ODT oplegmemo begroting 2026

OPLEGMEMO ontwerpbegrotingen 2026 Gemeenschappelijke regelingen

Toelichting Hierna treft u de samenvattende informatie over de concept begroting 2026.

Naam verbonden partij: Omgevingsdienst Twente (ODT) Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder

Begroting 2026 Algemeen Bestuur 10 april 2025 R. Korteland

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting Algemene toelichting De financiële begroting 2026 is gebaseerd op de herijkte begroting van 2025 en de vastgestelde kadernota 2026; - De begroting is opgesteld aan de hand van hand van het aantal benodigde (productieve) uren per deelnemer, gebaseerd op de regionaal vastgestelde ambities omtrent de VTHsamenwerking. De formatie voor het primaire proces wordt hierop aangepast. - Op basis van de formatie voor het primaire proces beweegt de formatie voor de overhead ook mee. Binnen het primaire proces is sprake van een structurele uitbreiding voor het uitvoeren van de wettelijk verplichte taak werkgebonden personenmobiliteit (WPH). Het overheadspercentage komt uit op 17,3 %. Dit is een daling ten opzichte van 2025. - Het integrale uurtarief is gebaseerd op het totaal van de structurele exploitatie begroting, gedeeld door het aantal structurele productieve uren. - Op basis van de daadwerkelijk gemaakte uren wordt aan het einde van het jaar per deelnemer afgerekend. Na deze individuele afrekening de overhead is uitbreiding noodzakelijk voor teammanagement en communicatie.

Overzicht baten en lasten

1

De indexaties van de budgetten zijn verwerkt conform het advies vanuit de Twentse gemeenten voor loon- en prijsontwikkelingen, waarbij dezelfde uitgangspunten als voorgaande jaren gehanteerd worden. In deze begroting is een indexatie van 1,5 % voor de loonkosten toegepast. Hierbij is rekening gehouden met de indexaties vanuit de Cao SGO, die geldig is tot en met 31 maart 2025. De indexatie voor prijsontwikkeling komt uit op 4,9 %. Bestaande uit 2,2 % prijs materiële overheidsconsumptie voor 2026 en een herijking van de te lage prijsindexatie over de afgelopen jaren. Uurtarief Het uurtarief voor boekjaar 2026 wordt berekend aan de hand van de totale structurele kosten en het totaal aantal uren.

Overzicht uren per programma 2026

Conclusie Met de begroting kan worden ingestemd. De begroting en meerjarenraming zijn evenwicht. Voorstel om deze zienswijze in te dienen Voorgesteld wordt om een tweetal zienswijze in te dienen. Betreffende de te ontvangen rijksbijdrage (Spuc gelden) en de loon- en Prijsontwikkeling.

2