerd. Dit is economisch voordeliger dan het jaarlijks uitvoeren van onderhoud. Daarnaast is een aanbestedingsvoordeel behaald voor de restauratie van de toren te Andel ten opzichte van de geraamde kosten. Daadwerkelijke realisatie zal begin 2022 plaatsvinden. Per saldo blijft hierdoor een bedrag van € 129.000 onbenut. Bij de Jaarrekening 2021 volgt een voorstel om dit budget over te hevelen naar 2022. De te ontvangen subsidie voor de renovatie van de toren in Andel was nog niet opgenomen in de begrotingsraming. Dit gebeurt alsnog en leidt tot een voordeel van per saldo € 133.000. Bij de Jaarrekening 2021 volgt een voorstel om dit budget beschikbaar te houden voor onderhoud torens en monumenten in 2022.
In de begroting worden de kapitaallasten van een deel van de investeringen in één keer gedekt uit de dekkingsreserve kapitaallasten. Dat geldt voor de investering in de tijdelijke huisvesting van het Fundament en voor de investering in verduurzaming van scholen. De kapitaallasten van de tijdelijke huisvesting Fundament (€ 426.000) en van verduurzaming scholen (€ 500.000) zullen niet in 2021 nodig zijn. Dit leidt tot een voordeel van € 926.000. Tegelijkertijd is dan de onttrekking uit de dekkingsreserve kapitaallasten niet nodig, hetgeen tot een nadeel van € 926.000 leidt. Per saldo is deze mutatie budgettair neutraal.
Mutaties programma 4. Duurzaam Altena (bedragen x € 1.000)
2021
Landschapsinvesteringsfonds
51 N
Onderhoud plantsoenen en bomen
156 N
Omgevingswet
123 V
Beheerplan gebouwen
50 V
Bestemmingsplannen
191 N
Riolering
-
Milieubeheer
108 V
Diverse mutaties
40 N
Totaal mutaties Duurzaam Altena
157 N
Mutaties reserves programma 4
51 V
10
De hogere kosten van € 51.000 betreffen de aanleg van het wandelbos in Eethen. In het uitvoeringsprogramma dat door het college is vastgesteld is een bedrag van € 250.000 opgenomen voor het wandelbos in Eethen. In de begroting is echter een raming opgenomen van € 200.000. Conform de systematiek is voor deze hogere kosten een onttrekking aan de reserve nodig (zie ook onder Mutaties reserves programma 4). Per saldo is deze mutatie budgettair neutraal.
Het budget voor het onderhoud van plantsoenen wordt met € 68.000 overschreden doordat meer gebruik gemaakt is van uitbestede diensten. Dit hangt deels samen met hetgeen in Programma 1 zichtbaar is rondom de begraafplaatsen waar sprake is van een voordeel. Voor het onderhoud van bomen zijn de lasten € 88.000 hoger dan begroot. Dit bedrag is noodzakelijk gebleken voor de algehele bestrijding van ziekten en plagen in de bomen. Daarnaast was sprake van hogere lasten door diverse ondersteuning bij aanplant, water geven e.d.
Per saldo blijft in 2021 een bedrag van € 123.000 onbenut. Bij de Jaarrekening 2021 zal worden voorgesteld hiervan € 100.000 naar 2022 over te hevelen voor onder andere advieskosten inzake Omgevingsvisie, Polstraat en laag DSO explosieven.
Dit bedrag is oorspronkelijk opgenomen in de Kadernota 2021 ten behoeve van het nog vast te stellen beheerplan gebouwen. De vaststelling van het beheerplan gebouwen vindt echter niet in 2021 plaats. De verwachting is dat dit in 2022 zal gebeuren. Voorgesteld wordt om dit bedrag bij de Jaarrekening 2021 te bestemmen naar de reserve/ voorziening onderhoud gebouwen.
In de ruimtelijke trajecten is in 2021 extra juridische ondersteuning noodzakelijk gebleken. Dit leidt in 2021 tot een nadeel van € 191.000. Er is sprake van een algemene tendens dat meer juridische expertise ingeschakeld moet worden in ruimtelijke dossiers. Initiatiefnemers hebben steeds vaker rechtsbijstand, wat leidt tot meer juridische procedures. Verder is door de vele aanvragen en (woningbouw)plannen meer gebruik gemaakt van de stedenbouwkundige.
-
-
In 2021 wordt een overschrijding van € 52.000 verwacht door extra kosten voor verbetering van wadi's en door uitloop van rioolinspecties van 2020 in 2021. De klimaatadaptatiecoördinator is nog niet ingehuurd, doordat het Waterschap nog geen budget heeft. Het bijwerken van Geovisia start in december 2021 en loopt door in 2022. Bij de Jaarrekening 2021 zal worden voorgesteld de verwachte onderschrijding van € 54.000 naar 2022 over te hevelen. Het bovengenoemde nadeel van € 52.000 en het voordeel van € 54.000 worden verevend met de egalisatievoorziening riolering. Per saldo zijn deze mutaties budgettair neutraal.
11
De onderzoeken aquathermie en geothermie zullen in 2021 niet meer worden uitgevoerd. De daadwerkelijke start van de uitvoering van de onderzoeken zal medio 2022 zijn, bij de uitwerking van de Warmtevisie (spoor C). Daarnaast wordt op korte termijn een onderzoek / nulmeting verwacht naar de bescherming van bepaalde diersoorten bij isolatie van woningen. Per saldo is in 2021 sprake van € 68.000 vrijval. Bij de Jaarrekening 2021 zal voorgesteld worden dit budget nar 2022 over te hevelen. Wegens de hogere kosten Landschapsinvesteringsfonds is een onttrekking aan de reserve nodig.
Mutaties programma 5. Bereikbaar Altena (bedragen x € 1.000)
2021
Maatregelen sluipverkeer
280 V
Openbare verlichting
50 V
Diverse mutaties
42 V
Totaal mutaties Bereikbaar
372 V
Mutaties reserves programma 5
-
Het budget voor sluipverkeersmaatregelen wordt in 2021 niet geheel benut. Inmiddels is over de maatregelen gecommuniceerd met burgers en is een aannemer aangezocht. De daadwerkelijke realisatie zal begin 2022 plaatsvinden. Bij de Jaarrekening 2021 zal worden voorgesteld het bedrag van € 280.000 naar 2022 over te hevelen.
Vorig jaar is een inhaalslag gemaakt met het vervangen van een grote groep conventionele lampen door LED-lampen. Hierdoor is sprake van veel minder tussentijdse storingen. Bovendien is er een gunstige aanbesteding geweest van het onderhoudswerk van de openbare verlichting. Per saldo valt een bedrag van € 50.000 vrij.
12
Mutaties Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien (bedragen x € 1.000)
2021
Algemene uitkering
72 V
Elimineren stelposten
1.143 N
Coronamiddelen
776 V
Diverse mutaties
57 V
Totaal mutaties Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
238 N
Mutaties reserves Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
-
Als gevolg van actualisatie en vaststelling van diverse verdeelmaatstaven vinden er gedurende het jaar afrekeningen van voorgaande jaren plaats. Per saldo geeft dit in 2021 een voordeel van € 72.000.
In de Begroting 2021 waren stelposten opgenomen. Voor een bedrag van € 350.000 betrof het veronderstelde structurele lucht in de begroting, voor een bedrag van € 293.000 een structureel voordeel vanuit de Jaarrekening 2019. Daarnaast was in 2021 een incidentele stelpost van € 500.000 opgenomen. De structurele stelposten zijn in de Begroting 2022 en de Meerjarenraming 2023-2005 vervallen. In deze Decemberwijziging 2021 wordt dit gezien de financiële ruimte nu ook voor 2021 gedaan.
Op diverse terreinen worden niet alle ontvangen middelen voor coronagerelateerde maatregelen in 2021 uitgegeven. Voor een deel van de middelen geldt dat deze eerder dit jaar reeds zijn toegekend, maar niet meteen tot besteding konden komen. Daarbovenop komen nog de middelen die later dit jaar nog zijn toegekend (Septembercirculaire 2021). Omdat de uitgaven onder andere in het kader van het herstelplan pas in 2022 zullen plaatsvinden zullen deze middelen bij de Jaarrekening 2021 naar 2022 overgeheveld worden. Per saldo is dit een bedrag van € 776.000.
13
Mutaties Overhead (bedragen x € 1.000)
2020
Organisatieontwikkeling
75 V
Inzet subsidioloog
62 V
Beheerplan gebouwen
258 V
Onderhoud ICT-middelen
197 V
Onderhoud gemeentehuis en wijklocaties
101 V
Generatiepact
188 V
Facilitaire zaken
152 V
Diverse mutaties
48 V
Totaal mutaties Overhead
1.081 V
Mutaties reserves Overhead
-
Van het budget voor organisatieontwikkeling wordt een bedrag van € 75.000 in 2021 niet benut. Bij de Jaarrekening 2021 zal worden voorgesteld dit bedrag naar 2022 over te hevelen, zodat het beschikbaar is voor de implementatie van de Wet Open Overheid. Vanuit de algemene uitkering is hiervoor een bijdrage van het rijk ontvangen. Een belangrijk deel van deze bijdrage is in de gemeente Altena reeds bestemd voor realisatie van formatie WOB/WOO-jurist. Hiermee is een eerste basis gelegd, maar dit zal niet voldoende zijn voor implementatie. Een ‘open overheid’ stelt eisen aan een goede informatiehuishouding en doorontwikkeling van zaakgericht werken in de organisatie. Begeleiding van een dergelijk project kan niet plaatsvinden vanuit de vaste formatie. Er moet externe expertise worden ingehuurd, waarvoor in 2022 geen budget is geraamd.
De raming in de Begroting 2021 gaat uit van een subsidioloog die fulltime aan de slag zou gaan. Zoals aangegeven in de Raadsinformatiebrief van 29 juni 2021 over administratieve lasten en kosten-baten analyse subsidieadviseur is de inzet van de subsidioloog gemiddeld 30 uur per maand. Daarmee kan een deel van de raming vrijvallen, namelijk een bedrag van € 62.000. Binnen de inzet van de subsidioloog signaleert hij subsidiemogelijkheden en begeleidt hij in voorkomende gevallen subsidieaanvragen.
Dit bedrag is oorspronkelijk opgenomen in de Kadernota 2021 ten behoeve van het nog vast te stellen beheerplan gebouwen. De vaststelling van het beheerplan gebouwen vindt echter niet in 2021 plaats. De verwachting is dat dit in 2022 zal gebeuren. Voorgesteld wordt om dit bedrag bij de Jaarrekening 2021 te bestemmen naar de reserve/ voorziening onderhoud gebouwen.
14
Door de afspraken met de leveranciers OpenLine en Centric en daarop ontvangen creditnota’s is er een eenmalig overschot op onderhoud applicaties. Ten tijde van de Tweede Bestuursrapportage 2021 waren de afspraken omtrent de administratieve afhandeling en verrekening nog niet bekend. Deze verrekening is grotendeels in 2021 geëffectueerd.
In 2022 wordt aangevangen met het uitvoeren van het strategisch vastgoedbeleid en planmatig onderhoud volgens de nieuwe meerjarenonderhoudsplannen (mjops). Met het oog daarop is in 2021 alleen contractonderhoud en storingsonderhoud uitgevoerd. In 2021 blijft daardoor een bedrag van € 101.000 onbenut. De daadwerkelijke realisatie zal begin 2022 plaatsvinden, daarom zal bij de Jaarrekening 2021 wordt voorgesteld het bedrag van € 101.000 naar 2022 over te hevelen.
Op het budget generatiepactgelden resteert in 2021 een bedrag van € 188.000. De generatiepactgelden 2019-2021 worden ingezet voor het Young Professionals Programma. Het YPP loopt door tot en met 2022. Om het YPP ook in 2022 te bekostigen wordt bij de Jaarrekening 2021 voorgesteld het restantbedrag van € 188.000 naar 2022 over te hevelen.
Ook in 2021 is door corona veel thuisgewerkt en is dus de aanwezigheid op kantoor laag geweest. Om deze reden zijn de kosten voor fotokopieën, druk- en bindwerk per saldo € 91.000 lager dan begroot. Ook de kosten voor voedingsmiddelen en dranken zijn lager dan begroot. Daarnaast wordt vanaf begin 2021 gebruik gemaakt van nieuwe koffieautomaten, die we in eigendom hebben in plaats van dat ze worden geleased. Per saldo valt op voedingsmiddelen en dranken in 2021 een bedrag van € 61.000 vrij.
Op het programma Vennootschapsbelasting doen zich geen mutaties voor.
15
In onderstaande tabel zijn de kredieten opgenomen waar sprake is van een overschrijding van het investeringsbudget. Het verhogen van de hierboven genoemde kredieten leidt tot hogere kapitaallasten. Deze worden betrokken bij de opstelling van de Eerste Bestuursrapportage 2022. Kredietoverschrijdingen Krediet Totaal
Prognose/ verwacht totaal
Verwachte overschrijding
7240007 Derde haven / herstructurering bestaande haven
-27
100
127 N
7570031 Beschoeiing watergangen
75
95
20 N
7210257 Vrijliggend fietspad Middenweg
-
100
100 N
7730034 Herijking milieustation Werkendam
108
153
45 N
7730035 Herijking milieustation Giessen
276
431
155 N
Investeringsbudget (bedragen x € 1.000)
Totaal te voteren extra krediet
447 N
In de raming van de voorbereidingskosten zijn de ambtelijke uren niet meegenomen. Hierdoor was in 2020 al sprake van een overschrijding van ongeveer € 61.000. Ook in 2021 zijn en worden nog ambtelijke kosten gemaakt ter voorbereiding van het project. De totale overschrijding in 2021 komt naar verwachting uit op € 127.000.
Het investeringsbudget voor de beschoeiing van watergang laat in 2021 een overschrijding van € 20.000 zien. De doorgaande weg in Babyloniënbroek is in 2020 geherstructureerd. Voor een duurzaam behoud van de wegconstructie is beschoeiing van de watergang noodzakelijk. Het is noodzakelijk gebleken een zwaardere uitvoering van de beschoeiing aan te brengen dan waar in eerste instantie van uit is gegaan. Tevens bleek dat bij de raming onvoldoende rekening is gehouden met werkzaamheden zoals maatwerk bij aansluitingen op dammen, bruggen en HWA-uitlaten.
De uitvoering van de aanleg van het vrijliggend fietspad aan de Middenweg start in 2022. Daarvoor is vanaf 2022 een investeringsbudget van € 3,5 miljoen beschikbaar. Voor de voorbereidingskosten is in 2021 echter geen investeringsbudget geraamd. Een deel van het investeringsbudget uit 2022 moet daarom naar voren gehaald worden. Naar verwachting zal het totaalkrediet gelijk blijven.
Afgelopen winter is besloten tot een aantal aanpassingen van de milieustations. Uitgangspunt hierbij is onbemenst wegen en betalen. Voor het milieustation in Werkendam dient hiervoor een aantal fysieke aanpassingen gedaan te worden alsmede een aanpassing van het weeg-, tel- en betaalsysteem.
16
Voor het milieustation in Giessen zijn de aanpassingen ingrijpender. Naast de aanpassingen van het weeg-, tel- en betaalsysteem en de fysieke aanpassingen op het bestaande deel van het milieustation dient het braakliggend terrein aan de voorzijde van het milieustation geschikt gemaakt te worden voor het milieustation. Inmiddels is gebleken dat de totale investering voor beide milieustations € 200.000 hoger uitvalt dan aanvankelijk gedacht. De hogere kosten kennen verschillende oorzaken: 1. Aanbestedingsresultaat. De uitkomst van de aanbesteding van de civieltechnisch aanpassingen is fors hoger dan de oorspronkelijke raming. De trend is dat civieltechnische werken duurder uitvallen dan een jaar geleden. In dit aanbestedingsresultaat zien we het effect van de krapte op de arbeidsmarkt en de sterk gestegen grondstoffenprijzen. 2. Civieltechnisch doen we meer aanpassingen dan oorspronkelijk gedacht. De detailuitwerking van het uitgangspunt ‘onbemenst wegen en betalen’ en het optimaliseren van de doorstroming heeft meer aanpassingen gevraagd dan eerder verwacht. Daarnaast is het belang van de buitendienst om materiaal op te kunnen slaan op onbenutte ruimte op de milieustations meegenomen bij de te maken keuze van de detailinrichting. 3. Voor wat betreft het weeg- tel- en registratiesysteem zijn de aanpassingen groter dan aanvankelijk gedacht.
Zo wordt in Giessen gekozen voor een tweede weegbrug die aanvankelijk niet was opgenomen in de raming. Deze weegbrug lost een belangrijke bottleneck in de logistiek in Giessen op. Om een en ander logistiek goed te kunnen organiseren zijn meerdere slagbomen nodig met detectielussen en aansturingsapparatuur. Ook voor wat betreft weeg- telen registratiesysteem is het effect van de krapte op de arbeidsmarkt en de gestegen grondstoffenprijzen merkbaar. Bij de te gemaakte keuze meer aanpassingen te plegen dan oorspronkelijk gedacht is het voortschrijdend inzicht en de wens het ‘goed’ te willen doen leidend geweest. Dit om de dienstverlening voor de burger verder te optimaliseren. Het is de wens van het college om nu door te pakken. Dat was ook de bestuurlijke toezegging bij de Tweede Bestuursrapportage 2021: voor het einde van 2021 starten. De huidige marktomstandigheden met stijgende bouwkosten maken dat we geen goedkoper alternatief hebben.
17