Recreatieschap Twente oplegmemo jaarrekening 2024

OPLEGMEMO Jaarrekeningen 2024 Gemeenschappelijke regelingen Toelichting Dit oplegmemo is bedoeld als praktische informatie voor de gemeenteraad over feitelijkheden uit de concept jaarrekeningen van gemeenschappelijke regelingen. Uitgangspunt is dat deze informatie beschikbaar wordt gesteld voorafgaande aan de vaststelling in het algemeen bestuur (Raadsbesluit 3 maart 2015 - Raad-1402536- Kadernota Governance).

Naam verbonden partij: Recreatieschap Twente Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder

Jaarrekening 2024 Algemeen bestuur 25 april 2025 J. Hinnen

Doel / publiek belang Recreatieschap Twente werkt voor de 14 Twentse gemeenten aan een leefbare en gezonde natuurbeleving en vrijetijdsbesteding. De organisatie heeft twee grote organisatieonderdelen, te weten de exploitatie en (natuur)beheer van de recreatieparken Het Hulsbeek, Het Rutbeek en Het Lageveld en het beheer en onderhoud van 410 km recreatieve fietspaden in Twente en ruim 11.500 km aan routes. Daarnaast draagt het Recreatieschap Twente bij aan de subsidiering van Twente Marketing ( € 568.172,-) voor het actie- en investeringsplan 2025 Twente

Besluitvorming verbonden partij Voorstel aan het bestuur van de verbonden partij: 1. De mutaties in de bestemmingsreserves vast te stellen. 2. De voorlopige jaarstukken 2025 vast te stellen met een positief resultaat van € 151.944,- na mutaties reserves. 1. Het positieve resultaat voor een bedrag van € 43.000,- te storten in de algemene reserve. 2. Het positieve resultaat voor een bedrag van € 108.944,- te storten in de reserve recreatieparken. 3. In te stemmen met de bijgevoegde aanbiedingsbrief van de jaarstukken 2024.

Beleid en uitvoering Recreatieschap Twente is per 01-01-2022 opgericht en voert de taken uit die voorheen voornamelijk werden opgepakt binnen recreatieve voorzieningen bij voormalig Regio Twente. In 2021 heeft de ontvlechting van de Regio Twente vorm gekregen. Recreatieschap Twente beheert namens de Twentse gemeenten de recreatieparken: Het Hulsbeek (Oldenzaal), Het Rutbeek (Enschede) en Het Lageveld (Wierden). Daarnaast beheert en onderhoud Recreatieschap Twente namens de Twentse gemeenten de routenetwerken. Financieel Begroot resultaat: € 0,Werkelijk resultaat: € 151.944,1

Het totaal overzicht van de baten en lasten in 2024

De hogere baten zijn een gevolg van een stijging van de erfpachtinkomsten met € 105.000,-. - € 31.000,- hogere opbrengst uit verkoop van auto’s en materialen - € 44.000,- hogere opbrengst uit de verkoop van parkeertickets. - € 23.000,- hogere opbrengst uit verkoop routekaarten - € 36.000,- hogere opbrengst uit doorbelasting personeelskosten aan derden. - Per maart 2024 maakt RST gebruik van schatkistbankieren. De extra ontvangen rente van € 48.000,- was niet opgenomen in de begroting. Stijging van de lasten als gevolg van; - € 118.000,- stijging van de kosten voor onderhoud van de parken, inclusief materiaal t.o.v de begroting. - € 48.000,- stijging kosten t.o.v. de begroting t.b.v. aanschaf gereedschappen, extra werkzaamheden aan de parkeerplaatsen. - € 38.000,- stijging kosten t.o.v. de begroting t.b.v. opzetten nieuwe website. Risico’s Financiële kengetallen

De weerstandcapaciteit komt uit op 0,79. De ratio bevindt zich hiermee iets onder de door het bestuur vastgestelde ondergrens van 0,8. De solvabiliteit komt uit op 25,5 %. Deze bevindt zich binnen de veilige marge van de signaleringswaarden. (tussen de 20 % en 50 %)

2

De bijdrage voor de gemeente Almelo in 2024 bedroeg:

3