3. Openbaar Lichaam Crematoria Twente

OPLEGMEMO ontwerpbegrotingen 2027 Gemeenschappelijke regelingen Toelichting Hierna treft u de samenvattende informatie over de conceptbegroting 2027.

Naam verbonden partij: Openbaar lichaam crematoria Twente (OLCT) Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder

Begroting 2027 Algemeen Bestuur 22 april 2026 E.J.F.M. van Mierlo

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting Algemene toelichting De begroting van het OLCT bevat slechts de verrekening van het dividendresultaat uit de dochteronderneming Crematoria Twente B.V. (CT). De beheerskosten van de gemeenschappelijke regeling worden in mindering gebracht op het uit te keren dividend. - Voor 2027 wordt uitgegaan van een indexering van 3,39% voor loonstijging en 2,2% prijsstijging. - Het berekenen van de winstuitkering per gemeente op basis van het gemiddeld aantal crematies per gemeente over de voorgaande 4 jaar. - Voor de periode 2027 – 2029 wordt er een vast bedrag van € 400.000,- aan jaarlijkse winstuitkering vanuit de GR OLCT aan de deelnemende gemeenten uitgekeerd. De deelnemende gemeenten zijn gebaat bij een structurele winstuitkering vanuit de GR OLCT, die voor een periode van minimaal 4 jaar is toegezegd. Daarmee kan de winstuitkering van GR OLCT in de eigen gemeentebegroting van de deelnemende gemeente worden aangemerkt als een structurele bate. Overzicht van de baten en lasten voor 2027

1

Geprognotiseerde balans per 31 december 2027

Conclusie De gehanteerde uitgangspunten in de begroting 2027 zijn conform de besluiten van het algemeen bestuur. Door de verhoging van de jaarlijkse winstuitkering naar € 400.000,- en de vaste toezegging daarvan tot en met 2029, komt OLCT tegemoet aan het Twente brede verzoek van de deelnemende gemeenten.

Voorstel om een zienswijze in te dienen Voorgesteld wordt geen zienswijze in te dienen.

2