5. Samen Twente

OPLEGMEMO ontwerpbegrotingen 2027 Gemeenschappelijke regelingen Toelichting Hierna treft u de samenvattende informatie over de conceptbegroting 2027.

Naam verbonden partij: Samen Twente Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder

Begroting 2027 Algemeen Bestuur 23 april 2026 E.J.F.M. van Mierlo

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting Algemene toelichting De begroting van Samen Twente heeft in 2027 een omvang van € 64,7 mln, en stijgt daarmee in totaal met € 3,6 mln t.o.v. de begroting 2026. Het aandeel van de gemeentelijke bijdragen is geraamd op € 47,8 mln. Deze bijdrage is gestegen met € 3,8 mln t.o.v. de begroting 2026. De gemeentelijke baten maken 74 % van de totale baten uit. De primaire programmabegroting 2027 verdeeld per taakveld;

1

De belangrijkste ontwikkelingen in de stijging van de gemeentelijke bijdrage naar € 47,8 mlj.

Ontwikkeling loon- en prijsindex Loonindex (3,13%)

In de Ontwikkelingenbrief 2027 werd nog uitgegaan van een stijging van de loonkosten met 3,39% in 2027. De daadwerkelijke loonindex voor 2027 valt iets lager uit, namelijk 3,13%. Dit percentage is als volgt opgebouwd: Verhoging per 1 januari 2027 op basis van de cao: 1,6% (cumulatief 1,69%). Verhoging per 1 april 2027 op basis van de loonvoet overheid (septembercirculaire gemeentefonds 2025): 9/12 × (5,1% - 1,6%) = 2,63%. Totale loonindex 2027 exclusief correcties voorgaande jaren 4,32%. Verrekening voorgaande jaren op basis van de CAO 2025 (looptijd 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027): -1,19%. Dit leidt tot een totale loonindex van 3,13% (C + D). De CAO 2024 (lopende tot maart 2025) is verwerkt in de loonindex voor de begroting 2026. De salarislasten worden voor 2026 verhoogd met 4,7 %. Voor 2026 wordt uitgegaan van een verdere stijging van 2,1 %. Prijsindex (2,20%) Deze index is gelijk aan de prijsindex zoals uiteengezet in de Ontwikkelingenbrief 2027. Voor de prijsontwikkeling wordt uitgegaan van de IMOC (netto materiële overheidsconsumptie) op basis van het percentage zoals gepubliceerd in de septembercirculaire t-2. Voor de begroting 2027 kijken we dus naar de septembercirculaire 2025. De IMOC wordt voor 2027 ingeschat op 2,20%. Gecombineerde loon- en prijsindex (2,90%) De loonkosten bedragen grofweg 75% van onze lasten en het prijsgevoelige deel is 25%.

Dit leidt tot een gecombineerde index van 2,90%: 0,75 × 3,13% + 0,25 × 2,20% = 2,90.

2

Uitgangspunten meerjarenraming 2028-2030 Bij de opstelling van de meerjarenraming gaan we uit van de loon- en prijsontwikkeling meerjarig geraamd door het CPB in verzamelde bijlagen van de MEV en uiteengezet in onze Ontwikkelingenbrief en kaders begroting 2027:

Invulling taakstelling - In de begroting van 2026 is opgenomen dat er € 119.000, - aan taakstellingen ingevuld moest worden. Inmiddels is daar € 49.000, - van gerealiseerd. De resterende € 70.000, hebben betrekking op de energiekosten van het Twentehuis. Er wordt onderzocht welke maatregelen bijdragen tot verlaging van de energiekosten. - De bedrijfsmatige keuzes en taakstellingen uit de kerntakendiscussie van ca € 525.000, - zijn in deze begroting volledig en structureel ingevuld. De gemeentelijke bijdrage 2027 voor Almelo bedraagt € 5.545.504, -. In 2026 bedroeg de bijdrage € 5.088.873,- en stijgt daarmee met € 456.631,-. De stijging wordt grotendeels veroorzaakt door “grote posten” zoals informatieveiligheid en forensische artsen. De verdeling in 2026 binnen de taakvelden bedroeg;

De verdeling in 2027 per taakveld bedraagt;

Conclusie Met de begroting 2027 kan met inachtneming van bovenstaande, worden ingestemd. Voorstel om een zienswijze in te dienen Voorgesteld wordt om geen zienswijze in te dienen

3