2020-02 - Jaarrekening enkelvoudig Stadstheater okt 2018-sept 2019.pdf

Geheimhouding opgelegd op grond van artikel 87 Gemeentewet. Raadsbesluit: 18 april 2023: De geheimhouding op de documenten over het Stadstheater, zoals opgenomen in de bijlage bij brief 2309900, INT-86696, onder voorbehoud van de toestemming van de eigenaar van de documenten, op te heffen.

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

Rapport inzake de jaarrekening over de periode 1/10/2018-30/9/2019

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

Inhoudsopgave

Pagina

Jaarverslag

3

Enkelvoudige jaarrekening Enkelvoudige balans per 30 september 2019 Enkelvoudige winst-en-verliesrekening over de periode 1/10/2018 - 30/9/2019

5 7

Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening

8

Overige gegevens

14

2

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

Jaarverslag Doelstelling Stadstheater Almelo B.V. heeft als doel het exploiteren van een theater en het verhuren van de bijbehorende ruimtes.

Activiteiten De kernactiviteiten bestaan uit het exploiteren van een theater (830 stoelen). Juridische structuur Stadstheater Almelo B.V. maakt onderdeel uit van Congrescentrum "De Hagen" B.V.

Congrescentrum "De Hagen" B.V. is de houdstermaatschappij van de aandelen van Restaurant Doek 19 B.V., Tapasrestaurant Solera B.V., Groothandel Hammink B.V. en Stadstheater Almelo B.V.

Verslagjaar 2019

In het boekjaar zijn er in het theater 93 voorstellingen geweest, waar 51.652 bezoekers zijn geweest. De gemiddelde zaalbezetting bedroeg 68,2% wat goed te noemen is. De eigen kerstproductie "Scrooge" heeft in totaal 2.403 bezoekers opgeleverd, dit was boven verwachting en daarmee een groot succes. Voor de verantwoording op de maatschappelijke vraag 2019, verwijs ik u naar de verantwoordingsbrief 2019.

In het boekjaar hebben we fors moeten investeren in het technische gedeelte van het theater, te weten de "Trekkenwand" en LED-verlichting. De totale kosten hiervoor bedragen € 307k, welke geheel gefinancierd is door het Congrescentrum "De Hagen" B.V., de moedermaatschappij van Stadstheater Almelo B.V. Mede hierdoor is de rekening-courantpositie gestegen van € 1.944k naar € 2.447k

3

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

Gebruik van financiële instrumenten De voornaamste risico's en onzekerheden zijn, uiteraard voor zover bekend, in voldoende mate afgedekt. Hierbij is primair te denken aan risico's omtrent de bedrijfsvoering (waaronder het afdekken van brand- en aansprakelijkheidsrisico's) en het voldoen aan relevante wet- en regelgeving.

Voor wat betreft de langlopende financiering is het beleid van de onderneming gericht op het afdekken van de renterisico's. De rente is gefixeerd middels renteswaps. Andere prijs krediet- en debiteurenrisico's behoren tot de normale bedrijfsuitoefening en worden afdoende beheerst.

Almelo, De directie

w.g.

4

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

Enkelvoudige balans per 30 september 2019 (na voorstel resultaatbestemming) ACTIVA (in euro's)

€

30-9-2019 €

€

30-9-2018 €

Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen inventaris

113.116 333.518

148.110 108.607 446.634

256.717

Vlottende activa

Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen en overlopende activa

2 7.837 27.837

40.671 ’

40.671

Liquide middelen

25.748

106.430

Totaal activazijde

500.219

403.818

5

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

PASSIVA (in euro's)

___________ 30-9-2019 €__ €

€

Eigen vermogen Geplaatst kapitaal

1

1

Overige reserves

-3.848.135

-3.399.357 -3.848.134

-3.399.356

696.054

696.054

Langlopende schulden Lening o/g Congrescentrum "De Hagen" B.V.

Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Omzetbelasting Schulden aan groepsmaatschappijen Overige schulden

30-9-2018 €

134.579 2.590.689 927.031

135.512 3.785 2.023.551 944.272

Totaal passivazijde

6

3.652.299

3.107.120

500.219

403.818

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

Enkelvoudige winst-en-verliesrekening over de periode 1/10/2018 - 30/9/2019 (in euro's)

1/10/2018 - 30/9/2019

Netto omzet Overige bedrijfsopbrengsten

1/10/2017 - 30/9/2018 € €

1.300.003

1.030.876

_______ 567.636

556.466

Som der bedrijfsopbrengsten

Kosten: Inkoopwaarde van de omzet Lonen en salarissen Afschrijvingen

Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

1.867.639

841.420

910.630 4/7.618 117.045 675.965

491.286 121.965 683.507

Bedrijfsresultaat

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten

2.181.258

2.138 178

-313.619

-55Ü.836 —

—

-86.741

-135.159

-135.159

-86.741

-448.778

-637.577

—

-

_ -448.778

-637.577

Vennootschapsbel asting

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen

1.587.342

7

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening Algemene grondslagen voor de opstelling van de enkelvoudige jaarrekening

De enkelvoudige jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. Voor de algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening, de grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat, alsmede voor de toelichting op de onderscheiden posten van activa en passiva en de resultaten wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening, voor zover hierna niet anders wordt vermeld.

Financiële vaste activa De deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. De nettovermogenswaarde wordt berekend op basis van de grondslagen van Congrescentrum

"De Hagen" B.V.

Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Indien mogelijk wordt de negatieve nettovermogenswaarde eerst in mindering gebracht op een vordering op de deelneming.

Wanneer de vennootschap geheel of ten dele instaat voor schulden van de desbetreffende deelneming, respectievelijk de feitelijke verplichting heeft de deelneming (voor haar aandeel) tot betaling van haar schulden in staat te stellen, wordt een voorziening gevormd. Bij het bepalen van de omvang van deze voorziening wordt rekening gehouden met reeds op vorderingen op de deelneming in mindering gebrachte voorzieningen voor oninbaarheid.

8

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

Toelichting op de enkelvoudige balans per 30 september 2019 Vaste activa Materiële vaste activa

Gebouwen Inventaris € 148.310 — 148.110 -34.994 113.116

Boekwaarde per 1 oktober 2018 Aanschaffingen

Afschrijvingen Boekwaarde per 30 september 2019

Totaal

€ 108.607

€ 256.717

306.962 415.569 -82.051

306.962 563.679

333.518

117.045 446.634

Cumulatieve aanschaffingswaarde

590.871

1.944.823

2.535.694

Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 30 september 2019

477.755 113.116

1.611.305 333.518

2.089.060

20,25

10, 20

Afsch rijvingspercentages

446.634

Vlottende activa

30-9-2019

Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde theatervoorstellingen Vooruitbetaalde kosten

9

30-9-2018 €

€

-

27.837

25.368 15.303

27.837

40.671

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Het geplaatste kapitaal van de onderneming bedraagt € 1. In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven:

Geplaatst kapitaal Stand per 1 oktober 2018 Resultaatverdeling 30 september 2019 Stand per 30 september 2019

Overige reserves

Totaal

€

€

€

1 —

-3.399.357 -448.778 -3.848.135

-3.399.356 -448.778 -3.848.134

1

Lening o/g Stadstheater Almelo B.V. In verband met de oprichting van Stadstheater Almelo B.V. is de materiële vaste activa betreffende het theater ingebracht vanuit Congrescentrum "De Hagen" B.V. De betaling van de inbreng geschiedt door middel van een lening verstrekt door Congrescentrum "De Hagen B.V.

Het verloop van het saldo is alsvolgt: € 696.054

Stand per 30 september 2018 Mutatie boekjaar Stand per 30 september 2019

696.054

Over het saldo is 4,5 % rente in rekening gebracht. Er is geen aflossingsverplichting overeengekomen.

10

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

Kortlopende schulden Schulden aan groepsmaatschappijen

30-9-2019 €

30-9-2018 €

Rekening-courant Tapasrestaurant Solera B.V. Rekening-courant Congrescentrum "De Hagen" B.V.

83.468 2.447.385

34.215 1.944.335

Rekening-courant Doek 19

59.836 2.590.689

45.001 2.023.551

30-9-2019 €

30-9-2018 €

142.712 728 462 55.857 927.031

139.503 794.627 10.142 944.27'

Over het gemiddeld saldo is 4,5% rente berekend (2011: 4,5 %). Er zijn geen zekerheden en geen aflossingsverplichtingen overeengekomen.

Overige schulden Vooruitontvangen subsidie Aanbetaling theatervoorstellingen Overige schulden

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Fiscale eenheid De vennootschap maakt deel uit van de fiscale eenheid voor de vennootschaps- en omzetbelasting

met HaHo Holding B.V.. Congrescentrum "De Hagen" B.V., Restaurant Doek 19 B.V., Groothandel Hammink B.V en Tapasrestaurant Solera Almelo B.V. Op grond van de standaardvoorwaarden is de vennootschap hoofdelijk aansprakelijk voor de belastingschulden van de fiscale eenheid.

Subsidie gemeente Almelo De groep heeft, ten behoeve tot het in stand houden van het theater, een subsidieovereenkomst met de gemeente Almelo. De subsidie-overeenkomst is opgenomen in de meerjarige begroting van de gemeente en zal jaarlijks met 1% geïndexeerd worden.

ii

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

Toelichting ) de nderscheiden pasten van de enkel oudige winst-en-verliesrekening over de periode 1/1 0/2018 - 30/9/2019 1/10/2018 30/9/2019 €

1/10/2017 - 30/9/2018 €

1.300.003

1.030.876

Overige bedrijfsopbrengsten Subsidie gemeente Almelo

567.636

556.466

Inkoopwaarde van de omzet Schouwburg

910 630

_____841.420

Lonen en salarissen Brutolonen, inclusief sociale lasten en pensioenen

477.618

491.286

34.994

34.994 86.971 _____ 121.965

Netto-omzet Schouwburg

Gemiddeld aantal werknemers

Het gemiddeld aantal werknemers bedroeg in het boekjaar 1,2.

Afschrijvingen Gebouwen Inventaris

82.051 _ 117.0 15

Overige bedrijfskosten

471.700 204.265 675.965

Huisvestingskosten Algemene kosten

12

495.508

187.999 683.507

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

1/10/2018 - 30/9/2019

1/10/2017 - 30/9/2018

€

€

300.702 170.998 471.700

297.539 197.980 495.519

87.960

65.604

26.113

27.813

38.296

32.298

Huisvestingskosten Huur gebouwen Gas, water en elektra

Algemene kosten Reclame

Kantoorbenodigdheden Kos en BUMA/Stemra - Livemuziek Contributies/abonnementen Overige Algemene Kosten Doorbelaste reclamekosten

6.649 -1.383

6.451 1.464

-14.946

-10.533

Overige Verkoopkosten Onderhoudskosten

10.167 12.056

14.974 11.946

Exploitatiekosten

39.353 204.265

37.982 187.999

Rente rekening-courant groepsmaatschappijen

101.601

52.235

Rente, provisie-en bankkosten rekening-courant en leningen Rente leningen

2.236 31.322 135.159

3.184 31.322 86.741

Ren elasten en soortgelijke lasten

,

Almelo, februari 2020

De directie,

w.g.

13

Stadstheater Almelo B.V. te Almelo

Overige gegevens

Controleverklaring door de onafhankelijke accountant Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen controleverklaring.

Statutaire regeling inzake de resultaatbestemming Artikel 15 1. 2.

De winst staat ter beschikking van de algemene vergadering van aandeelhouders. Uitkeringen kunnen slechts plaatshebben voor zover het eigen vermogen groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal vermeerderd met de reserves die krachtens de wet moeten worden aangehouden.

3.

De algemene vergadering kan, met inachtneming van het dienaangaande in lid 2. bepaalde, besluiten tot uitkering van interim-dividend en tot uitkeringen ten laste van een reserve.

Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2019

Aan de algemene vergadering van aandeelhouders zal worden voorgesteld het nettoresultaat over de periode 1/10/2018 - 30/9/2019, groot -€ 448.778 ten laste te brengen van de overige reserves. Dit voorstel is in de jaarrekening verwerkt.

14