Document · PDF

7.1 Slotrapportage - bijlage 1 - Slotrapportage 2024

Raad 17 december 2024, gemeente AlmeloBij agendapunt: Slotrapportage 202412.317 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Slotrapportage 2024 Gemeente Almelo

Inhoudsopgave 1. Algemeen ............................................................................................................................................ 3 1.1 Inleiding en samenvatting ............................................................................................................................ 3

2. Financieel resultaat ............................................................................................................................. 4 2.1 Verloop Begrotingssaldo .............................................................................................................................. 4 2.2 Begroting 2024 ............................................................................................................................................. 6 2.3 Budgetoverheveling ..................................................................................................................................... 7

3. Wijzigingen per taakveld ..................................................................................................................... 9 3.1 Bestuur en ondersteuning ............................................................................................................................ 9 3.2 Veiligheid .................................................................................................................................................... 15 3.3 Verkeer en vervoer ..................................................................................................................................... 16 3.4 Economie .................................................................................................................................................... 18 3.5 Onderwijs ................................................................................................................................................... 20 3.6 Sport, cultuur en recreatie ......................................................................................................................... 21 3.7 Sociaal domein ...........................................................................................................................................

23 3.8 Volksgezondheid en milieu ........................................................................................................................ 26 3.9 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing ............................................................ 28 4.1 Bijstellingen op investeringskredieten ....................................................................................................... 30

5. Bijlage ................................................................................................................................................ 34 5.1 Totaaloverzicht investeringskredieten ....................................................................................................... 34 5.2 Afkortingen en begrippen .......................................................................................................................... 46

1. Algemeen 1.1 Inleiding en samenvatting Inleiding Met deze slotrapportage 2024 informeert het college de raad over de financiële stand van zaken van de programmabegroting 2024. De slotrapportage is na de voor- en najaarsrapportage het derde en laatste tussentijdse rapportagemoment in de planning- en controlcyclus 2024. Het vaststellen van de slotrapportage 2024 is het laatste reguliere moment voor de raad om de begroting 2024 bij te stellen. Daarom is in de voorbereiding van deze rapportage een analyse uitgevoerd op alle budgetten, waarbij gekeken is naar eventuele noodzakelijke bijstellingen in verband met de begrotingsrechtmatigheid. Ook zijn in deze slotrapportage, vooruitlopend op de jaarverantwoording, voorstellen voor budgetoverheveling naar 2025 opgenomen. De slotrapportage is gebaseerd op bestuurlijke besluiten tot en met medio november 2024 en bevat een prognose per einde van het jaar van het begrotingssaldo op basis van de beschikbare informatie. Er zijn echter ontwikkelingen die bij de jaarverantwoording 2024 moeten worden verwerkt en nu niet zijn opgenomen in de slotrapportage. Hierbij valt te denken aan bijvoorbeeld de herziening van de grondexploitaties, de bijstelling van de grondexploitatie van het RBT/XL Businesspark en de definitieve effecten van de openeinderegelingen in het sociaal domein.

Over alle financiële afwijkingen als gevolg van ontwikkelingen die zich voordoen na het opmaken van deze slotrapportage wordt de gemeenteraad via de jaarverantwoording geïnformeerd. SAMENVATTING Financiële mutaties slotrapportage 2024 De begroting 2024 wordt in de slotrapportage 2024 met 3,4 miljoen euro voordelig bijgesteld. Dit bestaat uit een voordeel van ca. 2,2 miljoen euro op het onderdeel verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid (vooral als gevolg van de septembercirculaire 2024 van het gemeentefonds) en een voordeel van ca. 1,2 miljoen euro op het onderdeel financiële bijstellingen. Begrotingssaldo 2024 Het begrotingssaldo 2024 na vaststelling van de slotrapportage komt daarmee uit op ca. 8,3 miljoen euro positief. Leeswijzer In hoofdstuk 2 geven we een samenvatting van de ontwikkeling van het begrotingssaldo en wordt ingegaan op de voorstellen voor budgetoverheveling. De budgetoverheveling betreft alleen incidentele budgetten, waarvoor geldt dat de bijbehorende activiteit of prestatie in het lopende jaar geheel of gedeeltelijk niet kon worden gerealiseerd, maar wel in het volgende jaar wordt voorzien. In hoofdstuk 3 gaan we per hoofdtaakveld dieper in op de financiële ontwikkelingen. Hierbij wordt ook aangegeven of de mutatie incidenteel of structureel van aard is. Tot slot geeft hoofdstuk 4 inzicht in de mutaties van de investeringskredieten.

Tabel notatie In de tabellen die we in deze rapportage presenteren staan positieve bedragen voor lasten en/of nadelen en negatieve bedragen voor baten en/of voordelen. Het kan voorkomen dat dezelfde toelichting op meerdere plekken in deze slotrapportage voorkomt. Dit is het geval indien bijstellingen een relatie met elkaar hebben of eenzelfde oorzaak hebben. Voor de volledigheid merken we op dat in de tabellen cijfers zijn opgenomen die afgerond zijn op duizendtallen. Hierdoor kan het voorkomen dat er bij (totaal)tellingen kleine afrondingsverschillen ontstaan.

2. Financieel resultaat In dit hoofdstuk wordt een samenvatting gegeven van de financiële ontwikkelingen die zijn beschreven in deze slotrapportage. In paragraaf 2.1 wordt ingegaan op het verloop van het begrotingssaldo. Paragraaf 2.2 geeft inzicht in de wijzigingen per hoofdtaakveld. In paragraaf 2.3 wordt ten slotte ingegaan op de voorstellen voor budgetoverheveling die in deze slotrapportage verwerkt zijn.

2.1 Verloop Begrotingssaldo Mutaties voorafgaand aan de slotrapportage 2024 Het begrotingssaldo 2024 na vaststelling van de najaarsrapportage 2024 bedroeg 4,8 miljoen euro voordelig. Slotrapportage 2024 In de slotrapportage 2024 leggen we de volgende soorten begrotingsmutaties voor: Verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid Het verzamelbesluit bestaat uit begrotingswijzigingen met een financiële dekking. In beginsel muteert het begrotingssaldo niet. Met de raad zijn in het verleden afspraken gemaakt over de vraag bij welke wijzigingen van de begroting accordering van de raad achteraf volstaat. Onderstaande wijzigingen komen in aanmerking voor verwerking via het verzamelbesluit: 1. voorstellen welke politiek geen belangrijke beleidswijzigingen of gevoelige zaken betreffen; 2. verlenen van geringe aanvullende kredieten of aanvullende subsidies; 3. het beschikbaar stellen van bedragen welke volledig of nagenoeg volledig worden gedekt uit rijks- of provinciale bijdragen; 4. het aanpassen van de begroting op grond van circulaires van het Ministerie van Binnenlandse Zaken (gemeentefonds); 5. het verlagen van budgetten ten gunste van de algemene middelen. Tussen het moment van vaststellen van de najaarsrapportage en deze slotrapportage heeft het college besluiten genomen, waarvan de financiële consequenties per verzamelbesluit aan de raad zijn voorgelegd.

Deze besluiten waren in alle gevallen budgettair neutraal, met uitzondering van: • De septembercirculaire gemeentefonds heeft een resultaateffect in 2024 van 2,1 miljoen euro voordelig. Via raadsbrief (RAAD-8492) bent u hierover geïnformeerd. • De vaststelling van subsidies 2023 voor maatschappelijke instellingen, per saldo 70.000 euro voordelig. Vanuit de financiële rechtmatigheid dienen financieel-technische begrotingswijzigingen te worden doorgevoerd die formeel door de raad moeten worden bekrachtigd, maar die geen gevolgen hebben voor het begrotingssaldo of de vastgestelde beleidsprestaties. Een voorbeeld is de toerekening van salarislasten aan de hoofdtaakvelden of het instellen van investeringskredieten t.l.v. stelposten voor investeringen. Financiële bijstellingen In deze rapportage is een doorkijk gemaakt richting het einde van het jaar. Op grond van de ontwikkelingen en afwijkingen die we signaleren, stellen we het begrotingssaldo met ruim 1,2 miljoen euro voordelig bij. Hieronder volgt een korte opsomming van de belangrijkste bijstellingen met een effect op het begrotingssaldo. We geven daarbij aan of de wijziging vooral structureel of incidenteel van aard is. Voordelen • Hogere baten door de Specifieke uitkering niet-beoogde jeugdzorgkosten, 576.000 euro incidenteel; • Hogere baten vanuit de onroerende zaakbelasting, 490.000 euro incidenteel;

• •

Vrijval reservering sociaal domein, 421.000 euro incidenteel; Lagere lasten voor de bijzondere bijstand, 400.000 euro incidenteel.

Nadelen • Afwaardering van gronden, 296.000 euro incidenteel; • Hogere lasten voor Samen Twente per saldo 226.000 euro, incidenteel. Mutatie slotrapportage 2024 De totale mutatie van de slotrapportage komt daarmee uit op afgerond 3,4 miljoen euro voordelig. Begrotingssaldo 2024 Het begrotingssaldo in 2024 na vaststelling van de slotrapportage komt uit op ruim 8,2 miljoen euro voordelig. Na wijzigingen ziet het verloop van het resultaat van de begroting 2024 er als volg uit: Financieel perspectief (begrotingssaldo)

begroting 2024

Programmabegroting 2024 Saldo na vastgestelde begroting 2024

-334 V

Begrotingswijzigingen Wijzigingen vóór voorjaarsrapportage

-319 V

Voorjaarsrapportage 2024

7.227 N

Najaarsrapportage 2024

-11.390 V

Subtotaal begrotingswijzigingen

-4.482 V

Saldo vóór slotrapportage

-4.816 V

Mutaties slotrapportage 2024 Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid

-2.173 V

Diverse bijstellingen

-1.272 V

Totaal mutaties slotrapportage 2024

-3.445 V

Saldo na slotrapportage 2024

-8.261 V

Bedragen x 1.000 euro

2.2 Begroting 2024 De mutaties in deze rapportage resulteren in een gewijzigde begroting 2024 per hoofdtaakveld. Hoofdtaakveld

Begroting voor SR

Lasten

2024

Wijziging 2024 N/V

Begroting na SR 2024

0 Bestuur en ondersteuning

65.066

5.236 N

70.302

1 Veiligheid

8.737

1.350 N

10.087

2 Verkeer en vervoer

15.249

680 N

15.929

3 Economie

8.522

198 N

8.719

4 Onderwijs

13.820

287 N

14.106

5 Sport, cultuur en recreatie

20.313

69 N

20.382

6 Sociaal domein

197.645

-1.348 V

196.297

7 Volksgezondheid en milieu

29.693

167 N

29.860

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

27.229

417 N

27.645

Totaal lasten

386.274

7.055 N

393.329

Bedragen x 1.000 euro Hoofdtaakveld

Begroting voor SR

Baten

2024

0 Bestuur en ondersteuning 1 Veiligheid 2 Verkeer en vervoer

Wijziging 2024 N/V

Begroting na SR 2024

-273.966

-4.306 V

-278.271

-45

-1.350 V

-1.395

-918

- N

-918

3 Economie

-5.476

200 N

-5.276

4 Onderwijs

-5.115

-304 V

-5.419

5 Sport, cultuur en recreatie

-1.201

-21 V

-1.221

6 Sociaal domein

-57.000

-824 V

-57.824

7 Volksgezondheid en milieu

-25.865

197 N

-25.668

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

-15.980

-417 V

-16.396

Totaal baten

-385.566

-6.824 V

-392.390

708

232 N

939

Bedragen x 1.000 euro Totaal saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro Reserves

Begroting voor SR 2024

Wijziging 2024 N/V

Begroting na SR 2024

Stortingen reserves

17.014

3.436 N

20.449

Onttrekkingen reserves

-22.538

-7.112 V

-29.650

Totaal reserves

-5.524

-3.676 V

-9.200

-4.816

-3.445 V

-8.261

Bedragen x 1.000 euro Begrotingssaldo na bestemming Bedragen x 1.000 euro

2.3 Budgetoverheveling In de onderstaande tabel staan de voorstellen weergegeven tot budgetoverheveling waarvoor bij deze slotrapportage instemming wordt gevraagd. Budgetoverheveling 2024-2025

Omschrijving

Bedrag

Integraal evenementenbeleid algemeen Looptijd verlengd. Middelen aanhouden in de reserve overlopende werken.

180

Inkoop professionaliseren

Doteren en onttrekken aan reserve overlopende werken.

Implementatie nieuw financieel systeem Doteren en onttrekken aan reserve overlopende werken.

270

Soortenmanagementplan

Doteren en onttrekken aan reserve overlopende werken.

265

Bijzondere bijstand en vroegsignalering

Storten in reserve overlopende werken en verhogen van de lasten in begroting 2025 op hoofdtaakveld 6 Sociaal domein.

310

Wet betaalbare huur

Storten in reserve overlopende werken en verhogen van de lasten in begroting 2025 op hoofdtaakveld 8 Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing.

Totaal

1.113

Bedragen x 1.000 euro

Integraal evenementenbeleid In 2024 is het strategisch citymarketingplan en het citymarketingconcept ontwikkeld. In november 2024 zijn deze vastgesteld. Het citymarketingplan en het citymarketingconcept dienen als basis voor het integrale evenementenbeleid. Als gevolg hiervan kan de ontwikkeling van het integrale evenementenbeleid eind 2024 starten. Het is de verwachting dat het integrale evenementenbeleid tegen het einde van 2025 wordt goedgekeurd en dat hiervoor het volledige budget in 2025 zal worden ingezet. In het kader van budgetoverheveling stellen wij voor het bedrag over te hevelen naar 2025. Inkoop professionaliseren De professionalisering van de inkoopfunctie is een strategisch traject dat gericht is op het verbeteren van onze inkoopprocessen en het verhogen van de kwaliteit en efficiëntie binnen onze organisatie. Dit draagt bij aan een efficiënte en effectieve bedrijfsvoering en legt een stevige basis voor toekomstbestendige inkoopprocessen. Het traject neemt meerdere jaren in beslag en zal naar verwachting volledig afgerond zijn aan het eind van 2025. In 2024 is een groot deel van de professionalisering van de inkoopprocessen al gerealiseerd, de afronding van de resterende verbeteringen is gepland voor 2025. In het kader van budgetoverheveling stellen wij voor het bedrag over te hevelen naar 2025.

Implementatie nieuw financieel systeem In de afgelopen periode is intensief gewerkt aan de implementatie van het nieuwe financieel systeem ERPx. Ondanks de inspanningen van alle betrokkenen, zijn we tot de conclusie gekomen dat de livegang op de geplande datum van 1 januari 2025 niet haalbaar is. De beoogde nieuwe livegangdatum is nu vastgesteld op het begin van het nieuwe boekjaar, 1 januari 2026. Door het resterende implementatiebudget over te hevelen naar 2025 kan de implementatie succesvol worden afgerond. In het kader van budgetoverheveling stellen wij voor het bedrag over te hevelen naar 2025. Soortenmanagementplan (SMP) Vanaf begin 2024 wordt gewerkt aan het project ‘gemeentelijk soortenmanagementplan’. Dit is een plan waarbij meer ruimte komt voor verduurzamingswerkzaamheden, maar daarnaast ook gezorgd wordt voor een betere bescherming van een aantal gebouwbewonende beschermde diersoorten. Het college heeft ingestemd met de opdracht (BW-10468).

Het project bestaat uit een grootschalig twee jarig onderzoek en een compensatie- en monitoringsplan. Inmiddels zijn de deelresultaten zo goed als afgerond en gaan we de volgende fase in. Het PRE-SMP is volgend jaar zomer afgerond. In het kader van budgetoverheveling stellen wij voor het bedrag over te hevelen naar 2025. Bijzondere bijstand en vroegsignalering In 2024 zijn extra middelen voor bijzondere bijstand en vroegsignalering ontvangen vanuit de septembercirculaire 2023 van het gemeentefonds om een stapeling van sociale en maatschappelijke problemen als gevolg van de hoge inflatie te voorkomen. Deze middelen zijn nog niet benut. De oorzaak hiervan is met name gelegen in het Rekenkameronderzoek Armoedebeleid, dat in de zomer van 2024 is afgerond en onlangs in de raad behandeld is. Overwogen is om de aanbevelingen van de Rekenkamer en het daarmee samenhangende oordeel van de raad af te wachten alvorens inhoudelijke keuzes te maken over de inzet van deze middelen. Met het raadsbesluit van 15 oktober 2024 ‘Rekenkameronderzoek Armoedebeleid’ geeft de raad het college opdracht om te komen tot een ‘integraal uitvoeringsprogramma armoede’. In het kader van budgetoverheveling stellen wij voor het bedrag over te hevelen naar 2025. Wet betaalbare huren In de septembercirculaire 2024 zijn middelen beschikbaar gesteld voor de invoering van de Wet betaalbare huren.

Met de Wet betaalbare huur wordt de Wet goed verhuurderschap gewijzigd. Daarmee krijgen gemeenten de bevoegdheid om toezicht te houden en handhavend op te treden bijvoorbeeld met betrekking tot de geldende maximale huurprijzen en de maximale huurverhoging in de gereguleerde sector. De feitelijke implementatie is nog niet gestart en is in 2025 voorzien. In het kader van budgetoverheveling stellen wij voor het bedrag over te hevelen naar 2025.

3. Wijzigingen per taakveld 3.1 Bestuur en ondersteuning 3.1.1 Wijzigingen 0 Bestuur en ondersteuning

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2024

Lasten

65.066

N/V 5.236 N

Baten

-273.966

-4.306 V

-278.271

Saldo van baten en lasten

-208.900

930 N

-207.969

Taakveld

2024

2025

2026

2027

230 N

368 N

2.848 N

3.040 N

5.236 N

598 N

3.078 N

3.270 N

-230 V

-946 V

-4.010 V

-4.012 V

-4.306 V

-1.176 V

-4.240 V

-4.242 V

930 N

-578 V

-1.162 V

-972 V

70.302

Bedragen x 1.000 euro

0 Bestuur en ondersteuning LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Servicekosten pand Egbert Gorterstraat

0.3

101 N

2. Diverse mutaties personeelsbegroting

0.4

214 N

3. Optimaliseren bedrijfsvoering Sociaal Domein

0.4

4.200 N

4. Activiteitenplan duurzame inzetbaarheid bedrijven

0.4

707 N

5. Septembercirculaire 2024 gemeentefonds

0.8

3 N

7. Herwaardering gronden

0.3

296 N

8. Schoonmaak/beveiliging

0.4

250 N

0.2/0.4

70 N

10. Treasury

0.5

-135 V

11. Reservering sociaal domein

0.8

-421 V

12. Reservering prijsstijging OZJT

0.8

-50 V

Diverse bijstellingen

9. Leges paspoorten

Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Servicekosten pand Egbert Gorterstraat

0.3

-101 V

2. Diverse mutaties personeelsbegroting

0.4

-214 V

4. Activiteitenplan duurzame inzetbaarheid bedrijven

0.4

-707 V

5. Septembercirculaire 2024 gemeentefonds

0.7

-2.173 V

6. Parkeermaatregelen binnenstad 2024-2026

0.6

-430 V

9. Leges paspoorten

0.2

-70 V

10. Treasury

0.5

-120 V

13. Onroerende zaakbelasting

0.6

-490 V

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties baten Wijziging saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Servicekosten pand Egbert Gorterstraat Het betreft de verwerking van de servicekosten en de verrekening hiervan aan de huurder conform de contractuele afspraken uit de huurovereenkomst, per saldo budgetneutraal. 2.

Diverse mutaties personeelsbegroting Het betreft diverse administratieve wijzigingen in de personeelsbegroting, zoals de inzet van detacheringsinkomsten en zwangerschapsuitkeringen ter dekking van de kosten van vervanging.

Optimaliseren bedrijfsvoering Sociaal Domein Het college heeft ingestemd met het uitvoeren van een plan voor het optimaliseren van de bedrijfsvoering van de ambtelijke organisatie, met name gericht op het sociaal domein (Opgave ‘Plan de Campagne’). Het plan heeft als doel de basis van de bedrijfsvoering in de organisatie te optimaliseren en te vernieuwen. Hiermee brengen we grip en sturing op het benodigde niveau om onze wettelijke verantwoordelijkheden in het sociaal domein uit te voeren en om mede uitvoering te geven aan de noodzakelijke bezuinigingen volgens de Programmabegroting 2025. Voor onze inwoners betekent het dat we onze dienstverlening aan hen verbeteren en vereenvoudigen. De benodigde middelen voor de uitvoering van dit plan à 4,2 miljoen euro worden gedekt uit de bestemmingsreserve Sociaal Domein.

Activiteitenplan duurzame inzetbaarheid bedrijven Voor de uitvoering van een activiteitenplan binnen de subsidie "Maatwerkregeling duurzame inzetbaarheid en eerder uittreden" (MDIEU) is 707.000 euro toegekend. Deze subsidie financiert maatregelen die bijdragen aan de duurzame inzetbaarheid en het vroegtijdig uittreden van medewerkers. Het activiteitenplan omvat initiatieven die de fysieke en mentale belastbaarheid van medewerkers ondersteunen, om hen langer en gezonder inzetbaar te houden of, indien nodig, een soepele overgang naar vervroegd pensioen te faciliteren. Hiermee wordt bijgedragen aan het welzijn van medewerkers en de continuïteit van het personeelsbestand op lange termijn.

Septembercirculaire 2024 gemeentefonds (RAAD-8492) De uitkomsten van de septembercirculaire 2024 van het gemeentefonds zijn verwerkt in de begroting.

Parkeermaatregelen binnenstad 2024-2026 (BW-10787) De gemeente Almelo investeert in een aantrekkelijke binnenstad met als doel het aantal (regio)bezoekers naar de binnenstad te verhogen. Om het bezoeken van de binnenstad aantrekkelijker te maken zijn diverse instrumenten ingezet, waaronder gratis parkeren. Voor dit laatste is een budget beschikbaar gesteld van 300.000 euro per jaar tot en met 2026 ten behoeve van initiatieven van ondernemers uit de binnenstad. Vanaf september 2024 tot en met december 2026 wordt op donderdag, vrijdag en zaterdag twee uur gratis parkeren aangeboden in de drie gemeentelijke parkeergarages in de binnenstad. Hiervoor wordt op hoofdtaakveld 2 Verkeer en vervoer 430.000 euro beschikbaar gesteld onder verlaging van de hiervoor beschikbare middelen (130.000 euro vanuit de overheveling van 2023 en de voor 2024 beschikbare middelen van 300.000 euro) op hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning (per saldo neutraal). De middelen worden ingezet in een meerjarig incidenteel project en daartoe wordt 430.000 euro gedoteerd en onttrokken aan de reserve overlopende werken.

Diverse bijstellingen 7. Herwaardering gronden De waarde van een aantal grondposities is vanwege de beperkte gebruiksmogelijkheden afgewaardeerd van landbouwgrond naar bosgrond (onder andere grond rondom het zonnepanelenveld). 8.

Schoonmaak/beveiliging De werkelijke indexering van onze schoonmaak- en beveiligingsleveranciers ligt boven de in de programmabegroting vastgestelde uitgangspunten voor indexering. Door contractuele afspraken is bijsturing niet mogelijk. Dit leidt tot een nadeel van 120.000 euro voor de schoonmaakdienstverlening en 130.000 euro voor de beveiligingsdienstverlening.

Leges paspoorten Er zijn in 2024 meer paspoorten uitgegeven dan geraamd als gevolg van het vervroegd verlengen van paspoorten. Dit verklaart een voordeel van 70.000 euro op de legesopbrengsten. De bijbehorende lasten (afdrachten Rijksleges) bedragen 20.000 euro en de extra personele inzet komt uit op 50.000 euro. Per saldo is dit budgetneutraal.

10.

Treasury De gemeentelijke liquiditeitspositie is in de afgelopen jaren verbeterd. Dit maakt dat diverse leningen die in de afgelopen tijd zijn afgelost, niet opnieuw gefinancierd hoefden te worden. De gemeente heeft een tijdelijk overschot aan liquide middelen waarvoor rente ontvangen wordt door gebruik te maken van schatkistbankieren of door deze als lening met een looptijd korter dan 1 jaar uit te zetten bij andere gemeenten.

11.

Reservering sociaal domein Voor de stijging van de lasten in het sociaal domein voor Wmo en Jeugdzorg resteerde nog een reservering van 421.000 euro. Dit budget kan bij de slotrapportage vrijvallen.

12.

Reservering prijsstijging OZJT In de begroting is een reservering opgenomen voor prijsstijgingen binnen de gemeenschappelijke regelingen. Hiervan wordt 50.000 euro ingezet voor de stijging van de lasten voor de Organisatie voor Zorg- en Jeugdhulp Twente (OZJT) op hoofdtaakveld 6 Sociaal domein. Per saldo is dit budgetneutraal.

13.

Onroerende zaakbelasting De meeropbrengst wordt veroorzaakt door areaaluitbreiding bij gebruikers-niet woningen en eigenaren niet woningen. De areaaluitbreiding wordt met name veroorzaakt door het XLbusinesspark.

3.1.2 Reserves Reserves

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2024

Stortingen reserves

17.014

N/V 3.436 N

Onttrekkingen reserves

-22.538

-7.112 V

-29.650

Totaal reserves

-5.524

-3.676 V

-9.200

Taakveld

2024

20.449

Bedragen x 1.000 euro

Reserves

2025

2026

2027

STORTINGEN RESERVES Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid A. Impuls kwaliteit openbare ruimte

0.10

750 N

B. Parkeermaatregelen binnenstad 2024-2026

0.10

430 N

C. Bodemgelden

0.10

344 N

D. Implementatie Omgevingswet

0.10

303 N

E. Klimaatmaatregelen subsidie 2022-2030

0.10

100 N

H. Budgetoverheveling 2024-2025

0.10

933 N

I. Specifieke uitkering niet-beoogde jeugdzorgkosten

0.10

576 N

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties stortingen reserves

3.436 N

ONTTREKKINGEN RESERVES Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid A. Impuls kwaliteit openbare ruimte

0.10

-750 V

B. Parkeermaatregelen binnenstad 2024-2026

0.10

-430 V

C. Bodemgelden

0.10

-344 V

D. Implementatie Omgevingswet

0.10

-303 V

E. Klimaatmaatregelen subsidie 2022-2030

0.10

-100 V

F. Vooronderzoek Skaeve Huse

0.10

-20 V

G. Optimaliseren bedrijfsvoering Sociaal Domein

0.10

-4.200 V

H. Budgetoverheveling 2024-2025

0.10

-565 V

J. Planvorming definitiefase XL Businesspark 2

0.10

-400 V

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties onttrekkingen reserves

-7.112 V

Wijziging saldo reserves

-3.676 V

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid A. Impuls kwaliteit openbare ruimte In 2022 is besloten de kwaliteit van de openbare ruimte te verhogen en is een inhaalslag gestart om de kwaliteit op het gewenste niveau te brengen. Uit inspecties blijkt dat de inhaalslag die nodig is, omvangrijker is dan verwacht. Door in 2024 en 2025 een extra impuls te geven van totaal 750.000 euro, versnellen we de inhaalslag en brengen we de kwaliteit van de openbare ruimte structureel op het vastgestelde niveau. Deze middelen worden ingezet in een meerjarig incidenteel project en daartoe wordt 750.000 euro gedoteerd en onttrokken aan de reserve overlopende werken. B.

Bodemgelden De bodemgelden uit de meicirculaire 2024 van het gemeentefonds worden gestort in de reserve gebiedsgerichte aanpak. Door deze reservering wordt het integraal beheer van het grondwater voor de langere termijn mogelijk. Hiertoe wordt in 2024 344.000 euro gedoteerd en onttrokken aan de reserve gebiedsgerichte aanpak.

Implementatie Omgevingswet In de begroting 2024 is er budget beschikbaar gesteld ten behoeve van de implementatie Omgevingswet. Hiertoe wordt in 2024 303.000 euro gedoteerd en onttrokken aan de reserve overlopende werken.

Klimaatmaatregelen subsidies 2022-2030 (BW-9005) De gemeente heeft een subsidieregeling klimaatmaatregelen ingesteld. Dit is een onderdeel van de Almelose Klimaatadaptatiestrategie die in juni 2021 door de raad is vastgesteld. Inwoners, scholen, bedrijven en corporaties kunnen subsidie aanvragen om maatregelen op eigen terrein te treffen om te helpen om Almelo klimaatrobuuster te maken. Tot en met 2030 is er jaarlijks 100.000 euro beschikbaar, inclusief een budget om jaarlijks acties of campagnes uit te voeren om de regeling onder de aandacht te houden.

nodig. De kosten van vooronderzoek om de ontwikkeling van Skaeve Huse in Almelo verder uit te werken bedragen 20.000 euro. Dit wordt bekostigd uit de reserve centrumgemeentetaken mo en bw. G.

Optimaliseren bedrijfsvoering Sociaal Domein Het college heeft ingestemd met het uitvoeren van een plan voor het optimaliseren van de bedrijfsvoering. Het plan heeft als doel de basis van de bedrijfsvoering in de organisatie te optimaliseren, gericht op het sociaal domein. Hiermee brengen we grip en sturing op het benodigde niveau voor de financiële opgaven van de komende jaren. De benodigde middelen voor de uitvoering van dit plan à 4,2 miljoen euro worden gedekt uit de bestemmingsreserve Sociaal Domein.

Diverse bijstellingen H. Budgetoverheveling 2024-2025 Het college stelt voor een aantal budgetten over te hevelen naar 2025. Deze middelen worden in 2024 toegevoegd aan de reserve overlopende werken en worden hier in 2025 (deels) weer aan onttrokken. Zowel voor de begroting 2024 als de begroting 2025 verloopt dit budgetneutraal. Voor een nadere toelichting op de budgetoverhevelingen wordt verwezen naar onderdeel 2.3 van deze rapportage. I.

Specifieke uitkering niet-beoogde jeugdzorgkosten De specifieke uitkering niet-beoogde jeugdzorgkosten is ingesteld om gemeenten te compenseren voor onverwachte kosten die zijn ontstaan door de wijziging van het woonplaatsbeginsel. Gemeenten worden incidenteel gecompenseerd voor de jaren 2022 en 2023. Het gaat bijvoorbeeld om jongeren die vanuit het buitenland meteen in een jeugdverblijf in Nederland zijn geplaatst. Ook jeugdigen die in een moeder-kind-verblijfsinstelling zijn geboren vallen onder deze groep. Er is een compensatie ontvangen van 576.000 euro.

Planvorming definitiefase XL Businesspark 2 De voorbereidingskosten voor de definitiefase XL Businesspark 2 zullen naar verwachting 400.000 euro hoger zijn dan verwacht. Dit heeft verschillende oorzaken. Door krapte op de arbeidsmarkt hebben we meer gebruik moeten maken van inhuur. Daarnaast vroeg de complexiteit van het omgevingsplan in combinatie met de milieueffectrapportage (MER) en de intensieve participatie van inwoners en andere belanghebbenden tot meer gedetailleerd onderzoek. Zo is er op verzoek van de omgeving een inrichtingsplan gemaakt van een deel van de openbare ruimte. Ook de prijsstijgingen zijn in de periode 2022-2024 fors geweest. De middelen worden uit de reserve Stadsontwikkeling onttrokken.

3.2 Veiligheid 3.2.1 Wijzigingen 1 Veiligheid

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2024

8.737

N/V 1.350 N

10.087

-45

-1.350 V

-1.395

8.692

Lasten Baten Saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro

1 Veiligheid

Taakveld

2024

2025

2026

2027

1.2

1.350 N

-1.350 V

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Specifieke uitkering preventie met gezag Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties lasten

1.350 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Specifieke uitkering preventie met gezag

1.2

-1.350 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten Wijziging saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Specifieke uitkering preventie met gezag Voor de regeling specifieke uitkering preventie met gezag is voor de periode 2024 tot en met 2027 door het Rijk 1,350 miljoen euro beschikbaar gesteld. Diverse bijstellingen Niet van toepassing

3.3 Verkeer en vervoer 3.3.1 Wijzigingen 2 Verkeer en vervoer

Lasten

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2024

15.249

Baten Saldo van baten en lasten

N/V 680 N

15.929

-918

- N

-918

14.331

680 N

15.011

Bedragen x 1.000 euro

2 Verkeer en vervoer

Taakveld

2024

2025

2026

2027

680 N

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Parkeermaatregelen binnenstad 2024-2026

2.2

430 N

2. Begroting RBT / XL Businesspark

2.1

155 N

3. Mobiliteitsvisie

2.2

95 N

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid N.v.t. Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten Wijziging saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Parkeermaatregelen binnenstad 2024-2026 (BW-10787) De gemeente Almelo investeert in een aantrekkelijke binnenstad met als doel het aantal (regio)bezoekers naar de binnenstad te verhogen. Om het bezoeken van de binnenstad aantrekkelijker te maken zijn diverse instrumenten ingezet, waaronder gratis parkeren. Voor dit laatste is een budget beschikbaar gesteld van 300.000 euro per jaar tot en met 2026 ten behoeve van initiatieven van ondernemers uit de binnenstad. Vanaf september 2024 tot en met december 2026 wordt op donderdag, vrijdag en zaterdag twee uur gratis parkeren aangeboden in de drie gemeentelijke parkeergarages in de binnenstad. Hiervoor wordt op hoofdtaakveld 2 Verkeer en vervoer 430.000 euro beschikbaar gesteld onder verlaging van de hiervoor beschikbare middelen (130.000 euro vanuit de overheveling van 2023 en de voor 2024 beschikbare middelen van 300.000 euro) op hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning (per saldo neutraal). De middelen worden ingezet in een meerjarig incidenteel project en daartoe wordt 430.000 euro gedoteerd en onttrokken aan de reserve overlopende werken.

Diverse bijstellingen 2. Begroting RBT/XL Businesspark De begroting 2024 van het Regionaal Bedrijventerrein (RBT) is bijgesteld. De lasten voor beheer en onderhoud van de openbare ruimte zijn met 29.000 euro verlaagd en er is een bijdrage in de opbouw van de voorziening groot onderhoud openbare ruimte van 236.000 euro opgenomen. Volgens afspraak wordt deze voorziening aan de gemeente Almelo uitgekeerd op het moment dat de verantwoordelijkheid voor het onderhoud van de openbare ruimte wordt overgedragen aan de gemeente. Dit leidt tot een nadeel van 155.000 euro op hoofdtaakveld 2 Verkeer en vervoer en een nadeel van 52.000 euro op taakveld openbaar groen en (openlucht) recreatie binnen hoofdtaakveld 6 Sport, cultuur en recreatie. 3.

Mobiliteitsvisie Voor het opstellen van een mobiliteitsvisie, en daaropvolgend een mobiliteitsplan, is in de Najaarsrapportage 2022 een (incidenteel) bedrag van 75.000 euro opgenomen. De opdracht voor ondersteuning bij het opstellen van de visie en het plan is onderhands meervoudig aanbesteed. Uit deze aanbesteding bleek dat alle inschrijvers op een hoger bedrag hebben ingeschreven dan door ons in 2022 was ingeschat. De totale raming van het project bedraagt 170.000 euro. Het aanvullend budget wordt toegevoegd aan het ingestelde meerjarig incidentele project en verwerkt in de reserve overlopende werken.

3.4 Economie 3.4.1 Wijzigingen 3 Economie

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2024

Lasten

8.522

N/V 198 N

8.719

Baten

-5.476

200 N

-5.276

Saldo van baten en lasten

3.046

398 N

3.443

Bedragen x 1.000 euro

3 Economie

Taakveld

2024

2025

2026

2027

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Vaststelling subsidies 2023 maatschappelijke instellingen

3.1

-2 V

2. Planvorming definitiefase XL Businesspark 2

3.2

400 N

3. Grondbank

3.2

-200 V

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties lasten

198 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid N.v.t. Diverse bijstellingen 3. Grondbank

3.2

200 N

Totaal mutaties baten

200 N

Wijziging saldo van baten en lasten

398 N

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Vaststelling subsidies 2023 maatschappelijke instellingen (BW-10735) Op basis van de financiële en inhoudelijke jaarverantwoording van gesubsidieerde maatschappelijke instellingen is de subsidieverlening aan diverse organisaties over het jaar 2023 vastgesteld. Diverse bijstellingen 2. Planvorming definitiefase XL Businesspark 2 De voorbereidingskosten voor de definitiefase XL Businesspark 2 zullen naar verwachting 400.000 euro hoger zijn dan verwacht. Dit heeft verschillende oorzaken. Door krapte op de arbeidsmarkt hebben we meer gebruik moeten maken van inhuur. Daarnaast vroeg de complexiteit van het omgevingsplan in combinatie met de milieueffectrapportage (MER) en de intensieve participatie van inwoners en andere belanghebbenden tot meer gedetailleerd onderzoek. Zo is er op verzoek van de omgeving een inrichtingsplan gemaakt van een deel van de openbare ruimte. Ook de prijsstijgingen zijn in de periode 2022-2024 fors geweest. De middelen worden onttrokken uit de reserve Stadsontwikkeling.

Grondbank De kosten voor de acceptatie van grond, zand en groenafval zijn lager als gevolg van een andere werkwijze van inname, keuring en verwerken. Met name voor het groenafval geldt dat dit niet meer door ons wordt bewerkt, verkleind en afgezeefd omdat we het nu goedkoper onbewerkt kunnen laten afvoeren. Dit levert structureel een voordeel op. De lagere opbrengsten kunnen grotendeels worden verklaard door het feit dat het veegzand van Twente Milieu niet meer door de Grondbank wordt verwerkt.

3.5 Onderwijs 3.5.1 Wijzigingen 4 Onderwijs

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2024

Lasten

13.820

N/V 287 N

Baten

-5.115

-304 V

-5.419

Saldo van baten en lasten

8.704

-17 V

8.687

14.106

Bedragen x 1.000 euro

4 Onderwijs

Taakveld

2024

2025

2026

2027

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Onderwijsachterstandenbeleid 2024 2. Vaststelling subsidies 2023 maatschappelijke instellingen

4.3

304 N

4.3

-17 V

Diverse bijstellingen N.v.t.

4.3

Totaal mutaties lasten

287 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Onderwijsachterstandenbeleid 2024

4.3

-304 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten

-304 V

Wijziging saldo van baten en lasten

-17 V

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Onderwijsachterstandenbeleid 2024 De definitieve beschikking onderwijsachterstandenbeleid (OAB) 2024 is vastgesteld op 4,503 miljoen euro. Dit is 304.000 euro hoger dan de voorlopige beschikking 2024. 2.

Vaststelling subsidies 2023 maatschappelijke instellingen (BW-10735) Op basis van de financiële en inhoudelijke jaarverantwoording van gesubsidieerde maatschappelijke instellingen is de subsidieverlening aan diverse organisaties over het jaar 2023 vastgesteld.

Diverse bijstellingen Niet van toepassing

3.6 Sport, cultuur en recreatie 3.6.1 Wijzigingen 5 Sport, cultuur en recreatie

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2024

20.313

N/V 69 N

Baten

-1.201

-21 V

-1.221

Saldo van baten en lasten

19.112

49 N

19.161

Lasten

20.382

Bedragen x 1.000 euro

5 Sport, cultuur en recreatie

Taakveld

2024

2025

2026

2027

216 N

-3 V

216 N

-3 V

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Brede specifieke uitkering

5.1

21 N

2. Septembercirculaire 2024 gemeentefonds

5.6

-3 V

5.7

52 N

Diverse bijstellingen 3. Begroting RBT / XL Businesspark Totaal mutaties lasten

69 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Brede specifieke uitkering

5.1

-21 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten

-21 V

Wijziging saldo van baten en lasten

49 N

216 N

-3 V

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Brede specifieke uitkering Het Rijk heeft met de Brede specifieke uitkering voor de periode 2023 tot en met 2026 middelen beschikbaar gesteld voor lokale programma’s ten behoeve van sport- en beweegstimulering, het bevorderen van cultuurparticipatie, gezondheidsbevordering en het versterken van de sociale basis. De uitkering is voor het jaar 2024 geïndexeerd. 2.

Septembercirculaire 2024 gemeentefonds (RAAD-8492) Betreft de middelen uit de septembercirculaire 2024 voor openbare bibliotheken.

Diverse bijstellingen 3. Begroting RBT/XL Businesspark De begroting 2024 van het Regionaal Bedrijventerrein (RBT) is bijgesteld. De lasten voor beheer en onderhoud van de openbare ruimte zijn met 29.000 euro verlaagd en er is een bijdrage in de opbouw van de voorziening groot onderhoud openbare ruimte van 236.000 euro opgenomen.

Volgens afspraak wordt deze voorziening aan de gemeente Almelo uitgekeerd op het moment dat de verantwoordelijkheid voor het onderhoud van de openbare ruimte wordt overgedragen aan de gemeente. Dit leidt tot een nadeel van 155.000 euro op hoofdtaakveld 2 Verkeer en vervoer en een nadeel van 52.000 euro op taakveld openbaar groen en (openlucht) recreatie binnen hoofdtaakveld 6 Sport, cultuur en recreatie.

3.7 Sociaal domein 3.7.1 Wijzigingen 6 Sociaal domein

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2024

Lasten

197.645

N/V -1.348 V

196.297

Baten

-57.000

-824 V

-57.824

Saldo van baten en lasten

140.645

-2.172 V

138.473

Taakveld

2024

Bedragen x 1.000 euro

6 Sociaal domein

2025

2026

2027

208 N

245 N

246 N

208 N

245 N

246 N

-824 V

-2.172 V

208 N

245 N

246 N

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Huisvesting Oekraïners Schelfhorstdwarsweg

6.1

-100 V

2. Specifieke uitkering onderwijsroute

6.1

66 N

3. Brede specifieke uitkering

6.1

18 N

4. Vooronderzoek Skaeve Huse

6.8

20 N

6.1/6.7

-50 V

div.

12 N

7. Reservering prijsstijging OZJT

6.1

50 N

8. BUIG - bijstand

6.3

-135 V

9. Minimamiddelen 10. Budgetoverheveling bijzondere bijstand en vroegsignalering

6.3

-400 V

6.3

-310 V

11. Kwijtschelding

6.3

-249 V

12. Wmo

6.7

-370 V

13. Samen Twente

6.8

101 N

5. Vaststelling subsidies maatschappelijke instellingen 6. Septembercirculaire 2024 gemeentefonds Diverse bijstellingen

Totaal mutaties lasten

-1.348 V

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 2. Specifieke uitkering onderwijsroute

6.1

-66 V

3. Brede specifieke uitkering

6.1

-18 V

8. BUIG - bijstand

6.3

-165 V

14. Specifieke uitkering niet-beoogde jeugdzorgkosten

6.4

-576 V

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties baten Wijziging saldo van baten en lasten

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Huisvesting Oekraïners Schelfhorstdwarsweg (BW-10849) Het college heeft besloten om het noordelijke deel van de Schelfhorstdwarsweg aan te wijzen als beoogde locatie voor de tijdelijke huisvesting van Oekraïners. Het plan voor deze locatie zal nader uitgewerkt worden voor de opvang van ca. 450 personen. Voor deze ontwikkeling zal een modulair woningconcept worden uitgewerkt zodat de woningen snel beschikbaar zijn en flexibel te gebruiken zijn voor toekomstige woonbehoeften. Hiervoor wordt 100.000 euro beschikbaar gesteld vanuit de middelen die het Rijk ter beschikking heeft gesteld voor de opvang van Oekraïners (zie ook hoofdtaakveld 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing). 2.

Specifieke uitkering onderwijsroute Dit betreft de voorlopige toekenning van de specifieke uitkering onderwijsroute voor 2024.

Brede specifieke uitkering Het Rijk heeft met de Brede specifieke uitkering voor de periode 2023 tot en met 2026 middelen beschikbaar gesteld voor lokale programma’s ten behoeve van sport- en beweegstimulering, het bevorderen van cultuurparticipatie, gezondheidsbevordering en het versterken van de sociale basis. De uitkering is voor het jaar 2024 geïndexeerd.

Vooronderzoek Skaeve Huse (BW-10672) Skaeve Huse is een concept dat zich richt op het huisvesten van mensen die moeite hebben om zich aan te passen aan reguliere woonomgevingen vanwege bijvoorbeeld psychische problemen. In Almelo zijn deze prikkelarme woningen nodig voor een aantal overlastgevende inwoners met complexe meervoudige problematiek en veiligheidsrisico’s. Vooral in de binnenstad is een doorbraak nodig. De kosten van vooronderzoek om de ontwikkeling van Skaeve Huse in Almelo verder uit te werken bedragen 20.000 euro. Dit wordt bekostigd uit de reserve centrumgemeentetaken mo en bw.

Vaststelling subsidies maatschappelijke instellingen (BW-10735) Op basis van de financiële en inhoudelijke jaarverantwoording van gesubsidieerde maatschappelijke instellingen is de subsidieverlening aan diverse organisaties over het jaar 2023 vastgesteld.

Septembercirculaire 2024 gemeentefonds (RAAD-8492) Betreft de middelen uit de septembercirculaire 2024 voor maatschappelijke opvang, beschermd wonen en participatie.

Diverse bijstellingen 7. Reservering prijsstijging OZJT In de begroting is een reservering opgenomen voor prijsstijgingen binnen de gemeenschappelijke regelingen. Hiervan wordt 50.000 euro ingezet voor de stijging van de lasten voor de Organisatie voor Zorg- en Jeugdhulp Twente (OZJT) op hoofdtaakveld 6 Sociaal domein. Per saldo is dit budgetneutraal. 8.

BUIG - bijstand Aantal bijstandsdossier Hoewel wij zien dat er landelijk een stijgende/ stabiliserende trendlijn is waar te nemen ten aanzien van het aantal bijstandsdossiers, kent Almelo een dalende trendlijn. In de programmabegroting 2024 werd uitgegaan van een gemiddelde van 2.310 dossiers in 2024. In 2024 is het aantal dossiers gedaald van 2.330 naar 2.230, waarbij in de tweede helft van 2024 een scherpe daling is gerealiseerd.

Hoewel het niet causaal kan worden aangetoond, lijken de verschillende projecten succesvol te zijn. De daling van het aantal bijstandsdossiers leidt tot een voordeel op de uitkeringslasten van 135.000 euro. Rijksbudget - BUIG Het Rijk heeft het definitieve BUIG-budget 2024 recent bekend gemaakt. Het definitieve budget is opwaarts bijgesteld ten opzichte van eerdere ramingen van het Rijk, voornamelijk door de loon- en prijscompensatie. Het uiteindelijke budget is 165.000 euro hoger dan waar in de najaarsrapportage rekening mee is gehouden. Het aantal bijstandsuitkeringen is ten opzichte van begin 2022 met circa 10% gedaald. Hiermee is een grote slag gemaakt in het realiseren van de ambitie uit de perspectiefnota 2023 om de BUIG - bijstand binnen de financiële middelen van het Rijk uit te voeren. 9.

Minimamiddelen De lagere lasten voor bijzondere bijstand worden met name veroorzaakt doordat de omvang van de doelgroep de afgelopen jaren in absolute en relatieve zin gedaald is. Het aantal uitkeringen voor levensonderhoud daalde ook, evenals het beroep op andere regelingen.

10.

Budgetoverheveling bijzondere bijstand en vroegsignalering Om invulling te geven aan de raadsopdracht van 15 oktober 2024 om te komen tot een ‘integraal uitvoeringsprogramma armoede’, worden de incidenteel in 2024 ontvangen middelen vanuit de septembercirculaire 2023 van het gemeentefonds voor bijzondere bijstand en vroegsignalering overgeheveld naar 2025.

11.

Kwijtschelding afvalstoffen- en rioolheffing Het voordelig resultaat op de kwijtschelding van afvalstoffenheffing en rioolheffing komt voort uit het feit dat minder huishoudens in aanmerking komen voor kwijtschelding. Dit is in lijn met het dalende beroep op bijstand voor levensonderhoud op grond van de Participatiewet. Het voordeel wordt verrekend met de voorzieningen voor afvalstoffenheffing en rioolheffing (hoofdtaakveld 7 Volksgezondheid en milieu).

12.

Wmo Ten aanzien van de Wmo wordt geconstateerd dat er minder gebruik wordt gemaakt van de PGB dan waarmee in de programmabegroting rekening is gehouden. Dit leidt tot een positieve bijstelling.

13.

Samen Twente De begroting van Samen Twente is aangepast naar aanleiding van besluitvorming in het algemeen bestuur van Samen Twente, o.a. op het gebied van forensische geneeskunde, Veilig Thuis Twente en Milieu en Gezondheid. Dit betekent een verhoging van de lasten van 101.000 euro op hoofdtaakveld 6 Sociaal domein en 115.000 euro op hoofdtaakveld 7 Volksgezondheid en milieu.

14.

3.8 Volksgezondheid en milieu 3.8.1 Wijzigingen 7 Volksgezondheid en milieu

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2024

Lasten

29.693

N/V 167 N

Baten

-25.865

197 N

-25.668

3.828

364 N

4.192

Saldo van baten en lasten

29.860

Bedragen x 1.000 euro

7 Volksgezondheid en milieu

Taakveld

2024

2025

2026

2027

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Brede specifieke uitkering 2. Lokale aanpak isolatie

7.1

20 N

7.2/7.4

-83 V

7.4

114 N

7.1/7.5

115 N

3. Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat en energiebeleid Diverse bijstellingen 4. Samen Twente Totaal mutaties lasten

167 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Brede specifieke uitkering

7.1

-20 V

2. Lokale aanpak isolatie

7.4

83 N

3. Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat en energiebeleid

7.4

-114 V

7.2/7.3

249 N

Diverse bijstellingen 5. Kwijtschelding Totaal mutaties baten

197 N

Wijziging saldo van baten en lasten

364 N

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Brede specifieke uitkering Het Rijk heeft per 2023 een specifieke uitkering voor de periode 2023 tot en met 2026 middelen beschikbaar gesteld voor lokale programma’s ten behoeve van sport- en beweegstimulering, het bevorderen van cultuurparticipatie, gezondheidsbevordering en het versterken van de sociale basis. Betreft de indexering voor het jaar 2024. 2.

Lokale aanpak isolatie De gemeente Almelo stelt een subsidie beschikbaar voor grote isolatiemaatregelen voor slecht geïsoleerde koopwoning. Hiermee worden inwoners gestimuleerd grote isolatiemaatregelen te nemen om zo meer energie te besparen. Met de subsidie wordt invulling gegeven aan de specifieke uitkering Lokale aanpak isolatie.

Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat en energiebeleid Het Rijk heeft een aanvullende specifieke uitkering (indexatie) beschikbaar gesteld voor "tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat en energiebeleid" voor het uitvoeren van klimaat- en energiebeleid.

Diverse bijstellingen 4. Samen Twente De begroting van Samen Twente is aangepast naar aanleiding van besluitvorming in het algemeen bestuur van Samen Twente, o.a. op het gebied van forensische geneeskunde, Veilig Thuis Twente en Milieu en Gezondheid. Dit betekent een verhoging van de lasten van 101.000 euro op hoofdtaakveld 6 Sociaal domein en 115.000 euro op hoofdtaakveld 7 Volksgezondheid en milieu. 5.

Kwijtschelding De voordelen op de kwijtschelding van afvalstoffenheffing en rioolheffing op hoofdtaakveld 6 Sociaal domein worden verrekend met de voorzieningen voor afvalstoffenheffing en rioolheffing.

3.9 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 3.9.1 Wijzigingen 8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

Begroting voor SR

Wijziging

Begroting na SR

2024

Lasten

27.229

N/V 417 N

Baten

-15.980

-417 V

-16.396

Saldo van baten en lasten

11.249

27.645

Bedragen x 1.000 euro

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuwing

Taakveld

2024

2025

2026

2027

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Septembercirculaire 2024 gemeentefonds

8.3

58 N

65 N

56 N

31 N

2. Huisvesting Oekraïners Schelfhorstdwarsweg

8.3

100 N

3. Procesondersteuning aanvraag Woningbouwimpuls

8.3

17 N

4. Extra inzet omgevingsvergunningen

8.3

300 N

5. Budgetoverheveling wet betaalbare huur

8.3

-58 V 65 N

56 N

31 N

-417 V

65 N

56 N

31 N

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties lasten

417 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 3. Procesondersteuning aanvraag Woningbouwimpuls

8.3

-17 V

8.3

-400 V

Diverse bijstellingen 6. Leges omgevingsvergunningen Totaal mutaties baten Wijziging saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Septembercirculaire 2024 gemeentefonds (RAAD-8492) Betreft de middelen uit de septembercirculaire voor de Wet betaalbare huur. 2.

Huisvesting Oekraïners Schelfhorstdwarsweg (BW-10849) Het college heeft besloten om het noordelijke deel van de Schelfhorstdwarsweg aan te wijzen als beoogde locatie voor de tijdelijke huisvesting van Oekraïners. Het plan voor deze locatie zal nader uitgewerkt worden voor de opvang van ca. 450 personen. Voor deze ontwikkeling zal een modulair woningconcept worden uitgewerkt zodat de woningen snel beschikbaar zijn en flexibel te gebruiken zijn voor toekomstige woonbehoeften. Hiervoor wordt 100.000 euro beschikbaar gesteld vanuit de middelen die het Rijk ter beschikking heeft gesteld voor de opvang van Oekraïners (zie ook hoofdtaakveld 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing).

Procesondersteuning aanvraag Woningbouwimpuls Voor de procesondersteuning bij de subsidieaanvraag Woningbouwimpuls (WBI) Westerdok en Achter de Molen is ca. 17.000 euro subsidie vanuit de provincie ontvangen.

Diverse bijstellingen 4. Extra inzet omgevingsvergunningen Er worden veel bouwaanvragen ingediend voor zowel woning- als utiliteitsbouw. Dit leidt tot een toename van het werkaanbod en om de afhandeling binnen de wettelijke termijnen te kunnen verrichten, is verhoging van de capaciteit noodzakelijk. Dit kan bekostigd worden uit de verwachte meeropbrengsten van de leges. 5.

Budgetoverheveling wet betaalbare huur In de septembercirculaire 2024 zijn middelen beschikbaar gesteld voor de invoering van de Wet betaalbare huren. De feitelijke implementatie is nog niet getart en is in 2025 voorzien. In het kader van de budgetoverheveling stellen wij voor het bedrag over te hevelen naar 2025.

Leges omgevingsvergunningen Bij het Klantcontactcentrum wordt een hoger aantal bouwaanvragen ingediend dan verwacht voor zowel woning- als utiliteitsbouw. Dit wordt mede veroorzaakt door de (recente achterliggende) hoogconjunctuur en de beschikbaarheid van kavels voor woning- en utiliteitsbouw.

4.1 Bijstellingen op investeringskredieten In deze paragraaf worden de bijstellingen ten opzichte van het overzicht van investeringskredieten uit de najaarsrapportage weergegeven.

Bijstellingen op investeringskredieten

A/B

Jaar

Raming oud

Verhoging krediet

Verlaging krediet

Raming nieuw

2023

350

215

565

350

215

565

Informatisering en automatisering 1

Audiovisuele middelen raadszaal Totaal informatisering en automatisering

Gronden en gebouwen 2

Stadionlaan 60, sporthal

2023

299

195

494

Stadionlaan 60, sporthal bijdrage SPUK

2023

-43

Haven Zuidzijde 30, stadhuis meubilair

2024

200

100

300

Bellavistastraat 1,3,5 en 7

2024

3.250

Totaal gronden en gebouwen

499

3.502

4.001

Hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning

849

3.717

4.566

Verharding/wegen 3

Vriezenveenseweg - Almeloseweg

2021

100

Investeringsruimte

2021

-75

F35 - Aalderinkssingel - Nieuwstraat (voorbereiding)

2022

-75

132 - Almeloseweg

2023

615

-410

205

803 - GOA 2023 - Bronweg

2023

-16

776 - Reconstructie Lisztstraat, Brucknerstraat, Mahlerstraat

2023

-50

12 - Rumerslanden 2016-2025

2023

210

-210

788 - Rutger Jan Schimmelpenninckstraat

2023

789 - Sluiskade Zuidzijde

2023

-10

Investeringsruimte

2023

-1

Investeringsruimte

2024

889

-89

800

2.036

-936

1.125

Totaal verharding/wegen

Investeringsimpuls infrastructuur 3

Aalderinkssingel tot Nieuwstraat

2021

1.525

-475

1.050

Aalderinkssingel tot Nieuwstraat subsidie

2021

-1.220

475

-745

F35 - Wierdensestraat fase II

2024

1.550

F35 - Wierdensestraat fase II subsidie

2024

-475

F35 - Wierdensestraat fase II

2024

235

305

1.310

Totaal investeringsimpuls infrastructuur

1.615

Verkeersregelinstallaties 3

Investeringsruimte

2023

1.649

-125

Bijdrage F35 - Wierdensestraat fase II

2023

125

Voorbereiding 2025

2024

300

1.649

300

1.949

Totaal verkeersregelinstallaties

1.524 125

(Civiele) Kunstwerken 4

Brug Schokland (voorbereiding)

2022

-40

601 - Brug BB026 Schokland

2023

500

340

840

Investeringsruimte

2024

336

-300

896

340

-340

896

Totaal (civiele) kunstwerken

Overig 5

Stadsentree Wierdensestraat (RAAD-7346)

2022

1.827

-255

1.572

Subsidie Provincie

2022

-23

-18

Subsidie Rijk

2022

-115

-95

1.689

-230

1.459

6.575

1.975

-1.506

7.044

6.670

Totaal overig

Hoofdtaakveld 2 Verkeer en vervoer Onderwijshuisvesting 6

Speciaal onderwijs

2024

6.610

Bewegingsonderwijs

2024

6.610

112

6.722

6.610

112

6.722

Totaal onderwijshuisvesting

Hoofdtaakveld 4 Onderwijs

Openbaar groen en bomen 7

710 - IGOP 2023 - Reservering groen IGOP

2023

135

-25

110

Bomen investeringsruimte

2023

215

-126

590 - Vervangen/herplanten bomen 2023

2023

125

000 - Groen en bomen inboet

2023

000 - Geboorte- en herdenkingsbos

2023

200

225

Hof van Gülick beplanting

2024

Rode beuk Indiëterrein

2024

Herplant bomen

2024

591

351

-151

791

Totaal openbaar groen en bomen

Hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie

591

351

-151

791

Riolering (vervanging) 8

Bornsestraat bornerbroek bijdrage

2024

Investeringsruimte

2021

-35

Investeringsruimte

2022

176

-145

Vrijverval algemeen

2023

350

360

486 - Kolken vervangen 2024

2024

115

150

vrijverval algemeen

2024

350

100

450

1.026

180

-180

1.026

Totaal riolering (vervanging)

Riolering (uitbreiding) 8

847 - OBA 3 Hofkampbuurt zuid

2023

400

259

659

847 - OBA 3 Hofkampbuurt zuid subsidie provincie

2023

-259

Bornsestraat bornerbroek bijdrage

2023

597 - Verbeteren HWA Roskamstraat

2023

150

Investeringsruimte

2023

850

-52

798

Totaal riolering (vervanging)

1.400

-52

1.400

Hoofdtaakveld 7 Volksgezondheid en milieu

2.426

232

-232

2.426

TOTAAL GENERAAL

17.051

6.387

-1.889

21.549

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting: 1. Informatisering en automatisering Audiovisuele middelen raadszaal Voor de audiovisuele middelen raadszaal is een bestaand projectbudget aangevuld met extra beschikbare middelen, die zijn gereserveerd voor deze investering. 2. Gronden en gebouwen Stadionlaan 60, sporthal De twee projecten voor de huisvesting van Avedan, uitgevoerd in 2023 en 2024 in de sporthal IISPA, hebben te maken met een overschrijding van het oorspronkelijke budget. Deze overschrijding is ontstaan doordat er geen budget was gereserveerd voor het jaar 2024; de financiële middelen waren enkel begroot voor 2023. Desondanks kan de dekking voor deze projecten worden gevonden binnen de beschikbare middelen van vastgoed, waardoor aanvullende financiering niet noodzakelijk is. Haven Zuidzijde 30, stadhuis meubilair Voor het meubilair in het stadhuis is een bestaand projectbudget aangevuld met extra beschikbare middelen, die zijn gereserveerd voor deze investering. Bellavistastraat 1,3,5 en 7 Het pand met bijbehorende grond Bellavistastraat 1,3,5 en 7 is aangekocht. (RAAD-8428)

3. Verharding/wegen en verkeersregelinstallaties F35 - Wierdensestraat fase II Betreft de kredietverhoging voor de uitvoering van het project F35- Wierdensestraat fase II (RAAD-8223). Totaal krediet na verhoging bedraagt 3,2 miljoen euro. Hiervan wordt in de meerjarenbegroting 2025 1,3 miljoen beschikbaar gesteld. En middels raadsbesluit 575.000 euro uit stelpost prijsstijgingen. Almeloseweg Gaandeweg het project Almeloseweg werd duidelijk dat het project niet volledig als investeringsproject beoordeeld kon worden. De kosten voor de rotonde en de wegversmalling zijn als investering blijven staan, waardoor het krediet voor de kosten van groot onderhoud verharding is afgeraamd. Verkeersregelinstallaties Het voorbereidingskrediet van 330.000 euro voor verkeersregelinstallaties is middels deze wijziging in 2024 ingesteld. Het budget voor uitvoering is in de begroting 2025 opgenomen, maar in 2024 vinden al voorbereidende werkzaamheden plaats. 4. (Civiele) kunstwerken De aanbesteding voor de Schoklandbrug heeft geleid tot een financiële tegenvaller. De investeringsruimte uit 2024 is aangewend om het tekort te dekken. 5. Overig In 2022 is gestart met de uitvoering van de Stadsentree Wierdensestraat na een intensief ontwerp en voorbereidingstraject. De werkzaamheden voor project stadsentree Wierdensestraat zijn bijna afgerond.

Het terugplaatsen van het kunstwerk ‘Over de ruggen van vier generaties’ van Kip is nog niet gerealiseerd, maar behoort nog wel binnen de verantwoordelijkheden van het project. Hiervoor wordt vanuit de nog beschikbare middelen een reservering gedaan van 50.000 euro. Rekening houdend met het bovenstaande zijn de uitgaven 255.000 lager uitgevallen dan begroot. Daartegenover zijn de subsidiebaten 25.000 euro lager dan begroot. 6. Onderwijshuisvesting Binnen de beschikbaar gestelde middelen heeft er een administratieve wijziging van de ingestelde projecten plaatsgevonden. 7. Openbaar groen en bomen Een aantal projecten uit de begroting 2023 en 2024 zijn uit de reeds beschikbaar gestelde investeringskredieten ingesteld. Daarnaast is er voor het geboorte- en herdenkingsbos 200.000 euro ingesteld, gedekt uit de hiervoor gereserveerde structurele middelen. 8. Riolering (vervanging en uitbreiding) Een aantal projecten uit de begroting 2023 en 2024 zijn uit de reeds beschikbaar gestelde investeringskredieten ingesteld. Daarnaast is er voor OBA 3 Hofkampbuurt een provinciale subsidie toegewezen.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Almelo&id=3b755cc0-745c-4454-b3f9-16772c42a59a