Document · PDF

Begroting 2022

Raadsvergadering 9 november 2021, gemeente AltenaBij agendapunt: Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2022-2025 Tweede Bestuursrapportage 202127.735 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Nog niet te bepalen. Evaluatie op zijn vroegst een half jaar na inwerkingtreding, dus december 2022.

• • •

Overige betrokkenheid van de raad rondom de Omgevingswet

• • •

Wonen Voldoende passende woningen in iedere kern, afgestemd op de behoeften van onze inwoners en de demografische ontwikkelingen

• Woonvisie

•

• Prestatieafspraken

•

• Onderzoek woningbehoefte

•

Uitwerken van de acties en maatregelen uit de woonvisie. Met name gericht op het (versneld) realiseren van voldoende woningen in de kernen. Prestatieafspraken met de corporaties en de huurdersorganisaties met daarin onder meer afspraken over huisvesting bijzondere doelgroepen, bouw- en renovatieopgaven, verduurzaming en leefbaarheid. Periodiek onderzoek naar de woningbehoefte

Q2 2022

Jaarlijks terugkomend in Q4

Q4 2022

Maatschappelijke effecten

Resultaten

Inspanningen

Ruimte voor particuliere initiatieven

• •

•

Planning

Het maatschappelijk initiatief is leidend. We stimuleren initiatieven die tegemoet komen aan de actuele woonvraag vanuit de doelgroepen, zoals de uitstroom uit de GGZ, huisvesting voor pleeggezinnen of mensen met een verslaving. In de Woonvisie nemen we de aanpak van dit thema mee.

Circulaire economie Bevorderen circulaire economie in Altena

Meer eerlijke handel

Er is een breed gedragen programma circulair voedselsysteem

Altena Fairtrade gemeente

• We faciliteren en ondersteunen de in het manifest ‘De Kracht van Altena’ genoemde projecten. Deze projecten krijgen, zo goed als mogelijk, een plek in het programma circulair voedselsysteem. • We gaan en blijven in gesprek met het bedrijfsleven en de kennisinstituten om te verkennen hoe we bedrijven kunnen ondersteunen op de route naar een circulaire economie. • We stellen programmaplan 1.0 van het programma circulair voedselsysteem vast, op basis van input vanuit inwoners en belanghebbenden en onderzoek. • We voeren het programmaplan 1.0 uit aan de hand van concrete projecten en inspanningen. • Ter ondersteuning van het programma werken we aan zichtbaarheid, voldoende externe financiering en kennisontwikkeling.

Continu

De lokale Fairtrade werkgroep zet zich in voor de titel ‘Fairtrade gemeente’. De gemeente ondersteunt de Fairtrade werkgroep in het behalen van die titel.

Q4 2022

Continu

Q1 2022

Continu Continu

Maatschappelijke effecten

Resultaten

Inspanningen

Planning

Afval en grondstoffen Minder zwerfafval

Actieplan zwerfafval

• • • •

Inwoners worden zich op jonge leeftijd bewust van het belang van goed gescheiden inzameling en duurzaamheid

Brede uitrol van een voorlichtingsprogramma aangaande afval.

•

• •

We rollen een breed voorlichtingsprogramma (zwerf)afval uit Werven, stimuleren en faciliteren van zappers. Inzet MidZuid voor rapen zwerfafval. Aansluiten en bijdragen aan projecten van andere organisaties (STBH, Waterschap, Rijkswaterstaat)

Q1 t/m Q4

We stimuleren bewustwording middels het beschikbaar stellen van gastlessen aan alle basisscholen en scholen voor voortgezet onderwijs. Scholen worden betrokken en gefaciliteerd bij de (landelijke) opschoonacties. Initiatieven van scholen en burgers worden op verzoek en waar mogelijk ondersteund.

Altena als groenblauwe oase Een gezonde en meer klimaatbestendige leefomgeving met meer groen en water

Het groenareaal in de gemeente neemt toe

•

We stimuleren inwoners, bedrijven en organisaties om verharding te vervangen door groen. We blijven betrokken bij het burgerplatform Grip op water Altena.

Doorlopend in geheel 2022

•

We vervullen een voorbeeldfunctie voor de openbare ruimte en bij het ontwerp van publieke gebouwen.

Doorlopend in geheel 2022

•

We zetten in op vergroening van schoolpleinen en onderzoeken de mogelijkheden voor de inzet van middelen die bij het waterschap en provincie beschikbaar zijn. We gaan hierover in gesprek met de schoolbesturen.

We nemen dit mee in de uitvoeringsagenda van de klimaatadaptatiestrategie. Q3 2022

•

Maatschappelijke effecten

Resultaten

Altena klimaatbestendig in 2050

Inspanningen

Planning

•

We nemen dit mee in de Omgevingsvisie. Q1 2022.

Bij de toetsing van ruimtelijke plannen houden we rekening met klimaatbestendig en natuurinclusief bouwen. We schrijven een percentage groen voor dat minimaal moet worden gerealiseerd.

We werken de klimaatadaptatiestrategie uit tot een uitvoeringsagenda en vragen subsidie aan voor de uitvoering.

Q3 2022

Altena

Nederland

Omvang huishoudelijk restafval (kg per inwoner) (2020) *

89.8

171

Hernieuwbare elektriciteit (%) (2019)

7,0

20,1

Altena

Nederland

Gemiddelde WOZ-waarde (x € 1.000) (2020)

271

270

Groei woningvoorraad t.o.v. vorig jaar % (2021)

0,8

0,9

Demografische druk* (%) (2021)

77,8

70,1

* Exclusief milieustations

* De som van het aantal personen van 0 tot 15 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot het aantal personen van 15 tot 65 jaar.

Altena

Nederland

Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden (€) (2021)

703

733

Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden (€) (2021)

744

810

Bron: https://www.waarstaatjegemeente.nl

Specificatie taakvelden (bedragen * € 1.000) Mutatie 2022 t.o.v. Begroting 2021 na Begroting 2022 wijz. 2023

Realisatie 2020

Begroting na wijz.

4.245 N

4.663 N

5.731 N

1.068 N

7.2

Openbaar groen en (openlucht) recreatie DA Riolering

3.902 N

3.467 N

3.839 N

7.3

Afval

4.965 N

6.898 N

7.4

Milieubeheer

1.517 N

1.546 N

8.1

Ruimtelijke ordening

1.731 N

1.816 N

1.752 N

8.2

Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen) Wonen en bouwen

13.094 N

6.252 N

7.341 N

931 N

996 N

1.214 N

Totaal lasten

30.384 N

25.638 N

Programma: 4 Duurzaam Altena Lasten 5.7

8.3

Begroting 2024

Begroting 2025

5.169 N

4.615 N

4.638 N

372 N

3.838 N

3.945 N

3.977 N

6.471 N

426 V

6.465 N

1.341 N

205 V

1.340 N

1.338 N

1.352 N

65 V

1.681 N

1.674 N

1.723 N

1.089 N

8.428 N

7.279 N

219 N

1.188 N

1.161 N

1.133 N

27.690 N

2.051 N

28.108 N

26.477 N

26.567 N

32 V

Baten 5.7

40 V

38 V

47 V

7.2

Openbaar groen en (openlucht) recreatie DA Riolering

5.924 V

5.986 V

6.553 V

567 V

6.551 V

6.658 V

6.700 V

7.3

Afval

6.625 V

8.577 V

8.231 V

346 N

8.225 V

Programma: 4 Duurzaam Altena 7.4 Milieubeheer

Mutatie 2022 t.o.v. Realisatie Begroting Begroting 2021 na Begroting Begroting Begroting 2020 na wijz. 2022 wijz. 2023 2024 2025 85 V -

8.1

Ruimtelijke ordening

176 V

123 V

23 V

100 N

23 V

8.2

Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen) Wonen en bouwen

12.377 V

6.165 V

7.253 V

1.088 V

8.340 V

7.191 V

2.051 V

2.664 V

Totaal baten

27.279 V

23.553 V

24.771 V

1.218 V

25.835 V

24.793 V

24.835 V

1.218 N

114 N

26 N

88 V

26 N

8.3

Reserves 0.10

Storting reserves

0.10

Onttrekking reserves

3.426 V

1.040 V

1.390 V

350 V

850 V

248 V

Totaal reserves

2.208 V

926 V

1.364 V

438 V

824 V

222 V

Saldo baten en lasten inclusief reserves

897 N

1.160 N

1.555 N

395 N

1.449 N

1.462 N

1.510 N

Verschillenanalyse 2022 t.o.v. 2021 (bedragen * € 1.000) Programma 4. Duurzaam Altena Saldo baten en lasten inclusief reserves begroting 2021

1.160 N

diverse AF: Incidentele baten en lasten jaar 2021

71 V

diverse BIJ: Incidentele baten en lasten jaar 2022

199 V

diverse Bijstelling kapitaallasten

62 N

diverse Bijstelling salariskosten

788 N

5.7 Openbaar groen en recreatie

140 V

7.2 Riolering

400 V

7.3 Afval

320 V

7.4 Milieubeheer

31 V

8.1 Ruimtelijke ordening

190 N

8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen)

414 N

0.10 Mutaties reserves

102 N

Totaal mutaties 2022 t.o.v. 2021

395 N

Saldo baten en lasten inclusief reserves 2022

1.555 N

Toelichting verschillen € 100.000 of meer Bijstelling salariskosten Voor de begroting 2022 heeft een actualisatie plaatsgevonden van de doorverdeling van de salarissen. Hierdoor hebben verschuivingen plaatsgevonden tussen de diverse begrotingsprogramma’s. Daarnaast is in de begroting 2022 de organisatieversterking geheel verwerkt.

788 N

5.7 Openbaar groen en recreatie In 2021 is een eenmalige aanvulling onderhoud plantsoenen niet structureel vertaald (€ 200.000 V). Budget watergangen is verhoogd (€ 100.000 N).

140 V

7.2 Riolering Verhoging van rioolrecht met inflatiepercentage. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 150.000. Een hogere verrekening van o.a. de salarislasten uit de voorziening geeft een voordeel van € 250.000.

400 V

7.3 Afval

320 V

Verhoging van de afvalstoffenheffing geeft een voordeel van € 683.000. Budgetbijstellingen voor de exploitatie zijn altijd budgetneutraal (mits voldoende saldo in de egalisatievoorziening aanwezig is). In de Eerste Bestuursrapportage 2021 is een aantal afvalbudgetten bijgesteld. In de berekening van de bijbehorende mutatie op de voorziening ontbraken abusievelijk een aantal afvalmutaties . Hierdoor is een correctie nodig in de vorm van een onttrekking aan de egalisatievoorziening van € 287.ooo. Dit leidt in 2022 tot een nadeel van € 287.000. 8.1 Ruimtelijke ordening In 2021 is een hogere opbrengst voorzien van € 100.000 voor leges bestemmingsplannen. Dit is niet meerjarig vertaald. In 2022 ontstaat hierdoor een nadeel van € 100.000. Een verhoging van het budget 2021 omgevingswet in de Eerste Bestuursrapportage 2021 geeft in 2022 een nadeel van € 150.000.

190 N

8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen)

414 N

Plankosten (salarissen) 2021 plus rente worden verrekend met de reserve (€ 395.000 N). 0.10 Mutaties reserves Het verschil is het gevolg van de budgetoverhevelingen 2020-2021 vanuit de resultaatbestemming jaarrekening 2020.

102 N

Portefeuillehouder

Thema

Wethouder Tanis

De A27 en het onderliggend wegennet

Wethouder Tanis

Openbaar vervoer, veer- en fietsverbindingen

Wethouder Van Vugt

Beheer van wegen, water, groen, riool en verlichting

Het openbaar vervoer is een aandachtspunt in de gemeente Altena. Ten opzichte van de auto is de bereikbaarheid met het ov beperkt. Een goed openbaar vervoersysteem draagt bij aan de doelen van Altena. Het is nodig om Altena beter bereikbaar te maken voor iedereen, de gemeente ook leefbaarder te maken voor kwetsbare doelgroepen en daarmee bij te dragen aan een meer duurzaam mobiliteitssysteem. Tegelijkertijd worden met name door de huidige Covid-19-crisis vergaande bezuinigingen op ov-aanbod doorgevoerd in Nederland en ook in Altena. Het is onzeker hoe het openbaar vervoer binnen Nederland en Altena er in de toekomst uitziet. Er zijn vier scenario’s verkend. In deze scenario’s spelen mobiliteitshubs een belangrijke rol als schakels in het openbaar vervoersysteem. Het ontwikkelen van deze mobiliteitshubs is een speerpunt de komende jaren. In het bijzonder bij knooppunt de Tol als de ‘Poort naar Brabant’. De interregionale en regionale hubs aan de randen van de gemeente zijn de plekken waar overstapmogelijkheden zijn van lokale mobiliteit op de hoogwaardige openbaar vervoerslijnen (HOV). De lokale hubs worden minimaal bediend met een vorm van vervoer op maat. Dat kan flexibel vervoer zijn, een buurtbus, hubtaxi of een vorm van deelmobiliteit.

Op dit moment wordt de fiets vooral gebruikt op korte afstanden. Mede door de opkomst van de efiets zien we grote kansen om het fietsgebruik binnen Altena verder te vergroten. Het stimuleren van het fietsgebruik draagt fors bij aan de doelen van Altena. Het is een duurzaam vervoermiddel zonder uitstoot. Als meer mensen gaan fietsen wordt het in de kernen rustiger qua autoverkeer waardoor leefbaarheid en de veiligheid worden versterkt, mits de routes op een goede manier worden vormgegeven. Een gangbare afstand voor een gewone fiets is 7,5 km, voor een e-fiets 15 km. Door te investeren in de (e-)fiets verbeteren we de bereikbaarheid van Altena, waarbij integratie met het ov-netwerk en de veren belangrijk is.

Voor een deel van onze inwoners vervullen de veren een belangrijke rol in hun dagelijkse verplaatsingen. De hoofdnetwerken voor fiets en auto lopen altijd via de vaste oeververbindingen. Voornamelijk voor fietsverbindingen (onder andere scholieren) zijn de veerdiensten van groter belang. Hoewel een route via een vaste oeververbinding vaak sneller is, nemen veel fietsers toch een veer, omdat de af te leggen afstand dan korter is. Het onderzoeken van het belang en functie van elk van de veren is noodzakelijk. Daarbij kijken we naar de rol van de veren in het auto-, OV- en fietsnetwerk, maar ook naar hun rol voor landbouwverkeer en op vlak van recreatie.

In 2022 geven we verder uitvoering aan het in 2020 door de raad vastgestelde Integraal Beheerkader Openbare Ruimte waarbij wij het beleid nader actualiseren, verder uitkristalliseren en implementeren met diverse andere taakvelden. Zo is in 2021 een start gemaakt met bomenbeleid en kijken we kritisch naar de elementen die in het beheerkader te weinig aandacht kregen, zoals het onderhouden van trappen, beschoeiingen en onverharde wegen. Het Beheerkader herijken we eveneens in 2022. Dit doen we op basis van de in 2021 afgeronde invulling van het integrale beheerpakket. Het aanvullen, verbeteren en op orde houden van de data in het beheerpakket en de daarmee gepaard gaande kosten is een activiteit die in 2022 extra aandacht vraagt. Deze basis voor een efficiënt en effectief beheer brengen we versneld verder op orde. We werken verder aan het verbeteren van de integrale meerjarenplanning van de openbare ruimte op basis van de data in het beheerpakket. Hierbij houden we rekening met de in het Integraal Beheerkader opgenomen uitgangspunten. Duurzaamheid en klimaatadaptatie zijn daarbij belangrijke uitgangspunten waarvoor we al gemeente het goede voorbeeld geven. We geven daarmee invulling aan de ambities van een veilige, duurzame en toegankelijke openbare ruimte in Altena.

Maatschappelijke effecten

Resultaten

Inspanningen

Planning

De A27 en het onderliggend wegennet De bereikbaarheid van bestemmingen binnen en buiten Altena wordt beter en het sluipverkeer neemt af

Verbeterde doorstroming op de A27 en reductie sluipverkeer.

Optimale informatievoorziening naar inwoners en ondernemers.

Een robuuste verbinding tussen de A27 en de kern Werkendam. Maatregelenpakket om Altena en bestemmingen buiten onze gemeente bereikbaar te houden en sluipverkeer tegen te gaan. Opheffing van het fileknelpunt bij de Kromme Nol. Verbetering verkeersveiligheid

Minder knelpunten als gevolg van landbouwverkeer. Minder verkeersknelpunten bij gebiedsontsluitingswegen en nabij voorzieningen.

•

We komen samen met omliggende gemeenten met een slimme aanpak om verkeersoverlast tijdens de reconstructie te beperken; • De voortgang van de reconstructie wordt permanent gemonitord. We zijn ambtelijk en bestuurlijk aanspreekpunt voor inwoners, bedrijven en instanties. We evalueren de klantcontacten periodiek met het klantcontactcentrum. Momenteel vindt onderzoek plaats naar de meest geschikte variant. We informeren de raad hierover eind 2021. We stellen een maatregelenpakket op om sluipverkeer te bestrijden. Voorafgaand brengen we in beeld waar sluipverkeer valt te verwachten en hoe knelpunten kunnen worden bestreden. De provincie NB onderzoekt in 2022 de mogelijkheden om het knelpunt op te heffen. Wij worden proactief betrokken bij dit traject. We nemen deel aan het regionaal actieprogramma in de RWB.

Continu

We hebben de knelpunten geïnventariseerd in de mobiliteitsvisie Altena 2040.

In 2022 stellen we uitvoeringsprogramma’s op om de aanpak van deze knelpunten vorm te geven.

Continu

Q4 2021 raadsinformatiebrief

Continu

Start onderzoek in 2022 door IV Infra in opdracht van en gefinancierd door de provincie. In 2022 starten we met de aanpak landbouwverkeer conform mobiliteitsvisie.

Openbaar vervoer, veer- en fietsverbindingen Verbetering van de bereikbaarheid per openbaar

Behoud van het ov-netwerk en verbindingen met Utrecht, Breda,

•

We blijven aangehaakt bij de besprekingen tussen de provincie Noord-Brabant en het Rijk

Continu

Maatschappelijke effecten

Resultaten

vervoer

Den Bosch, Dordrecht en Gorinchem.

Inspanningen over nieuwe concessies voor het openbaar vervoer. De beoogde vernieuwing van het openbaar vervoer biedt kansen voor Altena, onder meer op het punt van de plannen rond een innovatieve ov-verbinding tussen Breda en Utrecht.

• •

Verbetering van de bereikbaarheid per fiets

Opheffing knelpunten in fietsroutes en aanleg van nieuwe snelle routes.

Planning

•

We zetten het behoud van het ov-netwerk ook op de agenda bij de regio West-Brabant. We leggen bestuurlijke en ambtelijke contacten met andere betrokken overheden om draagvlak te creëren voor betere vervoersverbindingen, in lijn met onze recent ontwikkelde mobiliteitsvisie. De knelpunten zijn op hoofdlijnen in de mobiliteitsvisie onderzocht en gedefinieerd.

•

Samen met onze inwoners, regionale partners, overheden en exploitanten brengen we knelpunten en passende maatregelen in beeld t.a.v. veerverbindingen(bijvoorbeeld uitbreiding veerdiensten en vaarroosters). • We staan open voor initiatieven van inwoners en bedrijven om mobiliteit te verbeteren en zullen die waar mogelijk stimuleren. De invulling van onze rol is afhankelijk van het betreffende initiatief. Hierbij wordt o.a. gedacht aan deelauto’s, ov-fietsen of een belbus. Beheer van wegen , water, groen, riool en verlichting Een efficiënt en duurzaam beheer van onze kapitaalgoederen volgens vooraf vastgestelde normen en kosten

Beheerpakketten voor het beheer en onderhoud van onze kapitaalgoederen en vastlegging van de toepasselijke onderhoudsniveaus

We houden de inventarisatie van kapitaalgoederen actueel (een constant proces om een en ander actueel te houden) en brengen in beeld hoe we het beheer en onderhoud van de openbare ruimte kunnen verduurzamen en wat de bijbehorende kosten zijn.

We starten in 2022 met het verkennen van een regionale fietsverbinding vanaf De Tol naar de Merwedebrug conform mobiliteitsvisie. Continu

Maatschappelijke effecten

Voorkoming van ongevallen op het werk

Resultaten

Inspanningen

Planning

Veilige speeltoestellen die voldoen aan de wettelijke regels

We stellen een beleidsplan op voor speelvoorzieningen. Vooruitlopend daarop nemen we alvast maatregelen in het kader van onderhoud en vervanging van speeltoestellen.

Aanwijzing installatieverantwoordelijke op grond van het Arbo-besluit

We onderzoeken hoe we kunnen voldoen aan de verplichting een installatieverantwoordelijke aan te wijzen voor het toezicht op een veilige werkomgeving bij het onderhoud aan elektrische installaties.

Specificatie taakvelden (bedragen * € 1.000)

Programma: 5 Bereikbaar Altena

Begroting 2022

Mutatie 2022 t.o.v. 2021 na wijz.

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

9.812 N

8.140 N

1.672 V

8.648 N

9.197 N

9.307 N

14 V

Realisatie 2020

Begroting 2021 na wijz.

10.370 N

Lasten 2.1

Verkeer en vervoer

2.2 2.4

Parkeren Economische havens en waterwegen

16 N

14 N

365 N

1.143 N

414 N

730 V

545 N

562 N

461 N

2.5

Openbaar vervoer

524 N

600 N

761 N

162 N

699 N

702 N

704 N

11.275 N

11.569 N

9.315 N

2.254 V

9.892 N

10.461 N

10.472 N

454 V

456 V

477 V

21 V

477 V

Totaal lasten Baten 2.1

Verkeer en vervoer

2.2 2.4

Parkeren Economische havens en waterwegen

560 V

548 V

620 V

72 V

620 V

2.5

Openbaar vervoer

125 V

108 V

107 V

1.139 V

1.004 V

1.204 V

200 V

1.203 V

Totaal baten Reserves 0.10

Storting reserves

6.560 N

86 N

0.10

Onttrekking reserves

9.141 V

2.120 V

452 V

1.669 N

412 V

332 V

Totaal reserves

2.581 V

2.034 V

365 V

1.669 N

325 V

246 V

Saldo baten en lasten inclusief reserves

7.556 N

8.531 N

7.746 N

785 V

8.363 N

8.933 N

9.023 N

Verschillenanalyse 2022 t.o.v. 2021 (bedragen * € 1.000) Programma 5. Bereikbaar Altena Saldo baten en lasten inclusief reserves begroting 2021

diverse AF: Incidentele baten en lasten jaar 2021 diverse BIJ: Incidentele baten en lasten jaar 2022

8.531 N 84 V 59 N

diverse Bijstelling kapitaallasten diverse Bijstelling salariskosten

496 N 583 V

2.1 Verkeer en vervoer

849 V

2.2 Parkeren

2.4 Economische havens en waterwegen

202 V

2.5 Openbaar vervoer

142 V

0.10 Mutaties reserves

520 N

Totaal mutaties 2022 t.o.v. 2021

785 V

Saldo baten en lasten inclusief reserves 2022

7.746 N

Toelichting verschillen € 100.000 of meer Bijstelling kapitaallasten De kapitaallasten 2022 zullen ten opzichte van 2021 gaan toenemen vanwege het investeringsplan 2021. De stijging wordt vooral veroorzaakt door de investeringen t.b.v. wegen en openbaar vervoer

496 N

Bijstelling salariskosten Voor de begroting 2022 heeft een actualisatie plaatsgevonden van de doorverdeling van de salarissen. Hierdoor hebben verschuivingen plaatsgevonden tussen de diverse begrotingsprogramma’s. Daarnaast is in de begroting 2022 de organisatieversterking geheel verwerkt.

583 V

2.1 Verkeer en vervoer In 2021 zijn er onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd aan de: Sportlaan Werkendam, Jan van Arkelstraat, Florishoeve en de Steurstraat die doorgeschoven zijn vanuit 2020, dit geeft een verschil met 2022 van 428 V.

849 V

Bodemverontreiniging aan de Monnikenhoef en Duijlweg, de grond is in 2021 verwerkt 110V Als gevolg van beschadigingen rondom de jaarwisseling 2020 -2021 zijn er stooklocaties gereinigd en hebben er asfaltreparaties plaats gevonden 63 V. In 2022 minder budget voor het rapen van zwerfafval en het ledigen van prullenbakken 125 V In 2021 is er budget opgenomen voor maatregelen sluipverkeer 250 V 2.4 Economische havens en waterwegen In 2021 is er budget toegevoegd voor het onderhoud aan de binnenhaven van Werkendam inclusief opstellen MJOP 130 V

202 V

2.5 Openbaar vervoer De kapitaallasten van de gezamenlijk met Gorinchem aan te schaffen veerboten worden ten laste gebracht van de exploitatie van de veerverbindingen. De kapitaallasten zijn separaat opgenomen, als gevolg hiervan ontstaat er op dit taakveld een voordeel van 108V.

142 V

0.10 Mutaties reserves € 511.000 (N) is het gevolg van de budgetoverhevelingen 2020-2021 vanuit de resultaatbestemming jaarrekening 2020. € 9.000 (N) is het gevolg van actualisatie onttrekking dekkingsreserve kapitaallasten op basis van bijbehorende kapitaallasten.

520 N

Portefeuillehouder

Thema

Wethouder Tanis

Behoedzaam manoeuvreren

Wethouder Sheikkariem

Strategisch vastgoedbeleid

Het verder verbeteren van de (producten uit de) planning- en controlcyclus is ook in 2022 een aandachtspunt. Dat betekent dat we blijven kijken naar meer uniformiteit in de wijze van rapporteren en naar een hogere kwaliteit van de rapportages. Daarbij brengen we ook in beeld welke sturingsinformatie de raad nodig heeft om zijn taken goed te kunnen uitoefenen.

Door de omvang van de vastgoedportefeuille is professioneel beheer noodzakelijk. Dat betekent onder andere strategisch sturen op de inhoud van de portefeuille en verstandige keuzes maken in vraagstukken rondom beheer en onderhoud. Maar ook zicht houden op leegstand en daar waar nodig tijdig actie ondernemen. Het afgelopen jaar hebben we hiervoor gewerkt aan een strategisch vastgoedbeleid waarin onze vastgoedportefeuille helder uiteengezet wordt en waarin we de onderhoudsorganisatie toelichten. Thema’s als vastgoedbehoefte, onderhoudsbeleid, aan- en verkoopstrategie, risicomanagement en financiën hebben hierin een prominente plaats. Een integrale duurzaamheidsparagraaf maakt ook onderdeel uit van het plan. Conform het bestuursakkoord wordt het strategisch vastgoedbeleid van de gemeente Altena eind 2021 ter vaststelling aangeboden aan de raad. In 2022 starten we met het uitvoeren van onderhoudswerkzaamheden conform de inmiddels opgestelde meerjarenonderhoudsplannen, waarbij we vasthouden aan een gewenste onderhoudsconditie niveau 3, zijnde sober en doelmatig onderhoud. Hiermee continueren we de uitgangspunten zoals die ook in eerdere begrotingen zijn gehanteerd. Naast het uitvoeren van het onderhoudsplan werken we verder aan de professionalisering van het vastgoedbeheer.

Aan de hand van het strategisch vastgoedbeleid maken we een transitieplan waarin we de huidige en gewenste situatie van de vastgoedportefeuille naast elkaar leggen en benodigde acties definiëren en prioriteren. Verduurzaming van het vastgoed is één van de grotere uitdagingen voor de komende jaren en daarom werken we in 2022 verder aan de routekaart duurzaamheid, waarin we de benodigde maatregelen en middelen opnemen om de vastgoedportefeuille volledig CO2 neutraal te maken.

In de raadsvergadering van 13 juli 2021 heeft de gemeenteraad ingestemd met het voorstel om de organisatie te versterken en hiervoor structureel extra capaciteit aan te trekken. De hiervoor benodigde middelen zijn opgenomen in deze begroting. Het invullen van de benodigde capaciteit betekent geen eindpunt. We gaan door met de ontwikkeling van de organisatie. In dat kader werken we onder meer aan een proces van strategische personeelsplanning om onze organisatie ook op de langere termijn toe te rusten op de opgaven die voor ons liggen. Ook versterking van het projectmatig en opgavegericht werken staat op de planning, naast een nog effectiever samenspel tussen bestuur –directie –teams – medewerkers, vanuit strategie en prioriteiten. Door de organisatie op sterkte te brengen kunnen we de doorgroei structureren en faciliteren. Zo creëren we de uitgangspositie die nodig is om Altena ook op langere termijn toekomstbestendig te houden.

Bij het opstellen van de Begroting 2021 was het de verwachting dat wij u in de eerste helft van 2021 voorstellen voor de huisvesting van de gemeentelijke organisatie zouden kunnen voorleggen. Dit als uitvloeisel van de in november 2019 in de raad aangenomen motie waarin het college wordt opgedragen drie zaken voor te leggen: dienstverleningsconcept, efficiënte organisatie en huisvesting. In de Kadernota 2022 hebben we aangegeven dat in de Begroting 2022 een reële inschatting van de financiële impact van mogelijke huisvestingsscenario’s zal worden opgenomen. Deze financiële impact betreft een jaarlijks bedrag van € 85.000 bovenop de €90.000 die reeds in de begroting is opgenomen. Wij zetten er op in om in het eerste kwartaal van 2022 een voorstel aan de raad aan te bieden.

Op 26 januari 2021 is de Wijzigingswet ‘Open Overheid’ (WOO) aangenomen door de Tweede Kamer. Indien de Eerste Kamer het wetsvoorstel ook aanneemt en de wet vervolgens inwerking treedt, zal de Woo de Wet Openbaarheid van bestuur vervangen. Naar verwachting gebeurt dit in 2022. De Woo beoogt een transparante en actief openbaar makende overheid. Met dit doel kan het belang van openbaarheid van publieke informatie voor de democratische rechtsstaat, de burger, het bestuur en economische ontwikkeling beter worden gediend. De Woo kent daarom de verplichting voor overheden om bepaalde categorieën informatie uit eigen beweging openbaar te maken. Om actieve openbaarmaking structureel en duurzaam te kunnen organiseren is het tevens van belang dat de informatiehuishouding van overheden op orde is. De Woo bevat een algemene zorgplicht om documenten in goede, geordende en toegankelijke staat te houden en schrijft maatregelen voor om digitale documenten duurzaam toegankelijk te maken. In Q2 van 2021 zijn de consequenties van deze wijziging in Altena geïnventariseerd. In de tweede helft van 2021 is de implementatie verder voorbereid. In de Meicirculaire 2021 is aangegeven dat de gemeente Altena uit de algemene uitkering vanaf 2022 hier middelen voor ontvangt.

Maatschappelijke effecten

Resultaten

Inspanningen

Planning

Behoedzaam manoeuvreren Uitkomen met ons inkomen

Een sluitende meerjarenbegroting

•

• •

•

We verbeteren de control op de financiën en zorgen voor een voortdurende monitoring van inkomsten en uitgaven. Tegenvallers worden binnen een programma gedekt, uitgaven worden niet naar de toekomst verschoven en meevallers komen ten goede aan de Algemene Reserve. We verbeteren de grip op de uitgaven in het sociaal domein (zie Programma Samenredzaam, Doelenboom ‘De financiële middelen’). We onderzoeken jaarlijks of alle ambities uit het collegeprogramma financieel haalbaar zijn en doen zo nodig voorstellen tot bijstelling. De begroting, jaarrekeningen en tussenrapportages zijn transparant. We zoeken actief naar mogelijkheden om onze middelen te verhogen, bijvoorbeeld door aanpassingen in onze vastgoedportefeuille, cofinanciering en subsidies. We maken gebruik van een subsidioloog om daarop meer zicht te krijgen. We streven naar kostendekkende tarieven voor gemeentelijke diensten en producten, behalve bij de grafrechten. De grafrechten en de rioolheffing worden nader op kostendekkendheid geanalyseerd. We doen onderzoek naar de effectiviteit en efficiëntie van de bedrijfsvoering en mogelijke besparingen.

2022

Maatschappelijke effecten

Resultaten

Inspanningen

Planning

Een gezonde reserve- en schuldpositie

We monitoren onze weerstands- en reservepositie, zodat deze gezond blijven, wat betekent dat 90% van onze risico’s is afgedekt.

2022

Strategisch vastgoedbeleid Een optimaal maatschappelijk en financieel rendement van ons vastgoed en een energieneutrale vastgoedportefeuille in 2035

Een strategisch vastgoeden accommodatiebeleid.

•

Optimale dienstverlening aan inwoners, ondernemers en organisaties

Adequate en duurzame huisvesting voor het bestuur en de medewerkers

• •

We starten met de implementatie van het strategisch vastgoedbeleid door het opstellen van een transitieplan waarin we de werkelijkheid afzetten tegen nieuw beleid en de te nemen acties benoemen. We werken de routekaart duurzaamheid voor het vastgoed verder uit waarin de maatregelen en middelen worden opgenomen die nodig zijn om de CO2 uitstoot tot nul te reduceren We voeren onderhoud uit o.b.v. de in 2020/2021 opgestelde MJOP's en het conditieniveau zoals in het vastgoedbeleid is opgenomen.

2022

Het uitgangspunt is dat de gemeentelijke organisatie centraal wordt gehuisvest. Wij werken in 2021 verder aan de uitvoering van de op 2 juli 2019 aangenomen motie over de unilocatie te Almkerk en komen met een actuele visie op huisvesting.

Het huidige Dienstverleningsconcept biedt voldoende houvast om vanuit het perspectief van dienstverlening te kijken naar de huisvesting van de organisatie en zal op die manier ook worden meegenomen. Omvang van de huisvesting en werkwijze van de organisatie vergen onderzoek. Uiteindelijk is een politiek-bestuurlijke keuze voor langere termijn nodig. Er wordt ingezet om in Q1 2022 een voorstel aan de raad aan te bieden.

Altena

Nederland

Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden (€) (2021)

703

733

Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden (€) (20201

744

810

Bron: https://www.waarstaatjegemeente.nl

Altena 2022 Formatie (fte per 1.000 inwoners) *

6,5

Bezetting (fte per 1.000 inwoners) **

6,2

Apparaatskosten (kosten per inwoner) ***

€ 646

Externe inhuur ****

5,6%

Overhead (% van totale lasten) *****

13,4%

Bron: eigen cijfers. * Formatie, bij de berekening is uitgegaan van het verwacht aantal inwoners en de geraamde formatie per 1-1-2022. ** Bezetting, bij de berekening is uitgegaan van het verwacht aantal inwoners per 1-1-2022 en omvang bezetting medio september 2021. **** Apparaatskosten (ofwel organisatiekosten) zijn de noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-, automatiseringskosten e.d. voor de uitvoering van de organisatorische taken. **** Externe inhuur, kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen. ***** Overhead: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces.

A. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Specificatie taakvelden (bedragen * € 1.000)

Overzicht financiering en algemene dekkingsmiddelen

Realisatie 2020

Begroting 2021 na Begroting wijz. 2022

Mutatie 2022 t.o.v. 2021 na wijz.

Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025

Lasten a. Lokale heffingen 0.61

OZB woningen

225 N

214 N

240 N

26 N

217 N

0.62

OZB niet-woningen

37 N

26 N

30 N

27 N

0.64

Belastingen overig

17 N

10 N

11 N

1.442 V

23 V

108 V

85 V

343 V

521 V

569 V

Overige baten en lasten

610 N

140 V

757 N

897 N

2.145 N

3.410 N

4.708 N

Totaal lasten

553 V

88 N

931 N

843 N

2.057 N

3.144 N

4.394 N

b. Algemene uitkering 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds c. Dividend 0.5

Treasury

d. Financieringsfunctie 0.5

Treasury

e. Overige dekkingsmiddelen 0.8 Baten a. Lokale heffingen 0.61

OZB woningen

6.383 V

6.507 V

6.677 V

171 V

6.610 V

6.644 V

6.679 V

0.62

OZB niet-woningen

3.038 V

3.069 V

3.141 V

73 V

3.116 V

3.131 V

3.147 V

0.64

Belastingen overig

17 V

11 V

12 V

11 V

76.599 V

81.315 V

84.203 V

2.888 V

81.780 V

82.910 V

84.782 V

48 V

67 V

245 V

232 V

205 V

26 N

179 V

151 V

137 V

b. Algemene uitkering 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds c. Dividend 0.5

Treasury

d. Financieringsfunctie 0.5

Treasury

e. Overige dekkingsmiddelen 0.8

Overige baten en lasten Totaal baten

413 V

86.744 V

91.200 V

94.305 V

3.105 V

91.762 V

92.914 V

94.822 V

7.475 N

14 N

Reserves 0.10

Storting reserves

0.10

Onttrekking reserves

9.027 V

450 V

450 N

Totaal reserves

1.552 V

436 V

14 N

450 N

14 N

88.849 V

91.548 V

93.360 V

1.813 V

89.691 V

89.756 V

90.414 V

Saldo baten en lasten inclusief reserves

Verschillenanalyse 2022 t.o.v. 2021 (bedragen x € 1.000) Overzicht financiering en algemene dekkingsmiddelen Saldo baten en lasten inclusief reserves begroting 2021

91.548 V

diverse AF: Incidentele baten en lasten jaar 2021

1.967 N

diverse BIJ: Incidentele baten en lasten jaar 2022

1.767 V

diverse Bijstelling kapitaallasten

0.61 OZB woningen

144 V

0.62 OZB niet-woningen

69 V

0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds

2.888 V

0.8 Overige baten en lasten

897 N

0.5 Treasury

66 V

0.10 Mutaties reserves

250 N

Totaal mutaties 2022 t.o.v. 2021

1.813 V

Saldo baten en lasten inclusief reserves 2022

93.360 V

Toelichting verschillen € 100.000 of meer 0.61 OZB woningen

144 V

Opbrengst OZB is gecorrigeerd voor inflatie en areaaluitbreiding. 0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds

2.888 V

Mutatie algemene uitkering op basis van Meicirculaire 2021 en Septembercirculaire 2021. 0.8 Overige baten en lasten

897 N

De ingeboekte besparingen zijn vanaf 2022 ingevuld; € 1.143.000 N in 2022.

In 2021 was een incidentele besparing opgenomen; € 500.000 N in 2022.

Aanpassing raming voor loon- en prijsontwikkeling; € 580.000 N in 2022. Ten opzichte van 2021 worden in 2022 lagere lasten in verband met corona geraamd; € 826.000 V in 2022.

0.10 Mutaties reserves Het verschil is het gevolg van de budgetoverhevelingen 2020-2021 vanuit de resultaatbestemming jaarrekening 2020.

250 N

B. Overhead Specificatie taakvelden (bedragen x € 1.000)

Overzicht Overhead

Realisatie 2020

Begroting 2021 na wijz.

Begroting 2022

Mutatie 2022 t.o.v. 2021 na wijz.

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Lasten 0.4

Overhead

18.978 N

19.934 N

18.253 N

1.682 V

17.784 N

17.877 N

17.829 N

Totaal lasten

18.978 N

19.934 N

18.253 N

1.682 V

17.784 N

17.877 N

17.829 N

Baten 0.4

Overhead

1.365 V

1.314 V

1.418 V

104 V

1.298 V

Totaal baten

1.365 V

1.314 V

1.418 V

104 V

1.298 V

Reserves 0.10

Storting reserves

641 N

222 N

0.10

Onttrekking reserves

1.341 V

1.010 V

489 V

521 N

487 V

486 V

484 V

Totaal reserves

701 V

788 V

267 V

521 N

265 V

263 V

262 V

16.912 N

17.833 N

16.567 N

1.265 V

16.221 N

16.315 N

16.269 N

Saldo baten en lasten inclusief reserves

Verschillenanalyse 2022 t.o.v. 2021 (bedragen x € 1.000) Overzicht Overhead Saldo baten en lasten inclusief reserves begroting 2021

0.4 0.4

17.833 N

AF: Incidentele baten en lasten jaar 2021

306 V

BIJ: Incidentele baten en lasten jaar 2022

196 N

0.4 Bijstelling kapitaallasten 0.4 Bijstelling salariskosten 0.4 Coronakosten 0.4 Organisatieontwikkeling 0.4 Overhead 0.4 Studiekosten 0.4 ICT middelen 0.4 Juridische zaken 0.4 Subsidioloog 0.10 0.10 Mutaties reserves 0.4 Overige lasten en baten

33 N 643 V 272 V 110 V 139 V 100 N 201 V 136 N 85 V 68 N 42 V

Totaal mutaties 2022 t.o.v. 2021

1.265 V

Saldo baten en lasten inclusief reserves 2022

16.567 N

643 V

Coronakosten Wegens de coronapandemie is er in 2021 een eenmalig specifiek voor corona inhuurbudget opgenomen.

272 V

Organisatieontwikkeling Eenmalige budgetten in 2021 voor onder andere procesoptimalisatie bedrijfsvoering (€ 60.000) en pilot datagedreven werken (€ 25.000).

110 V

Overhead Als gevolg van de eerder genoemde actualisatie van de doorverdeling van de salarissen is ook de doorverdeling van de overhead aangepast. Hierdoor gaat er meer overhead naar de balans.

139 V

Studiekosten In 2021 heeft er op basis van de jaarcijfers 2020 een eenmalige verlaging van het budget plaatsgevonden (Eerste Bestuursrapportage 2021).

100 N

ICT middelen In 2021 zijn er een aantal eenmalige budgetten voor implementaties (€ 42.000) en is er een eenmalig extra budget (€ 75.000) voor aankoop duurzame roerende goederen als gevolg van organisatieversterking, intensief gebruik laptops en telefoons en lopende verplichting aan ICT voorzieningen vergaderruimten. Daarnaast was er extra budget in 2021 voor telefoonkosten (€ 36.000) als gevolg van corona. Ook is er in 2021 eenmalig budget voor onderhoud van de werkplekken (€ 75.000) welke gedekt wordt uit de reserve

201 V

Juridische zaken De Wet open Overheid zal naar verwachting inwerking treden in 2022. Om de consequenties in beeld te brengen is in 2022 in ieder geval investering nodig in capaciteit. Vooralsnog is alleen 2022 geraamd.

136 N

C. Vennootschapsbelasting Specificatie taakvelden (bedragen x € 1.000)

Overzicht Vennootschapsbelasting

Realisatie 2020

Begroting 2021 na Begroting wijz. 2022

Mutatie 2022 t.o.v. 2021 na wijz.

Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025

Lasten 0.9

Vennootschapsbelasting

96 N

179 V

179 N

Totaal lasten

96 N

179 V

179 N

Vennootschapsbelasting

Totaal baten

Baten 0.9

Reserves 0.10

Storting reserves

0.10

Onttrekking reserves

Totaal reserves

96 N

179 V

179 N

Saldo baten en lasten inclusief reserves

Verschillenanalyse 2022 t.o.v. 2021 (bedragen * € 1.000) Overzicht Vennootschapsbelasting Saldo baten en lasten inclusief reserves begroting 2021

179 V

diverse

AF: Incidentele baten en lasten jaar 2021

diverse

BIJ: Incidentele baten en lasten jaar 2022

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)

179 N

Totaal mutaties 2022 t.o.v. 2021

179 N

Saldo baten en lasten inclusief reserves 2022

Toelichting verschillen € 100.000 of meer 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) In 2021 is sprake van een meevaller van € 179.000 die niet structureel doorwerkt. Dit leidt in 2022 tot een verschil van € 179.000 N.

179 N

Belastingopbrengsten 2021 (bedragen x € 1.000) € 9.796

Onroerendezaakbelastingen (OZB) € 6.178

Reinigingsheffing

€ 5.503

Rioolheffing € 3.353

Leges Lijkbezorgingsrechten

€ 879

Haven- en kadegelden

€ 620

Toeristen- en watertoeristenbelasting

€ 147

Heffing bedrijveninvesteringszone (BIZ)

€ 78

Marktgelden

€ 40

De lokale heffingen vormen een belangrijk onderdeel van de inkomsten van gemeenten en zijn een integraal onderdeel van het gemeentelijk beleid. De lokale heffingen kunnen als volgt onderverdeeld worden: 1. Onroerendezaakbelastingen (OZB) 2. Rioolheffing 3. Reinigingsheffing 4. Leges 5. Leges Biesbosch 6. Lijkbezorgingsrechten 7. Haven- en kadegelden 8. Toeristenbelasting en watertoeristenbelasting 9. Heffing bedrijveninvesteringszone (BIZ) 10. Marktgelden In deze paragraaf zijn de bestaande beleidsuitgangspunten en -voornemens betreffende belastingen opgenomen en toegelicht. Hierbij worden voor de woonlasten de tarieven vermeld. Daarnaast wordt inzicht gegeven in de wijze waarop de mate van kostendekking van de verschillende producten bepaald wordt. Tarievenbeleid In het bestuursakkoord is als uitgangspunt benoemd dat wij streven naar kostendekkende tarieven voor gemeentelijke tarieven en diensten en producten behalve bij de grafrechten. In de kadernota van de begroting 2022 is aangegeven dat we de volgende uitgangspunten hanteren:

1. tarieven moeten kostendekkend zijn tenzij er een afwijkend raadsbesluit of een wettelijk maximum voor het betreffende tarief geldt; 2. wanneer de totaalopbrengst van verordening, minder dan kostendekkend is, worden de tarieven binnen die verordening verhoogd met 2% plus inflatie; vanaf de volgende bestuursperiode wordt ernaar gestreefd binnen één periode te groeien naar kostendekkendheid; 3. tarieven worden alleen verlaagd wanneer de geraamde opbrengst van alle in de betreffende belastingverordening voorkomende tarieven meer dan kostendekkend is; 4. er wordt aansluiting gezocht bij landelijk vastgestelde (maximum)tarieven; 5. alle tarieven worden jaarlijks met het inflatiepercentage verhoogd. Dit tenzij het totaal van de verordening daardoor meer dan 100% kostendekkend wordt. Voor 2022 wordt het CBSpercentage van 1,6 gehanteerd; 6. De uitgangspunten voor de toerekening van de kosten worden door het college bepaald binnen de kaders van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Afwijkingen van dit beleid of beleidsontwikkelingen op het terrein van belastingen worden per belastingsoort vermeld. Onroerendezaakbelastingen De onroerende-zaakbelastingen van 2022 worden opgelegd op basis van de WOZ-waarde naar waardepeildatum 1 januari 2021.

Ieder jaar worden de onroerende zaken opnieuw gewaardeerd zodat ieder jaar de tarieven opnieuw moeten worden vastgesteld en aangepast aan de wijziging van de waarde. De basis voor het bepalen van het tarief is de begrote opbrengst 2022 inclusief het vastgestelde inflatiepercentage van 1,6% pBBP (Prijs Bruto Binnenlands Product. In de berekening van de opbrengst wordt vervolgens ook rekening gehouden met de areaalgroei (groei aantal objecten). Rioolheffing Het product riolering is een gesloten systeem. Met ingang van 1 januari 2021 zijn de verordeningen van de voormalige gemeenten geharmoniseerd. We hanteren zowel een rioolheffing voor gebruikers als voor eigenaren. Bij de rioolrechten gaan we in beginsel uit van 100% kostendekkende tarieven. De komende jaren laten we een aanzienlijk deel van de voorziening riolering terug vloeien naar de inwoners, zodat de harmonisatie van de tarieven geleidelijk plaatsvindt, waarbij de heffing gedurende een aantal jaren gelijk blijft behoudens inflatiecorrectie. De tarieven stijgen met de inflatiecorrectie van 1,6%. Reinigingsheffingen Het product afval is een gesloten systeem. We streven naar 100% kostendekking. Het product is momenteel niet kostendekkend. De tekorten worden gedekt uit een gevormde voorziening. De voorziening is momenteel niet groot genoeg om de tekorten op te vangen.

De opbrengst van de afvalstoffenheffing moet met 15,95% stijgen om 100% kostendekking te halen. Het vastrecht wordt dan € 36,27 duurder en wordt € 190,73 in plaats van € 154,46. Dit zal worden verwerkt in de belastingvoorstellen.

Leges De leges zijn niet kostendekkend en worden met 2% plus de inflatiecorrectie (pBBP) verhoogd. Leges gehandicaptenparkeerkaarten Op 13 juli 2021 heeft de raad de volgende motie aangenomen: 1. In beeld te brengen wat de onmogelijkheden en financiële consequenties zijn van het afschaffen van de leges voor de gehandicaptenparkeerkaart (GPK) en het geheel of gedeeltelijk compenseren van de kosten van het medisch onderzoek dat vereist is voor het verkrijgen van een gehandicaptenparkeerkaart, en daarbij rekening houdend met de financiële draagkracht van de doelgroep; 2. dit beeld aan de gemeenteraad te presenteren bij de aanbieding van de begroting begin oktober 2021, zodat de raad dit kan betrekken bij zijn afwegingen. Huidige situatie Jaarlijks worden circa 260 aanvragen in behandeling genomen, waarbij in ongeveer 250 gevallen een medisch advies vereist is. De tijdsbesteding per aanvraag is ca. 2,5 uur. De kosten voor de verstrekking van de GPK’s komen hiermee op: administratieve afhandeling: 2,5 uur x € 116,- x 260 aanvragen = € 75.400 kosten voor medisch onderzoek 250 x € 176,50 = € 44.125 Totaal: € 119.525 De leges voor het in behandeling nemen van een aanvraag voor een GPK bedragen € 49,80, indien nodig aangevuld met de kosten voor medisch advies van € 176,50.

De opbrengsten zijn daarmee: - leges GPK: 260 x € 49,80 = € 12.950 - leges medisch onderzoek: 250 x € 176,50 = € 44.125 - Totaal: € 57.075 Er is geen zicht op de inkomens- en vermogenssituatie van de aanvragers. Dit is geen criterium voor het al dan niet verstrekken van een GPK en mag daarom ook niet gevraagd worden. Mogelijkheden en consequenties van afschaffen leges: Geen legesheffing Het is mogelijk om voor de aanvraag van GPK’s in het geheel geen leges in rekening te brengen. In dat geval derft de gemeente ca € 57.000,- aan legesinkomsten. De kosten blijven bestaan, aangezien de verstrekking altijd via de gemeente verloopt en hier administratieve afhandeling voor nodig is en medisch onderzoek wettelijk verplicht is. Bij een lager legestarief, of het laten vervallen van een van beide tarieven, derft de gemeente eveneens inkomen (afhankelijk van de keuze die hierin gemaakt wordt). Afschaffen of verlaging van het tarief is daarnaast in strijd met het uitgangspunt uit de kadernota dat leges meer kostendekkend moeten worden gemaakt. Kwijtschelding voor aanvragen met een minimuminkomen. In onze gemeente is bepaald dat geen kwijtschelding wordt verleend voor de leges. Geen leges bij een laag inkomen Gemeenten mogen in hun belastingheffing geen rekening houden met het inkomen van de inwoners. Daarom is dit juridisch niet mogelijk.

Leges Biesbosch De leges voor de Biesbosch betreft wordt geheven door Staatsbosbeheer namens de gemeenten Altena, Drimmelen en Dordrecht. De tarieven zijn in alle drie de gemeenten gelijk. Het betreft leges voor Vergunningen uit de Biesboschverordening. De opbrengst wordt geraamd op € 4.846,-. Dit betreft vooral de leges voor vergunningen om met passagiersschepen in de Biesbosch te mogen varen en voor het liggen van schepen op ligplaatsconcentraties. Voor een aantal vergunningen gold in 2021 een nihiltarief. Zoals reeds aangegeven in de kadernota zal in 2022 zal wel leges geheven gaan worden voor deze vergunningen. We streven naar 100% kostendekkendheid. In samenspraak met de andere Biesboschgemeenten wordt voorgesteld om de helft van de tariefstijging in 2022 te realiseren en de volgende stap in 2023. In 2023 zijn we dan 100% kostendekkend. Lijkbezorgingsrechten Bij de lijkbezorgingsrechten wordt niet gestreefd naar 100% kostendekking. De tarieven worden enkel met de inflatie verhoogd. Haven- en kadegelden Binnen onze gemeente wordt haven- en kadegeld geheven in de Beatrixhaven, Biesboschhaven en de RWS-haven (voormalig haventje Rijkswaterstaat). Bij de haven- en kadegelden kunnen alleen kosten worden verhaald die verband houden met het gebruik en genot van de havens en de kades. Het tarievenbeleid van het haven- en kadegeld is dat we streven naar 100% kostendekkendheid.

De haven- en kadegelden zijn kostendekkend. De tarieven zullen daarom niet stijgen. Toeristenbelasting en watertoeristenbelasting Toeristenbelasting en watertoeristenbelasting zijn algemene dekkingsmiddelen en worden geheven voor het houden van verblijf door personen die niet ingeschreven zijn op een adres in de gemeente. Deze belastingen worden in rekening gebracht bij degene die, tegen betaling, gelegenheid tot verblijf biedt. De tarieven worden in beginsel jaarlijks verhoogd met de inflatiecorrectie. Het huidige tarief is € 1,20. Vanuit de toeristische sector is een voorkeur voor tarieven die afronden op 5 eurocent. Reden waarom we een aantal jaren geen inflatiecorrectie hebben doorgevoerd. Als we de inflatiecorrecties van de afgelopen jaren bij elkaar optellen is nu het moment om u voor te stellen om de tarieven met 5 eurocent te verhogen. Heffing bedrijveninvesteringszone (BIZ) De BIZ-heffing is een verplichte bijdrage voor eigenaren en/of gebruikers van niet-woningen in een bepaald gebied. De heffing is bedoeld ter bekostiging van investeringen in dat gebied in bijvoorbeeld de leefbaarheid, de veiligheid, de ruimtelijke kwaliteit etc. Binnen onze gemeente zijn tot nu toe twee BI-zones actief. Het betreft de BIZ Bruine Kilhaven en de BIZ Centrum Werkendam . De BIZ-bijdrage is een bestemmingsbelasting.

Het bedrag van de bijdrage gaat in de vorm van subsidie naar de BIZ-stichting die de investeringen uitvoert. Een BIZ geldt voor vijf jaar en kan dan eventueel, na een draagvlakmeting onder de eigenaren en/of gebruikers van de niet-woningen in het gebied, worden verlengd. Voor de BIZ Bruine-Kilhaven wordt eind 2021 een draagvlakmeting gedaan om deze BIZ te verlengen. Omdat het industrieterrein Kop van Brabant ook aansluit bij deze BIZ is door de betreffende BIZ stichting gekozen voor de naam BIZ Altena Werkendam.

Marktgelden Uitgangspunt bij de marktgelden is een kostendekking van 100%. De marktgelden zijn niet kostendekkend en moeten ingevolge het tarievenbeleid met 2% plus inflatie worden verhoogd.

De algemene heffingen hebben het karakter van een algemeen dekkingsmiddel. Dat wil zeggen dat de opbrengst vrij aanwendbaar is ter dekking van de algemene gemeentelijke kosten en aanvullend is op de algemene uitkering uit het gemeentefonds. De bestemmingsheffingen worden geheven ter volledige of gedeeltelijke compensatie van de kosten die de gemeente maakt bij de realisering en het onderhoud van die voorzieningen of verleende diensten. De opbrengsten zijn in onderstaande tabel opgenomen: Tabel Belastingopbrengsten 2022 (bedragen x € 1.000) Heffing

2022

Algemene heffingen

9.943

OZB gebruikers niet-woningen

1.280

OZB eigenaren woningen

6.657

OZB eigenaren niet-woningen

1.859

Toeristenbelasting

147

Bestemmingsheffingen

16.651

BIZ *

Leges titel 1 **

648

Leges titel 2 ***

2.687

Leges titel 3 ****

Haven- en kadegelden

620

Marktgelden

Lijkbezorgingsrechten

879

Reinigingsheffingen

5.871

Reinigingsheffingen milieustations Rioolheffing Totaal * ** *** ****

307 5.503 26.594

BIZ: opbrengst wordt één op één uitgekeerd in de vorm van een subsidie. Leges titel 1: voornamelijk algemene dienstverlening (rijbewijzen, reisdocumenten, uittreksels, etc.). Leges titel 2: voornamelijk fysieke dienstverlening (met name leges omgevingsvergunning). Leges titel 3: voornamelijk leges APV en Europese dienstenrichtlijn.

Het Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) in Klaaswaal heft en int voor de gemeente Altena de onroerendezaakbelastingen (OZB), de heffing van nietwoningen in een bedrijven investeringszone (BIZ), toeristen- en watertoeristenbelasting, reinigingsheffing en rioolheffing.

In onderstaande tabel wordt de belastingdruk weergegeven van een gemiddeld gezin in een eigen woning met een gemiddelde waarde van € 283.000 in het jaar 2021 en € 303.000 in het jaar 2022. Bij de berekening van de bedragen van rioolheffing wordt uitgegaan van een waterverbruik van 200m3. Bij de afvalstoffenheffing wordt uitgegaan van een gemiddeld aantal van 6 aanbiedingen van de 240 liter afvalcontainer. Tabel Belastingdruk woningen (bedragen in euro) 2021

2021

2022

Oosterhout

Gorinchem

Altena

OZB eigenaar woning*

263

319

282

286

Rioolheffing**

202

213

220

224

Afvalstoffenheffing***

335

316

237

273

Totaal lastendruk

800

848

739

783

Bij het Coelo is nog geen informatie beschikbaar over de gemeentelijke tarieven van 2022. * Voor 2021 wordt bij de OZB uitgegaan van een gemiddelde waarde van € 283.000. Voor 2022 wordt een gemiddelde waarde van € 303.000 aangehouden. Bij Gorinchem en Oosterhout worden de bedragen van het Coelo aangehouden ** Bij Gorinchem en Oosterhout worden de bedragen van het Coelo aangehouden. *** Bij de afvalstoffenheffing wordt voor wat betreft Altena uitgegaan van het vastrecht verhoogd met 6 aanbiedingen van een 240 liter afvalcontainer. Bij Gorinchem en Oosterhout wordt uitgegaan van de bedragen die het Coelo noemt.

De belastingheffing en invordering is overgedragen aan SVHW in Klaaswaal. Kwijtschelding wordt daarom verleend via SVHW. Door SVHW wordt de 100%-norm gehanteerd. Het betreft hier de bijstandsnorm. Voor AOW’ers worden de kosten van bestaan gesteld op 100% van de toepasselijke netto AOW-bedragen. SVHW baseert zich op informatie van het Inlichtingenbureau. Dit bureau is een samenwerkingsverband van het ministerie van Sociale Zaken, de Rijksdienst voor het wegverkeer, de Rijksbelastingdienst en de VNG. Vrijwel alle kwijtscheldingsklanten hebben toestemming verleend om daar informatie op te vragen. De belastingplichtigen die op basis van die beoordeling kwijtschelding ontvangen hoeven geen aanvraagformulier in te dienen maar krijgen automatisch bericht.

Binnen de gemeentelijke begroting is een aantal producten opgenomen waarvan is bepaald dat deze niet meer dan kostendekkend mogen zijn. Voorbeelden hiervan zijn de producten riolering, reiniging, marktgelden, begraafplaatsen en producten waarvoor leges worden geheven. Voor deze producten is een toelichting opgenomen ten aanzien van de wijze waarop de kostendekkendheid wordt bepaald. Deze toelichting is afgestemd op de vereisten in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Berekening van kostendekking legesverordening 2022 Altena Titel 1 2 3 Totaal Omschrijving Algemene Dienstverlening Dienstverlening Kosten / dienstverlening vallend onder vallend onder Kostendekking fysieke Europese leefomgeving / dienstenrichtlij omgevingsn vergunning Baten en lasten taakvelden Lasten taakvelden incl. rente Baten taakvelden, excl. heffingen Netto kosten taakveld

755

1.059

205

2.019

755

1.059

205

2.019

524

1.020

166

1.941

524

1.020

166

1.941

Totale lasten

1.297

2.079

371

3.960

Baten heffingen

648

2.687

3.353

Saldo

631 N

608 V

353 N

607 N

Dekkingspercentage

51%

129%

85%

Toe te rekenen lasten Overhead incl. omslagrente BTW Totaal toe te rekenen lasten

De in de Begroting 2021 opgenomen, voor de kostendekking van de legesverordening relevante, baten overschrijden de lasten niet. Het totale kostendekkingspercentage is 85%. Titel 1 is 51% kostendekkend. Titel 2 is 129% kostendekkend. Titel 3 is 5% kostendekkend. Bij het berekenen van de kostendekking worden alle relevante baten en lasten toegerekend. Deze baten en lasten worden geschoond voor onderdelen welke wettelijk niet toegerekend mogen worden aan de heffing.

2022

Berekening van kostendekking Leges Biesbosch Altena Baten en lasten taakvelden Lasten taakvelden incl. rente Baten taakvelden, excl. heffingen Netto kosten taakveld

7 0 7

Toe te rekenen lasten Overhead incl. omslagrente BTW Totaal toe te rekenen lasten

7 0 0 0

Totale lasten

Baten heffingen

Saldo

Dekkingspercentage

73%

De in de begroting 2022 opgenomen baten van de Leges Biesbosch overschrijden de lasten niet. Het kostendekkingspercentage is 73%. Alle relevante baten en lasten worden toegerekend. Deze baten en lasten worden geschoond voor onderdelen welke wettelijk niet toegerekend mogen worden.

2022

Berekening van kostendekking Rioolheffing Altena Baten en lasten taakvelden Lasten taakvelden incl. rente Baten taakvelden, excl. heffingen Netto kosten taakveld

4.545 249 4.297

Toe te rekenen lasten Overhead incl. omslagrente BTW Totaal toe te rekenen lasten

903 1.108 2.011

Totale lasten

6.308

Baten heffingen

5.503

Saldo (te verrekenen met de egalisatievoorziening)

805 N

Dekkingspercentage

87%

De in de begroting 2022 opgenomen baten van de rioolheffing overschrijden de lasten niet. Het kostendekkingspercentage is 87%. Het tekort wordt gedekt uit de egalisatievoorziening. Alle relevante baten en lasten worden toegerekend. Deze baten en lasten worden geschoond voor onderdelen welke wettelijk niet toegerekend mogen worden.

Berekening van kostendekking Reinigingsheffing Altena

2022

Baten en lasten taakvelden Lasten taakvelden incl. rente Baten taakvelden, excl. heffingen Netto kosten taakveld

6.602 2.086 4.516

Toe te rekenen lasten Overhead incl. omslagrente BTW Totaal toe te rekenen lasten

431 1.145 1.576

Totale lasten

6.092

Baten heffingen

6.178

Saldo (te verrekenen met de egalisatievoorziening)

86 V

Dekkingspercentage

101%

De in de Begroting 2022 opgenomen, voor de kostendekking van de Reinigingsheffing relevante, baten overschrijden de lasten. Het totale kostendekkingspercentage is 101%. Het overschot gaat in de voorziening. Het percentage van de kostendekking is jaarlijks aan fluctuatie onderhevig. Alle relevante baten en lasten worden toegerekend. Deze baten en lasten worden geschoond voor onderdelen welke wettelijk niet toegerekend mogen worden. Berekening van kostendekking Lijkbezorgingsrechten Altena Baten en lasten taakvelden Lasten taakvelden incl. rente Baten taakvelden, excl. heffingen Netto kosten taakveld

2022

889 889

Toe te rekenen lasten Overhead incl. omslagrente BTW Totaal toe te rekenen lasten

415 415

Totale lasten

1.303

Baten heffingen

879

Saldo

398 N

Dekkingspercentage

67%

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10640830/1