Bijeenkomst raad Almere

Bijeenkomst raad Almere 4 juli 2024

Agenda

1. Speerpunten 2. Financiële analyse voorbeeld 3. Ruimte voor vragen

PwC 2

Speerpunt 1 Jeugdzorg inkomsten • Belangrijkste inkomstenbron gemeente is Algemene uitkering (uitkering gemeentefonds), totaal € 525 miljoen. • Baten inzake Jeugdzorg zijn hier onderdeel van, niet gespecificeerd • Daarnaast decentralisatie-uitkeringen voor gerichte taken • Ook circa € 2 miljoen aan subsidies en bijdagen ontvangen.

PwC 3

Speerpunt 1 Jeugdzorg

PwC 4

Speerpunt 1 Jeugdzorg: waar wordt het aan besteed?

PwC 5

Speerpunt 1: Jeugdzorg, waaraan wordt het besteed?

PwC 6

Speerpunt 1 Jeugdzorg, waaraan wordt het besteed? Soort kosten Toelichting Inkoop Subsidie Uitkeringen Personeel/inhuur Overig

Jeugdhulp zonder verblijf Jeugdige die nog thuis woont en doorverwezen is met beschikking voor hulp naar jeugdzorginstelling Jeugdhulp zonder verblijf Jeugdige die nog thuis woont maar niet is zonder beschikking doorverwezen (bijv. op basisscholen of bij gezondheidscentra) Jeugdhulp met verblijf Jeugdige woont niet meer thuis of kan niet meer thuis wonen (loopt via aankoopcentrale Almere) Top specialistische Zeer specialistische vorm van opvang/behandeling jeugdhulp (wordt uitgevoerd op landelijk niveau, VNG landelijke contracten) Jeugdbescherming en Gericht op het bewaken van de veiligheid van reclassering kinderen

Aanpak Activiteiten gericht op het vermoeden van huiselijk kindermishandeling en geweld en kindermishandeling huiselijk geweld Onderzoek en innovatie Het doen van onderzoek en het doen van innovaties op het gebied van jeugdhulp via gezinsbegeleiding

Apparaatskosten Personeelskosten beleidsadvies en –ontwikkeling en jeugdhulp en uitvoerend beleid jeugdbescherming Toegang en regie Toegang tot jeugdhulp beoordelen (via jeugdgezondheidszorg Almere) en beoordelen verlengingen

PwC 7

Speerpunt 1 Jeugdzorg: ontwikkeling kosten Totale kosten 2023 Totale kosten 2022 Totale kosten 2021 Jeugdhulp en Jeugdhulp en Jeugdhulp en jeugdbescherming jeugdbescherming jeugdbescherming € 120,3 miljoen € 94,1 miljoen € 81,7 miljoen

Jaarrekening 2022 Jaarrekening 2021

PwC 8

Speerpunt 1 jeugdzorg: beeld landelijk

PwC 9

Speerpunt 2: indexering: hoe komt indexering terug in de begroting? Indexering raakt Almere o.a. op de volgende onderdelen: • Een stijging van de personeelslasten • Stijging van de materiële kosten (zoals voor projecten, zorgtaken of reguliere inkoopkosten) • Compensatie voor verbonden partijen of gemeenschappelijke regelingen • Indexering van toe te kennen subsidies • Indexering van de opbrengsten • Indexering van zowel kosten als opbrengen als onderdeel van de waardering van de grondexploitaties

PwC 10

Speerpunt 2: indexering totstandkoming • In brede zin: op basis van de CPB-cijfers, aangezien het Rijk deze ook hanteert voor de gemeentefondsuitkering • Hierin is een vaststaand volumedeel en een loon- en prijscomponent verwerkt (raming 5,2% c.q. 3,9%) • Gemeentebreed wordt ervaren dat werkelijke loon- en prijsstijgingen vaak hoger zijn, o.a. door nieuwe cao’s en stijgende energieprijzen. Jaarlijks herijking indexeringspercentages in september op basis van macro-economische verkenningen (MEV) • In contracten vaak vastgelegd welke indexering kan worden gehanteerd (basis voor begroting), bijv. bij jeugdhulp zonder verblijf, leerlingenvervoer en WMO afgesproken indexeringspercenages gehanteerd. • Indexering van de baten volgt hier in hoofdlijnen de landelijke loon –en prijsstijgingen (middels een mix tussen looncomponent en prijscomponent) • In 2027 belangrijke wijziging verwacht in indexering gemeentefondsuitkering (gebaseerd op Bruto Binnenlands Product). Verwachting dat dit negatief uitvalt voor gemeenten, aangezien loon –en prijsstijgingen vaak hoger liggen. Almere bereidt zich hier op voor en kijkt waar de risico’s liggen (bijv. in algemene subsidieverordening nog een andere compensatie voor gesubsidieerde instellingen. Verwachting wel dat er compensatie zal zijn.

PwC 11

Speerpunt 2: indexeringspercentages Almere In begroting 2024:

Vergelijk met andere gemeenten • Begroting 2024-2027 (openbare informatie) • Geen zicht op onderliggende berekeningen, onderbouwingen, contractuele voorwaarden • Veel verschillende omgang bij bepalen van indexeringen. • Veelal ook CPB-cijfers als basis, ook hier probleem dat prijzen gemeentebreed harder stijgen dan de ontwikkeling van de CPB-cijfers • Risico dat de stijgingen naar derde partijen niet meer gecompenseerd kunnen worden (bijv. subsidiepartners) • Eindhoven structureel bedrag apart zetten om excessieve stijgingen op te vangen • Arnhem kijkt meer naar incidentele compensatie voor partijen • Groningen houdt ontwikkelingen in de gaten, maar nog geen concrete actie.

PwC 12

Analyse na reservemutaties

PwC 13

Bedankt

pwc.com

© 2023 PwC. All rights reserved. PwC refers to the PwC network and/or one or more of its member firms, each of which is a separate legal entity. Please see www.pwc.com/structure for further details