7. Veiligheidsregio Twente

OPLEGMEMO Jaarrekeningen 2025 Gemeenschappelijke regelingen Toelichting Dit oplegmemo is bedoeld als praktische informatie voor de gemeenteraad over feitelijkheden uit de concept jaarrekeningen van gemeenschappelijke regelingen. Uitgangspunt is dat deze informatie beschikbaar wordt gesteld voorafgaande aan de vaststelling in het algemeen bestuur (Raadsbesluit 3 maart 2015 - Raad-1402536- Kadernota Governance).

1. Naam verbonden partij: Veiligheidsregio Twente (VRT) Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder

Jaarrekening 2025 Algemeen bestuur 29 april 2026 R. Korteland

Doel / publiek belang De brandweerzorg, de rampenbestrijding, de crisisbeheersing en de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen met behoud van lokale verankering bestuurlijk en operationeel op regionaal niveau te integreren teneinde een doelmatige en slagvaardige hulpverlening te verzekeren, mede op basis van een gecoördineerde voorbereiding.

Besluitvorming verbonden partij Voorstel aan het bestuur van de verbonden partij De Veiligheidsregio Twente heeft in 2025 een positief resultaat behaald van € 3.360.502,-. Het saldo is voor een aanzienlijk deel toe te schrijven aan begrotingstechniek (loon- en prijsindex). De lonen zijn niet zo hard gestegen als in de begroting verondersteld. De prijsindexatie van 12,7%, toegekend in de begroting van vorig jaar, heeft ruimte in de begroting (met name de investeringsbegroting) gecreëerd. Daarnaast is het saldo in gunstige zin beïnvloed door tijdelijke effecten (o.a. meeropbrengst materiaal uit hogere verkoop brandweervoertuigen, onderbesteding loonsom vanwege personeelsverloop en een gunstig renteverloop). Het rekeningsaldo wijkt niet sterk af van de prognose in de BERAP (€ 3,0 mln excl. Voorgenomen reservering). Belangrijkste highlights die tot het positieve resultaat hebben geleid: - Resultaat op uitvoering van de basistaken (brandzorg en crisisbeheersing) - Resultaat op de exploitatie van de Twente Safety Campus (TSC) - Resultaat op uitvoering van het FLO-overgangsrecht - Resultaat op uitvoering van aanvullende opdrachten (ODV-taken)

1

De basistaken worden gefinancierd uit de algemene bijdrage. De overige taken worden afzonderlijk gefinancierd. Het resultaat op de uitvoering van deze taken wordt verrekend met daarvoor ingestelde bestemmingsreserve. Twente Safety Campus Onderdeel van de Veiligheidsregio Twente vormt de Twente Safety Campus. In de begroting is uitgegaan van een break-evenresultaat voor TSC. Door een hogere omzet dan begroot en kosten die nagenoeg gelijk zijn aan de begroting is er een positief resultaat ontstaan van € 289.000,-.

Wat heeft het gekost en hoe is het gefinancierd?

2

Eigen Vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

De bestemmingsreserve zal als volgt verdeeld worden: - Een eenmalige dekking i.v.m. korting BDur in 2026 van €360.000,- Overheveling 1e tranche pilotgelden weerbaarheid € 180.000,- Het resterende saldo ad € 2.820.501,- uit te keren aan de gemeenten. - Voor Almelo gaat het om een bedrag van € 317.742,- dat uitgekeerd gaat worden.

3