Zomerrapportage 2025 - Raadsvoorstel - getekend

HO t 4

lf mn

Gemeente

AA Almelo

Raadsvergadering: 30 september 2025 Registratienummer: D/25/748215

De Raad van de Gemeente Almelo: Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders;

Besluit: 1. De zomerrapportage 2025 vast te stellen;

2. De begroting 2025 op basis van de zomerrapportage 2025 te wijzigingen volgens onderstaande

Totaal lasten

389.685

0 Bestuur en ondersteuning

-278.408

1 Veiligheid

-45

2 Verkeer en vervoer

-1.685

3 Economie

-10.414

4 Onderwijs

-4.943

5 Sport, cultuur en recreatie

-810

6 Sociaal domein

-48.696

7 Volksgezondheid en milieu

-26.301

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

-6.225

Totaal baten |Totaal saldo van baten en lasten

Pagina 1 van 6

-377.526 12.159

-3.504

2

12.263

2|

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

<j]

27.841

Z|

7 Volksgezondheid en milieu

<|]

201.918

2|

6 Sociaal domein

20.074

2}

20.009

215.424

2)

5 Sport, cultuur en recreatie

13.251

37.707

2|/

14.232

12.845

2)

4 Onderwijs

18.447

416.698

<

18.288

286.073

<|

3 Economie

16.559

-344

<<}

17.338

-1.960

2)

2 Verkeer en vervoer

9.801

-10.289

<]

9.114

-5.276

<]

1 Veiligheid

72.591

-1.524

<]

68.683

-60.573

<<]

0 Bestuur en ondersteuning

-35.511

<j<}

tabel:

-6.495

-408.044

V

8.655|

Begroting voor ZR 2025

Wijziging

Begroting na ZR

2025 N/V

Stortingen reserves Onttrekkingen reserves EEN

Begrotingssaldo na bestemming

6.510

Bedragen x 1.000 euro

Gedaan in de openbare vergadering van 30 september 2025,

de griffier,

Pagina 2 van 6

-8.884

V

-2.374)

Raadsvergadering: 30 september 2025 Registratienummer: D/25/748215

Datum: Team/teamonderdeel: Concernzaken, team Control en Audit

Voorstel aan de raad Onderwerp Portefeuillehouder

Zomerrapportage 2025 J. Hinnen

Samenvatting raadsvoorstel Vanaf rapportagejaar 2025 is de P&C cyclus aangepast door de introductie van de zomerrapportage.

De zomerrapportage is de eerste tussentijdse rapportage in de planning-en-controlcyclus 2025. Met de zomerrapportage informeert het college de raad over onder anderede financiéle stand van zaken

van de programmabegroting 2025.

De zomerrapportage 2025 leidt tot een bijstelling van het begrotingssaldo 2025 met afgerond 8,9

miljoen euro voordelig. Na vaststelling van de zomerrapportage komt het begrotingssaldo uit op 2,4 miljoen euro voordelig. De volgende tussentijdse rapportage in de planning -en controlcyclus 2025 is

de slotrapportage.

Voorgesteld raadsbesluit De raad wordt voorgesteld: 1.

2.

De zomerrapportage 2025 vast te stellen.

De begroting 2025 op basis van deze rapportage te wijzigen volgens onderstaande tabel:

1

Z Z|

9.801

2 Verkeer en vervoer

17.338

<|]

16.559

3 Economie

18.283

Z|

18.447

4 Onderwijs

14.232

<|

13.251

5 Sport, cultuur en recreatie

20.009

2]

20.074

6 Sociaal domein

201.918

Z|

9.114

215.424

7 Volksgezondheid en milieu

27.841

Z|]

1 Veiligheid

72.591

37.707

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

12.263

2)

68.683

12.845

Totaal lasten

389.685

2)

0 Bestuur en ondersteuning

416.698

Pagina 3 van 6

< <] <|

-1.524

6 Sociaal domein

-48.696

7 Volksgezondheid en milieu

-26.301

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

-6.225

-10.414

4 Onderwijs

-4,943

5 Sport, cultuur en recreatie

Totaal baten

-377.526

Totaal saldo van baten en lasten Reserves

12.159

-3.504

Begroting voor ZR

Wijziging

6.510

-8.884

<]

-810

-1.685

3 Economie

-60.573

<|

-5.276

2 Verkeer en vervoer

-35.511

<<)

-10.289

1 Veiligheid

-6.495

<j

-344 -1.960

2]

-45

-286.073

<]

-278.408

<|]

0 Bestuur en ondersteuning

-408.044

V

8.655 Begroting na ZR

Stortingen reserves Onttrekkingen reserves

EEE ——

TT ius 5 ie

Begrotingssaldo na bestemming

V

-2.374

Bedragen x 1.000 euro

Inleiding De gemeenteraad wordt op twee momenten in het jaar geinformeerd over de uitvoering van de programmabegroting. Dit gebeurt in de zomerrapportage en de slotrapportage. Het verzamelbesluit is geintegreerd in deze tussentijdse rapportages. Op basis van de tussentijdse rapportages krijgt de raad de gelegenheid om de begroting te wijzigen. Daarmee wordt de raad in staat gesteld zijn controlerende taak uit te voeren op basis van de in de programmabegroting 2025 gestelde financiéle kaders. De voorliggende zomerrapportage 2025 geeft inzicht in de financiéle afwijkingen ten opzichte van de (basis-)begroting 2025 met daarbij een korte toelichting. De rapportage bevat tevens een beleidsinhoudelijke tussenstand van de programma's, de financiële effecten van de meicirculaire, voortgang op de besparingsmaatregelen, en tussenrapportages over het grondbeleid, de functionaris gegevensbescherming en CISO. Voortgang besparingsmaatregelen In de zomerrapportage wordt ingegaan op de voortgang van de maatregelen. In de programmabegroting 2025 zijn zes maatregelen beschreven die in 2025 naar verwachting 1,3 miljoen euro aan besparingen opleveren, oplopend tot 5,6 miljoen in 2028.

Sommige maatregelen leveren slechts een beperkte besparing op, terwijl andere, vooral die gericht zijn op het gebruik van maatwerkvoorzieningen in de Jeugdwet en Wmo, meer impact hebben, afhankelijk van hun onderlinge samenhang. De gemeente heeft diverse stappen gezet om de voortgang en het effect van deze maatregelen te monitoren, waaronder het verlagen van budgetten, maandelijkse rapportages, gebruik van prognosemodellen en het opstellen van implementatieplannen. Toch blijft het lastig om het exacte causale verband te leggen tussen de maatregelen en de gerealiseerde besparingen.

Beoogd effect

Het beoogde effect is het bieden van inzicht in de uitvoering van de begroting en op basis daarvan

het wijzigen van de begroting.

Pagina 4 van 6

Argumenten voor 1.1

Dit ís conform de financiële verordening 2023

De financiële verordening gemeente Almelo 2023 schrijft voor dat het college de raad over de

realisatie van de programmabegroting informeert, door middel van één of meerdere tussentijdse

rapportages.

1,2 De zomerrapportage 2025 geeft een financiële tussenstand van de Programmabegroting 2025 en een prognose voor het einde van hetjaar. De rapportage geeft informatie over de financiële stand van zaken in relatie tot de uitvoering van de Programmabegroting 2025. Op basis van de rapportage over de eerste vijf maanden van 2025 is een eindejaarsprognose gegeven. 2.7 De raad autoriseert de baten en lasten op hoofdtaakveldniveau. In artikel 5.1 van de Financiéle verordening gemeente Almelo 2023 is vastgelegd dat de raad de baten en lasten op het niveau van de hoofdtaakvelden vaststelt.

Kanttekeningen 2.7 Verwerking wijkaccommodatie De Trefhoek In de zomerrapportage is op basis van eerdere besluitvorming de voorbereiding en inbesteding van De Trefhoek verwerkt. De ontwikkelingen met betrekking tot de noodzaak om af te zien van de aankoop van De Trefhoek hebben het proces om te komen tot de zomerrapportage doorkruist. Het

financiéle effect hiervan wordt meegenomen in de slotrapportage 2025. De raad is hierover reeds per raadsbrief geinformeerd.

Kosten, opbrengsten en dekking

Na vaststelling van de zomerrapportage 2025 komt het begrotingssaldo 2025 uit op 2,4 miljoen euro

voordelig. De wijziging van de begroting 2025 in de tijd gezien ziet er als volgtuit: Verloopoverzicht begrotingssaldo

Begroting 2025

Programmabegroting 2025 Saldo primaire begroting 2025

6.524

N

Septembercirculaire 2024

-89

V

Inbesteding Trefhoek

75

N

Subtotaal begrotingswijzigingen

-14 V

Wijzigingen vóór Zomerrapportage

Saldo vóór Zomerrapportage

6.510 N

Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid

-2.744

<

Mutaties Zomerrapportage 2025

Diverse bijstellingen Totaal mutat ies Zomerrapportage 2025

EEE

Tt

=

Bedragen x 1.000 euro

Vervolg

Eind 2025 wordt de slotrapportage, de laatste tussenrapportage van 2025, aan de raad aangeboden.

Pagina 5 van 6

Bijlagen

Zomerrapportage 2025 (D/25/767228) Burgemeester en Wethouders van Almelo, de secretaris, J.H. Dijkstra

Pagina 6 van 6

de burgemeester, R.T.A. Korteland