Document · PDF

4. Conceptbegroting-2022-RAV-BMWN

Raadsvergadering 22 juni 2021, gemeente AltenaBij agendapunt: Zienswijzen begrotingen gemeenschappelijke regelingen13.686 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Facilitaire zaken en huisvesting

Facilitaire zaken richt zich op integrale beheersing van (en dienstverlening in en om) organisatiehuisvesting en –huishouding, ter ondersteuning van de gebruikers met ruimte, middelen, diensten en bescherming, resulterende in optimale productiviteit en kostenbeheersing voor de organisatie.

BEGROTING 2022 RAV BRABANT MWN

pagina 19

De hoofdtaken op het facilitair terrein liggen voor de RAV: -

coördinatie (groot) onderhoud contractmanagement ondersteunen van huisvestingsprojecten ondersteunen inkoop en aanbesteding ondersteunen logistieke handelingen

Het huisvestingsbeleid van de RAV wordt materieel in hoge mate bepaald door het landelijk referentiekader. Daarnaast geldt voor huisvesting en de daarvan afgeleide kosten zoals energie, schoonmaak, (groot) onderhoud en huur dat dit moet worden gerealiseerd binnen de strakke budgetkaders c.q. normen van NZa en zorgverzekeraars. Vooral de zorgverzekeraars in hun rol van zorginkopers hanteren daarbij steeds vaker het instrument van de benchmark voor de bepaling van deze budgetkaders Informatiebeheer (archiefbeheer) De RAV is bij de inrichting van zijn informatiebeheer gehouden aan de Archiefwet 1995 (indien in werking getreden vervangen door de nieuwe Archiefwet 2021). Het doel is informatie zo te beheren dat de bedrijfsvoering wordt ondersteund en de risico’s beheerst zijn. Eén keer in de twee jaar vindt er een toetsing plaats door de toezichthouder (stadsarchivaris gemeente ’s-Hertogenbosch). Eind 2018 is het Beleidsplan Informatiebeheer opgesteld. Het Beleidsplan Informatiebeheer heeft een concrete koers en prioritering uitgezet van de speerpunten op de belangrijkste risico’s, rekening houdend met de actuele ontwikkelingen als het gaat om integraal informatiebeleid. Het Beleidsplan Informatiebeheer en Plan van Aanpak Informatiebeheer zijn 18 december 2018 door alle stakeholders (intern/extern)* goedgekeurd.

Het Beleidsplan Informatiebeheer en Plan van Aanpak zijn met de stakeholders besproken in het Interbestuurlijk Toezicht van de Provincie Noord-Brabant en goedgekeurd. Vanaf deze datum handelt HSC naar het Plan van Aanpak en Beleidsplan Informatiebeheer. In 2020 is het project ‘Duurzame documentenopslag zonder Decos’ succesvol afgerond en is de implementatie van Decos naar O365 goed verlopen. Team HSC DIV heeft regulier overleg met de gebruikers over het beheer van de sites in SharePoint. Uitgaande dat het Vernietigingsplan voor de MO’s (moederorganisaties die ondersteund worden door HSC en deelnemen aan het samenwerkingsverband HSC) in 2021 is goedgekeurd, vindt er jaarlijks vernietiging plaats van zowel analoge als digitale documenten/dossiers plaats, volgens de dan vastgestelde procedure voor het totale Archief- en Informatiebeheer. In 2021 zal het project uitfasering Citrix en schijven zijn gestart en afgerond. Afgesproken dat de MO’s hier zelf de verantwoording hebben voor de aanpak. Team HSC DIV adviseert over de aanpak en beheer. Verder is er bewaararchief van een paar voormalige rechtsvoorgangers van de stakeholders overgedragen naar het archiefdepot van de stakeholders. De stakeholders worden via het portefeuillehouder overleg op de hoogte gesteld van de update van het Plan van Aanpak.

Het portefeuillehouder overleg is 1x per kwartaal ingericht als SIO (Strategisch Informatie overleg) Overleg. Het SIO is het overlegplatform dat – afhankelijk van de governancestructuur in de betreffende organisatie – adviseert, uitvoeringsbesluiten neemt over de informatiehuishouding en beleidskaders ontwikkeld om deze te laten vaststellen door de bestuurder, gebaseerd op maatschappelijke ontwikkelingen, (wettelijke) kaders en actuele organisatiethema’s De aanpak van Archief- en Informatiebeheer is pragmatisch om stap voor stap te verbeteren, gericht op de (aller)belangrijkste risico’s die genoemd worden door de toezichthouder. Het plan van aanpak beschrijft 5 risico’s die de komende jaren opgepakt gaan worden. Vanaf 2019 t/m 2020 zijn er 3 risico’s gerealiseerd en de laatste twee zijn opgepakt in 2021 en wordt aan gewerkt.

BEGROTING 2022 RAV BRABANT MWN

pagina 20

4.6

Indicatoren BEGROTING

Kengetallen

JRR 2020

2021

2022

2023

2024

2025

aantal FTE (excl. FLO)

556,4

563,8

595,5

overhead: Totale kosten % van totale lasten

13,0%

12,5%

12,3%

12,4%

12,5%

externe inhuur: kosten als % van totale loonsom

6,8%

3,8%

4,2%

4,3%

externe inhuur: totale kosten inhuur x € 1.000

3.147

2.046

2.006

2.036

2.067

2.098

BEGROTING 2022 RAV BRABANT MWN

pagina 21

PARAGRAAF FINANCIERING EN TREASURY

Het doel van deze paragraaf is om informatie te verstrekken over het treasurybeleid en de beheersing van de financiële risico’s. Treasury is het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Treasury houdt zich bezig met risico’s die samenhangen met alle huidige en toekomstige kasstromen. Deze risico’s komen voort uit zowel de financieringsbehoefte, als uit de mutaties van de bestaande portefeuilles zoals (vervroegde) aflossingen, herfinanciering en renteaanpassing. In het BBV is opgenomen dat de paragraaf financiering van de begroting en jaarstukken inzicht moet geven in:  De rentelasten;  Het renteresultaat;  De wijze waarop rente wordt toegerekend aan investeringen;  De financieringsbehoefte.

BEGROTING 2022 RAV BRABANT MWN

pagina 22

In de Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) worden de kaders aangegeven voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie. Op basis van de Wet Fido wordt hieronder nader ingegaan op de kasgeldlimiet en renterisiconorm. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld van een decentraal overheidsorgaan in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan een wettelijk bepaald percentage (8,2%). In de onderstaande tabel staat de positie van de RAV. Hierin is in 2022 te zien dat de vlottende schulden onder de kasgeldlimiet blijven.

Begroot 2022

Prognose 2020

6.160

5.453

Opgenomen gelden korter dan 1 jaar

7.715

Schuld in rekening-courant

Gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar

Overige geldleningen, niet zijnde vaste schuld

13.776

6.061

13.776

Contante in kas

Tegoeden in rekening-courant

142

13.468

16.614

13.468

16.757

308

-2.981

Toegestane kasgeldlimiet

6.160

5.453

Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

5.852

8.434

Omschrijving Omvang kasgeldlimiet

1 Toegestane kasgeldlimiet in procenten van de grondslag in een bedrag

2 Omvang vlottende korte schuld

3 Vlottende middelen

Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar

4 Toets kasgeldlimiet Totaal netto-vlottende schuld (2-3)

BEGROTING 2022 RAV BRABANT MWN

pagina 23

Renterisiconorm De renterisiconorm heeft als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van een jaar of langer te beperken. Dit komt er op neer dat het renterisico in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. In onderstaand overzicht wordt de relatie gelegd tussen renterisico en renterisiconorm. Het overzicht laat zien dat er voldoende ruimte is ten opzichte van de renterisiconorm.

Omschrijving

2022

2023

2024

2025

nvt

Renterisico 1

Renteherzieningen op leningen o/g

Betaalde aflossingen

1.900

1.400

Renterisico (1+2)

1.900

1.400

Rente-risiconorm

15.077

15.245

15.377

15.604

13.177

13.845

13.977

14.204

nvt

75.384

76.225

76.884

78.018

20%

15.077

15.245

15.377

15.604

5a Ruimte onder renterisiconorm (4 > 3) 5b Overschrijding rente-risiconorm (3 > 4)

Renterisiconorm 4a Begrotingstotaal 4b Percentage regeling 4

Berekende rente-risiconorm (4a * 4b)

Schatkistbankieren Vanaf 2013 is de Wet Fido gewijzigd, waarbij het verplicht schatkistbankieren door decentrale overheden is ingevoerd. Het verplicht schatkistbankieren houdt in dat de RAV haar overtollige liquide middelen en beleggingen aan moet houden bij het ministerie van Financiën en niet langer bij private partijen/banken onder kan brengen. De RAV is begin 2014 begonnen met het Schatkistbankieren. Leningen Op 3 juli 2012 is er een lening afgesloten bij een bankinstelling, waarbij een gedeelte van de vaste activa gefinancierd wordt door langlopende leningen tegen een vast rentepercentage met jaarlijks dezelfde aflossing, binnen de normberekening van de NZa. Op 30 oktober 2019 is er nog een lening aangegaan ter vervanging van de lening in 2010 en 2011 en ter financiering van een gedeelte van de vaste activa. De verwachting is dat er in 2021 een lening noodzakelijk is van 3 miljoen ter financiering van de activa. Lening nummer

Ingangsdatum

Looptijd

Rente %

Lening BNG Lening BNG Totaal opgenomen leningen

40.107590 3-7-2012 40.113272 30-10-2019

10 jaar 10 jaar

2,25% 5.000.000 0,038% 11.000.000

0 7.700.000

16.000.000

7.700.000

BEGROTING 2022 RAV BRABANT MWN

Hoofd som

saldo eind 2022

Omschrijving

pagina 24

Renteschema

Schema renteberekening 2022

2022

x € 1.000 x € 1.000

Externe rentelasten over de korte en lange financiering

130

Externe rentebaten

Saldo

130 -

Rente van projectfianciering moet aan het betreffende taakveld toegerekend worden

Aan taakvelden toe te rekenen rente

Rente eigen vermogen

Rente over voorzieningen

Totaal rentetoerekening intern

Aan taakvelden (programma's incl. overzicht Overhead) toe te rekenen rente (renteomslag)

Boekwaarde vaste activa per 1 januari

26.315

Berekende en gekozen renteomslagpercentage

0,26%

Werkelijk aan taakvelden(incl. overhead) toegerekende rente

Renteresultaat op het taakveld treasury

BEGROTING 2022 RAV BRABANT MWN

pagina 25

6 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: ▪ De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GR RAV Brabant Midden-West-Noord beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, zijnde de reserves en voorzieningen; ▪ Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn genomen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. In 2015 is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) aangepast. Op basis hiervan neemt de RAV een aantal verplichte financiële kengetallen op in de paragraaf weerstandsvermogen van de begroting en het jaarverslag. 6.1

Beleid omtrent reserves en voorzieningen en risico’s

De nota Reserves en Voorzieningen vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de GR RAV Brabant Midden-West-Noord. Uitgangspunt is dat, indien er in totaliteit een negatieve reserve ontstaat, dit binnen een termijn van drie jaar wordt teruggebracht tot een positief saldo. De paragraaf risico’s brengt in beeld wat de belangrijke risico’s zijn en hoe we daarmee omgaan. Daarbij richten we ons op zowel de uitgaven- als de inkomstenkant. De stand van de reserves is voldoende voor de dekking van de in paragraaf 6.3 benoemde en gekwantificeerde risico’s. 6.2 Reserves en voorzieningen (in duizenden euro’s) Prognose 31-12-22

Prognose 31-12-21

Algemene reserve Reserve Aanvaardbare Kosten (NZa) Reserve onderhoud panden Reserve reorganisatie Totaal reserves

902 11.460 302 742 13.406

902 11.460 560 742 13.664

Voorziening verlofsaldi Totaal voorzieningen

1.845 1.845

1.695 1.695

Totaal reserves en voorzieningen

15.251

15.359

6.3

Inventarisatie van de risico’s

De meest significante risico’s worden benoemd. De significante risico’s, vaak ook met een financiële impact worden gesignaleerd door gesprekken vanuit Control met de portefeuillehouders in de organisatie. Verder is er vanaf 2019 een BCM (Business Continuity Management) beleid, waarbij de processen binnen de RAV worden doorlopen en risico’s en acties worden benoemd. Binnen de planning & control cyclus houden we de vinger aan de pols en treffen we maatregelen bij financiële knelpunten. We informeren het bestuur daarover via de bestuursrapportages. Op een moment dat de RAV een risico loopt dat we niet binnen de reguliere begroting kunnen opvangen moeten we de reserves aanspreken of moeten deze als buffer dienen.

BEGROTING 2022 RAV BRABANT MWN

pagina 26

Verwacht risico (bedrag in miljoen €) 2019

Verwacht risico (bedrag in miljoen €) 2022

Budgettering NZa, lager dan de werkelijke kosten

landelijk overleg vanuit midden/laag AZN, lokaal overleg met de zorgverzekeraars

3,7

Prestatiecontract

midden/laag

sturing management/ in begroting reeds opnemen

ICT

laag

continu beveiligingsmaatregelen treffen

Persoonlijk levensfasebudget uren

laag

verplichting opgenomen

3,70

0,00

Risico

TOTAAL

Kans

Maatregel

Budgettering NZa, lager dan de werkelijke kosten De ambulanceopbrengsten worden verkregen via budget van het ministerie van VWS. Ambulancezorg Nederland onderhandelt samen met zorgverzekeraars Nederland met NZa over het budget indien dit op een bepaald onderdeel niet toereikend is. In 2019 was daar sprake van, mede door de loonontwikkeling binnen de ambulancesector (flinke loonstijging vanwege de nieuwe CAO/door FWG worden daarnaast nog de salarissen van de ambulanceverpleegkundigen hoger ingeschaald). Het was dan ook de vraag of dit in de toekomst volledig gedekt gaat worden door NZa, want de toename moet ook passen binnen het macro budget van VWS, dat beschikbaar is voor ambulancezorg. In 2020 is er door NZa boekenonderzoek verricht naar de werkelijke loonkosten en de overige personeelslasten. Dit heeft erin geresulteerd dat NZa deze budgetten vanaf 2021 heeft opgehoogd. Met de zorgverzekeraars is overeenstemming bereikt om dit ook reeds voor 2020 door te voeren. Dit betekent dat het risico dat in 2019 was geraamd op ca 3,7 miljoen gereduceerd kan worden tot nihil. Prestatiecontract Landelijk is door zorgverzekeraars afgesproken dat de laatste 2,5% van het initieel toegekende budget voor spreiding en beschikbaarheid (maximaal ca. € 1.100.000) afhankelijk wordt gesteld van vooraf overeengekomen prestaties.

Het te realiseren percentage A1-overschrijdingen is landelijk de belangrijkste prestatie-indicator met 1,25% van de maximale korting van 2,5%. Voor de overige 1,25% worden per budgetjaar lokaal afspraken gemaakt. De kans dat de RAV deze lokaal overeengekomen prestatieafspraken niet behaalt is erg klein. Er worden haalbare afspraken gemaakt waarop de RAV invloed heeft om ze ook te kunnen realiseren. In de begroting wordt voortaan rekening gehouden met mogelijke kortingen. ICT De afhankelijkheid van ICT kan de continuïteit van de bedrijfsvoering in gevaar brengen. Door het steeds opener karakter van de ICT stijgt het risico van het gebruik van privacygevoelige informatie. Ook stellen de overheid en de ketenpartners hogere veiligheidseisen; de data moet voldoende beveiligd zijn. Daarnaast moet de RAV met ingang van 2018 voldoen aan de NEN-normering voor de zorg en aan accountantseisen. Technisch hebben we al veel geregeld, want sinds 2018 zijn we voor de NEN 7510 norm gecertificeerd. Het informatiebeveiligingsmanagementsysteem (ISMS) Van het

BEGROTING 2022 RAV BRABANT MWN

pagina 27

HSC is ingericht en gecertificeerd. Daarnaast zijn er afspraken tussen HSC en RAV gemaakt, waarin o.a. de continuïteit van het bedrijfsproces met betrekking tot ICT is opgenomen. Persoonlijk levensfasebudget uren Het Persoonlijk Levensfasebudget (PLB) is een voorziening ten behoeve van het bevorderen van de duurzame inzetbaarheid van de werknemer gedurende zijn loopbaan. Het PLB biedt de werknemer de mogelijkheid een evenwichtige balans te vinden tussen werk en privé. Vanwege de beheersbaarheid streven we er naar om dit in totaliteit voor de RAV op het eind van het jaar op maximaal 10.000 uur te houden. In de praktijk lukt dit niet helemaal, de meerdere uren worden als verplichting op de balans gezet. In het onderhandelaars-principeakkoord is overeengekomen dat medewerkers deze uren kunnen omzetten in een persoonlijk budget (geld). De verwachting is dat veel medewerkers hiervoor zullen kiezen, waardoor het balansrisico van een uren-stuwmeer zal afnemen. De conclusie is dat gezien de genoemde risico’s het weerstandsvermogen voldoende is om de risico’s op te vangen. Kengetallen De hieronder vermelde kengetallen geven een eenvoudiger inzicht in de financiële positie van de RAV.

BEGROTING Kengetallen

JRR 2020

2021

2022

netto schuldquote

11,9%

22,5%

14,3%

netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

11,9%

22,5%

14,3%

solvabiliteitsratio

34,1%

33,6%

34,0%

BEGROTING 2022 RAV BRABANT MWN

pagina 28

7 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2022 (x 1000 euro)

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

a) MKA Brabant Noord

1.811

1.977

166

1.983

2.056

a) MKA M.W. Brabant

2.574

2.865

291

2.458

2.699

241

b) RAV Brabant Noord

19.621

22.273

2.652

20.951

23.937

36.594

42.159

Saldo

1.992

2.018

2.556

2.757

201

2.986

22.470

25.638

3.168

5.565

39.066

44.713

5.647

66.084

75.126

9.301

9.043 9.301

258

75.385

75.384

Ambulancezorg

c) RAV M. W. Brabant

34.611

39.370

4.759

Subtotaal Programma

58.617

66.485

7.868

61.986

70.851

8.865

Overhead

7.865

-7.865

8875

-8.875

106

66.591

109

70.861

Mutatie reserves Totaal resultaat

66.482

Begroting 2021 is conform vastgestelde beleidsbegroting 2021 en inc. de 1e begr wijz. conform AB vergadering 1-7-2021.

BEGROTING 2022 RAV BRABANT MWN

pagina 29

8 INVESTERINGSBEGROTING 2022 (x 1000 euro)

(x 1000 euro)

Investerings begroting 2022

Gebouwen (Medisch) inventaris/opleidingsmateriaal/automatisering Wagenpark

0 350 2.890

Totaal investeringsbegroting 2022 RAV Brabant-MWN

3.240

BEGROTING 2022 RAV BRABANT MWN

pagina 30

BIJLAGE 1 STAAT VAN VASTE ACTIVA 31-12-2022

Omschrijving van de Kapitaalsuitgaven

Aanschafwaarde begin

Investeringen

2022

Desinvesteringen 2022

Aanschafwaarde einde

Cumulatieve

Afschrijvings

Vrijval

Boekwaarde

afschrijvingen

kosten

afschrijving

begin

einde

2022

2.022

2022

Gronden en terreinen Gebouwen

2.526.403

17.645.808

4.094.172

504.274

13.551.636

13.047.362

Wagenpark

12.117.763

2.890.000

12.117.763

7.108.723

1.926.200

2.890.000

5.009.041

5.972.841

Inventaris

1.029.230

150.000

1.029.230

403.307

105.877

150.000

625.923

670.046

Medische inventaris

4.500.426

200.000

4.500.426

1.451.043

475.409

200.000

3.049.384

2.773.975

Automatisering

1.392.861

548.759

301.338

844.102

542.763

850.000

141.667

283.333

708.333

425.000

40.062.492

3.240.000

40.062.492

13.747.670

3.596.432

3.240.000

26.314.822

25.958.390

Kleding Totaal

Begroting 2022 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 31

BIJLAGE 2: STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN Naam

Saldo aan Vermeerbegin van deringen dienstjaar 01.01.2021 in 2021

Verminderingen in 2021

Saldo aan Vermeereinde van deringen dienstjaar 31.12.2021 in 2022

Verminderingen in 2022

Saldo aan einde van dienstjaar 31.12.2022

Reserves Algemene reserve Algemene bedrijfsreserve

902.326

Subtotaal algemene reserve

902.326

Reserve aanvaardbare kosten RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant

4.315.462 5.385.212 157.518 1.601.596

Subtotaal reserve aanv. kosten

11.459.788

902.326 0

902.326

-114.000

4.201.462 5.456.212 157.518 1.644.596

100.000

-114.000

11.459.788

100.000

-10.000

559.445 742.261

71.000 43.000 114.000

902.326

-52.000 -48.000

4.301.462 5.404.212 109.518 1.644.596

-100.000

11.459.788

-258.000

301.445 742.261

Bestemmingsreserves egalisatiereserve onderhoud panden Reorganisatiereserve

569.445 742.261

Subtotaal bestemmingsreserves

1.311.706

-10.000

1.301.706

-258.000

1.043.706

13.673.820

114.000

-124.000

13.663.820

100.000

-358.000

13.405.820

Totaal reserves : Voorzieningen Voorziening verlofsaldi

1.695.116

150.000

Totaal Voorzieningen :

1.695.116

150.000

1.845.116

15.368.936

114.000

-124.000

15.358.936

250.000

-358.000

15.250.936

Totaal reserves + voorzieningen : Begroting 2022 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 32

1.845.116

BIJLAGE 3: MEERJARENRAMING RAV BRABANT MIDDEN-WEST-NOORD (x 1000 euro) Begroting 2022 €

Raming 2023 €

Raming 2024 €

Raming 2025 €

Raming 2026 €

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort

71.498 0

72.571 0

73.410 0

74.511 0

75.629 0

Wettelijk budget aanvaardbare kosten

71.498

72.571

73.410

74.511

75.629

Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage

3.628 0

3.613 0

3.452 0

3.265 0

3.281 0

Som der bedrijfsopbrengsten

75.126

76.185

76.862

77.777

78.910

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center / GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten

44.771 2.928 2.006 3.383 3.541 2.074 0 150 7.101

45.443 2.900 2.036 3.434 3.594 1.887 0 152 7.208

46.372 2.479 2.067 3.485 3.648 1.897 0 155 7.066

47.064 2.256 2.098 3.538 3.703 2.170 0 157 7.172

47.771 2.219 2.129 3.591 3.758 1.995 0 159 7.279

Som der bedrijfslasten

65.954

66.653

67.169

68.156

68.901

9.172

9.532

9.693

9.620

10.009

Financiële baten en lasten Overhead

-130 9.300

-132 9.440

-134 9.581

-136 9.725

-138 9.871

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

-258

-40

-22

-240

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

Buitengewoon resultaat

Gerealiseerd tot.saldo van baten en lasten

-258

-40

-22

-240

Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve onderh panden Mutatie reserve aanvaardbare kosten

0 -258 0

0 -40 0

0 -22 0

0 -240 0

0 0 0

Gerealiseerd resultaat

Toelichting Er is een indexering toegepast van 1,5% op basis van recente indexgegevens. Er worden geen incidentele baten en lasten verwacht. Begroting 2022 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 33

Begroting 2022 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 34

BIJLAGE 4: PROGNOSEBALANS PER 31-12-2022 1-1-2022

31-12-2022

Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa

26.315.000 0 15.120.000

25.959.000 0 13.468.000

Totaal activa

41.435.000

39.427.000

Reserves Voorzieningen Langlopende schulden Vlottende passiva

13.664.000 1.695.000 12.300.000 13.776.000

13.406.000 1.845.000 10.400.000 13.776.000

Totaal passiva

41.435.000

39.427.000

Activa

Passiva

Begroting 2022 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 35

BIJLAGE 5: EXPLOITATIEREKENING 2022 PER AFDELING Begr

Begr

Progn.

MKA

RAV

Totaal

MWB

2022

MWB

RAV

2022

2021

2020

€

2.004

2.743

24.465

42.286

71.498

67.345

62.240

Mutatie financieringsoverschot/tekort

Wettelijk budget aanvaardb. kosten

2.004

2.743

24.465

42.286

71.498

67.345

62.240

Overige opbrengsten

1.173

2.427

3.628

3.508

4.257

Vrijval voorzieningen

2.018

2.757

25.638

44.713

75.126

70.853

66.497

1.518

2.084

17.820

29.316

50.738

47.745

43.006

FLO-kosten/regeling bezw. beroepen

842

2.086

2.928

2.876

3.544

Personeel derden

534

1.471

2.046

2.006

3.147

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven

Som der bedrijfsopbrengsten

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten

Overige personeelskosten

104

172

1.168

2.726

4.170

3.676

2.450

Kapitaallasten

1.284

2.312

3.600

3.256

3.102

Huisvestingskosten

706

1.368

2.074

1.787

1.712

Doorbelasting Het Service Centrum

578

1.007

1.631

1.600

1.487

Toevoeging voorzieningen

100

150

358

Overige bedrijfskosten

427

428

2.584

4.478

7.917

7.816

7.591

Som der bedrijfslasten

2.066

2.757

25.567

44.864

75.254

70.762

66.397

-48

-151

-128

100

-65

-130

-101

-97

-48

-216

-258

-10

Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen)

Mutatie reserve onderhoud panden

-94

-164

-258

-10

-106

Mutatie reserve aanvaardbare kosten

-48

100

-52

109

Financiële baten en lasten

Gereal. tot. saldo van baten en lasten

Gerealiseerd resultaat

Onderstaand worden de grootste afwijkingen toegelicht. Begroting 2022 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 36

Toelichting baten De opbrengsten uit tarieven zijn ten opzichte van de begroting 2021 met € 4.153.000 gestegen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door extra landelijk budget voor paraatheiduitbreidingen ad € 1.488.000 en vanwege loon- en prijsindexering ad € 1.621.000. Verder verwachten we meer budget ten behoeve van de initiële opleidingskosten ad € 1.049.000. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2020 is er een stijging van € 9.258.000 vanwege de indexeringen 2021/2022 ad € 3.310.000 en omdat er extra landelijke budget is vrijgekomen voor paraatheiduitbreiding ad € 2.572.000. Verder neemt het budget toe met € 1.345.000 vanuit de post vrije marge regeling en overige kosten, dat beschikbaar komt om opleidingen te financieren van nieuwe medewerkers die personeel gaan vervangen dat bij ons uitstroomt. Tevens is er extra budget ad € 2.004.000 voor overige loonkosten die beschikbaar is gekomen na kostenonderzoek van NZa. Deze kostenpost was al jaren niet meer meegegroeid met de kostenstijgingen, zoals onder andere de toename van de kosten voor bedrijfskleding en de vergoeding voor woonwerk en reiskosten, voornamelijk als gevolg van de recente CAO aanpassingen. De overige opbrengsten nemen in 2022 met € 120.000 toe ten opzichte van de begroting 2021, vanwege de prijsindexering en een hogere vergoeding vanuit het Ministerie van VWS ten behoeve van de hogere FLO kosten.

Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2020 is er een daling van de overige opbrengsten van € 629.000 vanwege een lagere vergoeding vanuit het ministerie van VWS voor de FLO kosten/overgangsregeling bezwarende beroepen. Toelichting lasten De salarissen en sociale lasten (inclusief personeel derden) nemen ten opzichte van de begroting 2021 toe met € 2.993.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een toename van de formatie vanwege paraatheiduitbreidingen ad € 1.789.000 en uitbreidingen binnen staf/management ad € 250.000 en vanwege de indexering van de loonkosten ad € 955.000. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2020 is er een stijging van € 7.732.000, dat veroorzaakt wordt door een toename van de formatie vanwege paraatheiduitbreidingen ad € 2.629.000 en vanwege de indexering 2021/2022 van de loonkosten ad € 3.344.000. Tevens zijn er personele uitbreidingen op de stafafdeling van € 250.000 en is een toename van overwerk en ORT (onregelmatigheid toeslag) verwacht van € 1.200.000, de ORT stijgt doordat in de nieuwe CAO deze toeslag is toegenomen. De FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen worden jaarlijks ingeschat op basis van personeel dat gebruik kan maken van de regeling bezwarende beroepen, de premies voor de levensloopregeling en versterkt ouderdomspensioen en de fiscale boetes die hierop rusten.

De verwachting is dat de kosten in 2022 met € 52.000 toenemen ten opzichte van de begroting 2021. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2020 dalen de kosten met € 616.000. De baten vanuit het ministerie van VWS zijn daardoor ook lager (zie overige opbrengsten). De overige personeelskosten nemen ten opzichte van de begroting 2021 toe met € 494.000. Dit wordt naast de indexering voornamelijk veroorzaakt door hogere opleidingskosten. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2020 is er een toename van € 1.719.000. Dit wordt met name veroorzaakt door hogere opleidingskosten, omdat in 2020 vanwege de corona de opleidingen op een lager peil stonden dan normaal. Verder zijn er onder andere meer kosten voor verzekeringen personeel en werving en selectie. De kapitaallasten nemen met € 344.000 toe ten opzichte van de begroting 2021. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door meer investeringen in het wagenpark en kleding. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2020 is er een stijging van € 498.000, door met name investeringen in medische apparatuur en kleding. De huisvestingskosten stijgen ten opzichte van de begroting 2021 met € 287.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere kosten voor groot onderhoud, dat ten laste komt van de Begroting 2022 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 37

reserve onderhoud panden. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2020 stijgen de kosten met € 362.000, dit wordt ook vooral veroorzaakt door de prijsindexering en de hogere kosten voor groot onderhoud, dat ten laste komt van de reserve onderhoud panden. De doorbelasting van Het Service Centrum neemt toe met € 31.000 ten opzichte van de begroting 2021, met name vanwege de prijsindexering. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2020 stijgen de kosten met € 145.000, dit wordt ook vooral veroorzaakt door de prijsindexering. De toevoegingen aan voorzieningen betreft een dotatie aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk levensfase budget De overige bedrijfskosten zijn € 101.000 hoger dan de begroting 2021. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de prijsindexering. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2020 stijgen de kosten met € 326.000, dit wordt ook vooral veroorzaakt door de prijsindexering.

Begroting 2022 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 38

BIJLAGE 6: BEGROTING 2022 NAAR TAAKVELDEN (in duizenden euro's) Jaarekening 2020

Begroting na

Begroting 2022

wijziging 2021 Lasten 0.1 Bestuur 0.10 Mutatie reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en l

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

106

258

110

0.4 Overhead

7.865

8.875

9.301

0.5 Treasury

101

130

7.1 Volksgezondheid/Ambulancezorg

58.435

66.486

61.818

70.852

65.884

75.126

Totaal resultaat

66.592

70.862

75.384

Begroting 2022 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 39

BIJLAGE 7 GEBRUIKTE AFKORTINGEN

ACE

Accredited Center of Excellence

AED

Automatische externe defibrillator

ALS

Advanced Life Support

AMBAC

Academie voor ambulancezorg

AQUA

Advanced Quality Assurance

BBV

Besluit begroting en verantwoording

BLS

Basic Life Support

BMH

Bachelor medische hulpverlening

BNG

Bank Nederlandse gemeenten

CAO

Collectieve arbeidsovereenkomst

CSZ

College sanering ziekenhuisvoorzieningen

CVA

Cerebrovasculair accident

CZO

College Zorg Opleidingen

EDQ

Emergency Dispatcher Quality

EED

Energy Efficiency Directive

FIDO

Financiering decentrale overheden

FLO

Functioneel leeftijdsontslag

FWG

Functiewaardering gezondheidszorg

GGD

Gemeenschappelijke gezondheidsdienst

GHOR

Geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen

Gemeenschappelijke Regeling

HBO

Hoger beroepsonderwijs

HBO-V

Hoger beroepsonderwijs – Verpleegkunde

Human Resources

HSC

Hét servicecentrum

Intensive Care

ICT

Informatie en communicatie technologie

Begroting 2022 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 40

J&V

Justitie en Veiligheid

KTO

Klanttevredenheidsonderzoek

LMS

Landelijke Meldkamer Samenwerking

LMS

Learning Management Systeem

MJOP

Meerjarenonderhoudsplanning

MKA

Meldkamer ambulancezorg

MWN

Midden-West-Noord

NEN

Nederlandse norm

NIVEL

Nederlands instituut voor onderzoek van de eerstelijnsgezondheidszorg

Nza

Nederlandse zorgautoriteit

PCI

Percutane coronaire interventies

PLB

Persoonlijk levensfasebudget

ProQA

Professional Quality Assurance

RAK

Reserve aanvaardbare kosten

RAV

Regionale ambulancevoorziening

SEH

Spoedeisende eerste hulp

SiRM

Strategies in Regulated Markets

SZW

Sociale zaken en werkgelegenheid

TIAS

Tilburg Institute for Advanced Studies

TWaz

Tijdelijke wet ambulancezorg

UWV

Uitvoeringsinstituut werknemersverzekeringen

VWS

Volksgezondheid, welzijn en sport

VSAZ

Verpleegkundig specialist in ambulancezorg

WAZ

Wet ambulancezorg

WGR

Wet gemeenschappelijke regelingen

ZAMB

Zorgambulance

ZEB

Zorgevaluatiebegeleider

Begroting 2022 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 41

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10200564/1