4. Recreatieschap Twente

OPLEGMEMO Jaarrekeningen 2025 Gemeenschappelijke regelingen Toelichting Dit oplegmemo is bedoeld als praktische informatie voor de gemeenteraad over feitelijkheden uit de concept jaarrekeningen van gemeenschappelijke regelingen. Uitgangspunt is dat deze informatie beschikbaar wordt gesteld voorafgaande aan de vaststelling in het algemeen bestuur (Raadsbesluit 3 maart 2015 - Raad-1402536- Kadernota Governance).

1. Naam verbonden partij: Recreatieschap Twente Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder

Jaarrekening 2025 Algemeen bestuur 29 april 2026 J. Hinnen

Doel / publiek belang Recreatieschap Twente werkt voor de 14 Twentse gemeenten aan een leefbare en gezonde natuurbeleving en vrijetijdsbesteding. De organisatie heeft twee grote organisatieonderdelen: de exploitatie en het (natuur)beheer van de recreatieparken Het Hulsbeek, Het Rutbeek en Het Lageveld, en het beheer en onderhoud van 410 km recreatieve fietspaden in Twente en ruim 11.500 km aan routes, namens de Twentse gemeenten. Daarnaast draagt het Recreatieschap Twente bij aan de subsidiering van Twente Marketing ( € 568.172,-) voor het actie- en investeringsplan 2025 Twente

Besluitvorming verbonden partij Voorstel aan het bestuur van de verbonden partij: 1. De mutaties in de bestemmingsreserves vast te stellen. 2. De voorlopige jaarstukken 2025 vast te stellen met een negatief resultaat van € 53 na mutaties reserves. 2. Het positieve resultaat voor een bedrag van € 43.000,- te storten in de algemene reserve. 3. Het positieve resultaat voor een bedrag van € 108.944,- te storten in de reserve recreatieparken. 4. In te stemmen met de bijgevoegde aanbiedingsbrief van de jaarstukken 2024.

Beleid en uitvoering In 2025 is voor totaal € 2,248 miljoen geïnvesteerd in de materiële vaste activa. De investeringen richten zich voornamelijk op onderhoud en vervanging van voorzieningen, voertuigen en technische installaties binnen de recreatiegebieden. De grootste investeringen betreffen: - Beschoeiingswerkzaamheden Hulsbeek / Rutbeek (€gemeenten de 1,34 miljoen). - Sport- en speelvoorzieningen Lageveld (€ 284k) - Aanschaf voertuigen en werktuigdragers (€ 365k) - Aanbetaling nieuw parkeersysteem (€ 123k) - Diverse technische installaties en apparatuur (€ 51k) De desinvesteringen bedragen in totaal € 46k, bestaande uit; afvoer van activa woonruimte RB, 1

Ontvangen subsidie voor bacterieverwijdering uit zwemvijver en de afboeking van diverse activa. Begroot resultaat: € 0,Werkelijk resultaat: -/- € 53,Het totaal overzicht van de baten en lasten in 2025

5 Baten en lasten op hoofdlijnen De inkomsten bestaan onder meer uit: - Producten die gefinancierd worden via de gemeentelijke bijdrage - Bijdragen van andere overheden voor diverse projecten - Inkomsten uit betaald parkeren op de recreatieparken - Inkomsten uit huur- en erfpachtopbrengsten - Inkomsten uit evenementen - Overige opbrengsten, zoals uit de verkoop van routekaarten, houtopbrengsten, kleinschalige activiteiten en doorberekende kosten en uren Risico’s Financiële kengetallen

De weerstandsratio komt uit op 1,53. Deze bevindt zich hiermee boven de door het bestuur vastgestelde waarde van minimaal 1,0. In 2024 bedroeg de weerstandsratio nog 0,8. Ultimo 2025 bedraagt de solvabiliteit 30,4%. Dit percentage valt binnen de veilige bandbreedte van de gehanteerde signaleringswaarden (20% - 50%).

2