5. Samen Twente

OPLEGMEMO Jaarrekeningen 2025 Gemeenschappelijke regelingen Toelichting Dit oplegmemo is bedoeld als praktische informatie voor de gemeenteraad over feitelijkheden uit de concept jaarrekeningen van gemeenschappelijke regelingen. Uitgangspunt is dat deze informatie beschikbaar wordt gesteld voorafgaande aan de vaststelling in het algemeen bestuur (Raadsbesluit 3 maart 2015 - Raad-1402536- Kadernota Governance).

1. Naam verbonden partij: Samen Twente Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder

Jaarrekening 2025 Algemeen bestuur 29 april 2026 E.J.F.M. van Mierlo

Besluitvorming verbonden partij Ontwikkeling financiële begroting en rekening 2025 Over 2025 is een positief resultaat behaald van € 2.561.000,- Dit resultaat is sterk beïnvloed door een drietal majeure incidentele meevallers: het renteresultaat op schatkistbankieren ( + € 262.000,-) Resultaat op de COVID-najaarscampagne (+€ 515.000,-) en de CAO ontwikkeling (+ € 962.000,-). Deze drie ontwikkelingen verklaren 70% van het gerealiseerde resultaat van € 2.561.000.- . Uitgaande van een jaarrekeningresultaat exclusief deze ontwikkelingen, dan bedraagt het reguliere bedrijfsresultaat € 0,82 miljoen. Het positieve resultaat van € 0,82 miljoen is grotendeels behaald uit incidentele baten. De incidentele voordelen zijn vooral behaald op gemeentelijk gefinancierde taken, met name door lagere uitputting van het personeels- en materieel budget. Meerjarige voordelen worden verwacht bij door het Rijk gefinancierde activiteiten, zoals Publieke Gezondheid Asielzoekers. Het structurele tekort is aanzienlijk lager dan in 2024 (toen € 1,3 miljoen), doordat majeure knelpunten bij Forensische Geneeskunde en Veilig Thuis structureel zijn opgelost. De programmabegroting 2025 is vastgesteld in de vergadering van het AB op 10 juli 2024. In de loop van het jaar is de begroting drie keer technisch gewijzigd.

De belangrijkste wijzigingen betroffen: - De actualisatie van de begroting van de GGD Twente (€ 4,5 miljoen) - De actualisatie van Coalition of the Willing (€ 2,6 miljoen) - De raming van COVID 19 kosten (€ 2,1 miljoen)

1

Het financiële rsultaat over 2025 bedraagt € 2.561.000.-

Resultaat bestemming Het algemeen bestuur stelt voor het gerealiseerde resultaat van € 2.561.000,- als volgt te bestemmen. - € 1.647.000,- incidenteel voor de komende vier jaar te reserveren voor uitvoering van het Strategisch Programma 2026 -2030 - Het COVID-resultaat van € 515.000,- te reserveren in de COVID-bestemmingsreserve. - Het resterende positieve resultaat van € 398.000,- uit te keren aan de deelnemende gemeenten. - Voor Almelo gaat het om een bedrag van ca € 46.000,-

2