6. Najaarsrapportage 2024 - Raadsvoorstel

Raadsvergadering: 15 oktober 2024 Registratienummer: 2408407

De Raad van de Gemeente Almelo: Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van; Besluit: 1. De Najaarsrapportage 2024 vast te stellen; 2. De begroting 2024 op basis van de Najaarsrapportage 2024 te wijzigingen volgens onderstaande tabel: Hoofdtaakveld Lasten

Begroting voor NJR

Wijziging

Begroting na NJR

2024

2024 N/V

2024

0 Bestuur en ondersteuning

61.827

3.240 N

65.066

1 Veiligheid

8.707

30 N

8.737

2 Verkeer en vervoer

14.607

642 N

15.249

3 Economie

8.622

-100 V

8.522

4 Onderwijs

13.257

563 N

13.820

5 Sport, cultuur en recreatie

20.190

123 N

20.313

6 Sociaal domein

191.813

5.832 N

197.645

7 Volksgezondheid en milieu

29.263

430 N

29.693

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

26.349

310 N

26.659

Totaal lasten

374.634

11.070 N

385.704

Bedragen x 1.000 euro Hoofdtaakveld Baten 0 Bestuur en ondersteuning

Begroting voor NJR 2024 -264.666

Wijziging 2024 N/V -9.300 V

Begroting na NJR 2024 -273.966

1 Veiligheid

-45

- N

-45

2 Verkeer en vervoer

-826

-92 V

-918

3 Economie

-5.639

163 N

-5.476

4 Onderwijs

-4.882

-233 V

-5.115

5 Sport, cultuur en recreatie

-1.538

337 N

-1.201

6 Sociaal domein

-47.817

-9.183 V

-57.000

7 Volksgezondheid en milieu

-25.799

-66 V

-25.865

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

-15.915

-65 V

-15.980

Totaal baten

-367.127

-18.439 V

-385.566

7.507

-7.369 V

138

Bedragen x 1.000 euro Totaal saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro

Pagina 1 van 5 Raad - 2408407

Reserves

Begroting voor NJR

Wijziging

Begroting na NJR

2024

2024 N/V

2024

Stortingen reserves

12.625

4.389 N

17.014

Onttrekkingen reserves

-13.558

-8.410 V

-21.968

-933

-4.021 V

-4.954

6.573

-11.390 V

-4.816

Totaal reserves Bedragen x 1.000 euro Begrotingssaldo na bestemming Bedragen x 1.000 euro

Gedaan in de openbare vergadering van 15 oktober 2024, de griffier,

de burgemeester,

drs. J.W. Scherpenzeel

R.T.A. Korteland

Pagina 2 van 5 Raad - 2408407

Raadsvergadering: 15 oktober 2024 Registratienummer: 2408407 Naam: A van Schilt Datum: 8 oktober 2024 Team/teamonderdeel: Concernzaken, team Control en Audit

Voorstel aan de raad Onderwerp Portefeuillehouder

Najaarsrapportage 2024 A. Maathuis

Samenvatting raadsvoorstel Met de Najaarsrapportage 2024 legt het college verantwoording af aan de raad over de uitvoering van de Programmabegroting 2024. Daarmee wordt de raad in staat gesteld zijn controlerende taak uit te voeren op basis van de kaders die zijn gesteld in de Programmabegroting 2024. Het begrotingssaldo 2024 na vaststelling van de begrotingsmutaties in de Najaarsrapportage 2024 komt uit op 4,8 miljoen euro voordelig. Op basis van de Najaarsrapportage 2024 wordt de raad voorgesteld de begroting 2024 te wijzigen.

Voorgesteld raadsbesluit De raad wordt voorgesteld: 1. De Najaarsrapportage 2024 vast te stellen. 2. De begroting 2024 op basis van de Najaarsrapportage 2024 te wijzigen volgens onderstaande tabel: Hoofdtaakveld Lasten 0 Bestuur en ondersteuning

Begroting voor NJR

Wijziging

Begroting na NJR

2024

2024 N/V

2024

61.827

3.240 N

65.066

1 Veiligheid

8.707

30 N

8.737

2 Verkeer en vervoer

14.607

642 N

15.249

3 Economie

8.622

-100 V

8.522

4 Onderwijs

13.257

563 N

13.820

5 Sport, cultuur en recreatie

20.190

123 N

20.313

6 Sociaal domein

191.813

5.832 N

197.645

7 Volksgezondheid en milieu

29.263

430 N

29.693

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

26.349

310 N

26.659

Totaal lasten

374.634

11.070 N

385.704

Bedragen x 1.000 euro Hoofdtaakveld Baten 0 Bestuur en ondersteuning

Begroting voor NJR 2024

Wijziging 2024 N/V

Begroting na NJR 2024

-264.666

-9.300 V

-273.966

1 Veiligheid

-45

- N

-45

2 Verkeer en vervoer

-826

-92 V

-918

3 Economie

-5.639

163 N

-5.476

4 Onderwijs

-4.882

-233 V

-5.115

5 Sport, cultuur en recreatie

-1.538

337 N

-1.201

6 Sociaal domein

-47.817

-9.183 V

-57.000

7 Volksgezondheid en milieu

-25.799

-66 V

-25.865

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

-15.915

-65 V

-15.980

Totaal baten

-367.127

-18.439 V

-385.566

Pagina 3 van 5 Raad - 2408407

Totaal saldo van baten en lasten

7.507

-7.369 V

138

Bedragen x 1.000 euro Reserves

Begroting voor NJR

Wijziging

Begroting na NJR

2024

2024 N/V

2024

Stortingen reserves

12.625

4.389 N

17.014

Onttrekkingen reserves

-13.558

-8.410 V

-21.968

-933

-4.021 V

-4.954

6.573

-11.390 V

-4.816

Totaal reserves Bedragen x 1.000 euro Begrotingssaldo na bestemming Bedragen x 1.000 euro

Inleiding De gemeenteraad wordt op drie momenten in het jaar geïnformeerd over de uitvoering van de programmabegroting. Dit gebeurt in de voorjaarsrapportage, de najaarsrapportage en de slotrapportage. Het verzamelbesluit is geïntegreerd in deze tussentijdse rapportages. Op basis van de tussentijdse rapportages krijgt de raad de gelegenheid om de begroting te wijzigen. De voorliggende Najaarsrapportage 2024 geeft inzicht in de financiële afwijkingen ten opzichte van de (basis-)begroting 2024 met daarbij een korte toelichting. De Najaarsrapportage 2024 geeft ook een geactualiseerd beeld van de grondexploitaties en er wordt gerapporteerd over de stand van zaken met betrekking tot de aanbevelingen van de accountant.

Beoogd effect Het beoogde effect is het bieden van inzicht in de uitvoering van de begroting en op basis daarvan het wijzigen van de begroting.

Argumenten voor 1.1

Dit is conform de financiële verordening De financiële verordening gemeente Almelo 2023 schrijft voor dat het college de raad over de realisatie van de programmabegroting informeert, door middel van één of meerdere tussentijdse rapportages.

1.2

De Najaarsrapportage 2024 geeft een financiële tussenstand van de Programmabegroting 2024 en een prognose voor het einde van het jaar. De rapportage geeft informatie over de financiële stand van zaken in relatie tot de uitvoering van de programmabegroting 2024. Op basis van de rapportage over de eerste acht maanden is een doorkijk gegeven naar het einde van het jaar.

2.1

De raad autoriseert de baten en lasten op hoofdtaakveldniveau. In artikel 5.1 van de Financiële verordening gemeente Almelo 2023 is vastgelegd dat de raad op het niveau van de hoofdtaakvelden de baten en lasten vaststelt.

Kanttekeningen 1.1

De periode om nog in 2024 bij te sturen is beperkt. De Najaarsrapportage 2024 wordt in oktober in de raad behandeld, waardoor de periode om bij te sturen binnen het lopende boekjaar beperkt is. Toch heeft de najaarsrapportage meerwaarde omdat het ook inzicht geeft in structurele financiële effecten.

Pagina 4 van 5 Raad - 2408407

Kosten, opbrengsten en dekking Na vaststelling van de Najaarsrapportage 2024 komt het begrotingssaldo 2024 uit op 4,8 miljoen euro voordelig. De wijziging van de begroting 2024 in de tijd gezien ziet er als volgt uit: Verloopoverzicht begrotingssaldo

Begroting 2024

Programmabegroting 2024 Saldo primaire begroting 2024

-334 V

Wijzigingen vóór voorjaarsrapportage

-319 V

Voorjaarsrapportage 2024

7.227 N

Totaal begrotingswijzigingen

6.908 N

Saldo vóór najaarsrapportage

6.573 N

Mutaties Najaarsrapportage 2024 Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid

-190 V

Diverse bijstellingen

-11.200 V

Totaal mutaties Najaarsrapportage 2024

-11.390 V

Saldo na Najaarsrapportage 2024

-4.817 V

Bedragen x 1.000 euro

Vervolg Eind 2024 wordt de slotrapportage, de laatste tussenrapportage van 2024, aan de raad aangeboden.

Bijlagen Najaarsrapportage 2024 (INT - 93099)

Burgemeester en Wethouders van Almelo, _______________ de secretaris, J.H. Dijkstra

Pagina 5 van 5 Raad - 2408407

de burgemeester, R.T.A Korteland