SON oplegmemo begroting 2026

OPLEGMEMO ontwerpbegrotingen 2026 Gemeenschappelijke regelingen

Toelichting Hierna treft u de samenvattende informatie over de concept begroting 2026.

Naam verbonden partij: Stadsbank Oost Nederland (SON) Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder

Begroting 2026 Algemeen Bestuur 25 april 2025 E.J.F.M. van Mierlo

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting Het geraamde saldo van baten en lasten voor 2026 bedraagt € 75.300,- . Voor de jaren 2027 -2029 is er sprake van een sluitende begroting.

Prijsmutaties Voor de prijsmutaties wordt prijsontwikkeling cMEV per september2024 uit uitgangspunt gehanteerd. Dit heeft geleid tot een correctie over de jaren 2023 t/m 2025. Dit leidt tot een prijsstijging ten opzichte van de begroting 2025 van 4,9 %.

Voor de meerjarenraming 2027 -2029 wordt uitgegaan van een jaarlijkse prijsstijging van 2,2 %. Loonmutaties Uitgangspunt voor de primitieve begroting 2026 is de actuele salarisstaat (er is nog geen principe akkoord voor een nieuwe CAO voor 2025- 2026) De CAO-onderhandelingen hebben geleid tot een stijging van de loonlasten. Stijging van de loonkosten in 2025 ziet er als volgt uit, met als uitgangspunt de salarisstaat van 31-12-2023.

1

Indexering tarieven en bestaanskosten op basis van de loon- en prijsmutaties De tarieven worden berekend volgens het vastgestelde bekostigingsmodel op basis van de standaard dienstverlening en bijbehorende werkprocessen. De kosten van de standaard diensten inclusief Klantreis bestaan volledig uit een personeelscomponent die dan geïndexeerd wordt conform de ontwikkelingen loonmutaties.

Gemeentelijke bijdrage Het gemeentelijk aandeel in de begrote kosten wordt voor 75% naar rato verdeeld op basis van de afgenomen dienstverlening en de overige 25% naar rato op basis van het aantal huishoudens per gemeente. De bijdrage Almelo gaat van € 1.356.138 in 2025, naar € 1.390.086,- in 2026.

In de meerjaren raming stijgt de bijdrage voor de gemeente Almelo naar € 1.555.888,- in 2029

De klantreis wordt door middel van de gemaakte afspraken over de beschikbaarheid in dagdelen op locatie berekend. Weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit De bepaling van het benodigde weerstandsvermogen is gebaseerd op de jaarlijkse integrale risicoanalyse, gebaseerd op de uitgangspunten van de door het Algemeen Bestuur vastgestelde Strategische Agenda. Voor 2026 komt het benodigde weerstandsvermogen uit op € 1.107.561,De stand van de algemene reserve (=weerstandsvermogen) bedraagt na het toevoegen van het voorlopige saldo in de jaarrekening 2024 € 2.235.600,- . bij een weerstandsratio van 2,14 en betreft daarmee niveau uitstekend) Conclusie Met de begroting kan worden ingestemd. De begroting en meerjarenraming zijn evenwicht. Voorstel om deze zienswijze in te dienen Voorgesteld wordt om een zienswijze in te dienen, betreffende de loon- en Prijsontwikkeling.

2