15 Jaarrekening 2020 en ontwerpbegroting 2022 van GR's.pdf

Het algemeen bestuur heeft in de vergadering van 17 december 2020 ingestemd met het per 2022 doorstorten van de daadwerkelijk ontvangen ADI-opbrengsten aan de individuele gemeenten en deze wijziging te verdisconteren in de tarieven voor de gemeentelijke bijdragen vanaf 2022. Dit besluit is verwerkt in deze begroting. Voor Almelo betekent dit indicatief een verwachte ADI opbrengst van € 234.000 (V) en een verhoging van de gemeentelijke bijdrage met € 216.000 (N). Per saldo € 18.000 voordelig. In de begroting 2022 wordt geen rekening gehouden met eventuele financiële effecten als gevolg van de coronacrisis. Afwijkingen en bijzonderheden De bijdrage van de gemeenten stijgt in 2022. Tabel: structurele gemeentelijke bijdrage aan GBT (bedragen x € 1.000) Bijdrage van 2022 2021 Gemeenten totaal 12.692 10.974 Gemeente Almelo 1.736 1.475

Verschil 1.718 (N) 261 (N)

Ten opzichte van de begroting 2021 stijgt de bijdrage van de gemeente Almelo met € 261.000 (5,5%). Deze stijging hangt voor € 216.000 samen met de gewijzigde systematiek van ADIopbrengsten. De resterende stijging van € 45.000 komt overheen met een stijgingspercentage van 8

3,05% en wordt verklaard door loon- en prijscompensatie. De begroting laat voor de mutaties in de reserves een overschot zien van € 149.000. Conclusie Met de begroting kan worden ingestemd. De begroting en meerjarenraming zijn evenwicht (klein overschot).

8 Regionaal Bedrijventerrein Twente Verbonden partij Onderwerp Ter behandeling in Datum Portefeuillehouder

Begroting 2022 Algemeen Bestuur 24 juni 2021 Beleidsinhoudelijk:

Ambtelijk adviseur Telefoon / mail

Eigenaarschap: Egbert Leppink 1312 / e.leppink@almelo.nl

A. Langius (Grondbedrijf) A. Maathuis (Economie en participatie) A. Langius

Toelichting op de begroting, zienswijze begroting Algemene toelichting Het algemeen bestuur wordt voorgesteld: 1. De (herziene) begroting 2021 vast te stellen overeenkomstig het ontwerp; 2. De (voorlopige) begroting 2022 vast te stellen overeenkomstig het ontwerp; 3. De meerjarenraming vast te stellen overeenkomstig het ontwerp 4. Het programma als beleidsinhoudelijk kader vast te stellen; 5. Het Dagelijks Bestuur voor de begrotingsjaren 2021 en 2022 te machtigen tot uitvoering van het programma, als opgenomen in dit voorstel; 6. Voor de jaren 2021 en 2022 de lasten en baten van het programma – en daarbinnen de geraamde bedragen voor investeringen – als financieel kader vast te stellen; 7. Aan het Dagelijks Bestuur de uitgifte van gronden, binnen de kaders van deze begroting, te delegeren. Afwijkingen en bijzonderheden De begroting 2022 betreft een voorlopig financieel kader. Grondexploitatie Verwacht wordt dat de boekwaarde van het geïnvesteerd vermogen (onderhanden werk) in de komende jaren als volgt afneemt als gevolg van de uitgifte van gronden.

In de grondexploitatie wordt uitgegaan van de uitgifte van 11,5 hectare in 2021 en 22,5 hectare in 2022. Deze uitgifte is gebaseerd op de gesloten overeenkomsten en de actuele schatting wanneer 9

deze resulteren in afname. Alle voor 2021 en 2022 gecontracteerde partijen betalen een reserveringsvergoeding. Hoewel dit enig comfort biedt (de vergoeding vervalt indien de vestiging niet door gaat aan RBT), geven de overeenkomsten géén zekerheid op afname van de gronden. Voor de periode vanaf 2023 is rekenkundig uitgegaan van een uitgifte van 5 hectare per jaar, gebaseerd op de gemiddelde uitgifte tot en met heden. In dat tempo wordt het project in 2028 afgerond. Het effect van de coronacrisis op de grondexploitatie is nog niet goed in te schatten. De maatregelen lijken vooralsnog geen negatief effect te hebben op de vraag naar bouwkavels op het XL Businesspark. Afgelopen jaar is de uitgifteprognose gerealiseerd. Er zijn geen signalen dat bedrijven waarmee overeenkomsten zijn gesloten, daarvan af willen zien. Ten opzichte van afgelopen jaar is sprake van een toename van het aantal leads. Verrekenen winsten erfpachtbedrijf Het erfpachtbedrijf kent een jaarlijks positief resultaat. Bij vaststelling van de begroting 2018 is besloten om vanuit dit resultaat een bestemmingsreserve op te bouwen, waaruit (eventuele) tegenvallers uit de erfpachtexploitatie kunnen worden gedekt. Om inzicht te krijgen in de benodigde omvang van de risicoreserve is een risico-inschatting uitgewerkt. Op basis van deze risico-inschatting is geconcludeerd dat een risicoreserve van € 1 miljoen volstaat.

De reserve is op 31-12-2020 (na resultaatbestemming) op dit niveau. Als uitkomst van de evaluatie die in 2020 heeft plaatsgevonden worden de voordelige resultaten van het erfpachtbedrijf (jaarlijks € 1,1 miljoen, geleidelijk oplopend tot € 1,5 miljoen) vanaf 2021 ingezet ter dekking van de afdracht aan het fonds bovenwijkse voorzieningen van de gemeente Almelo en de parkmanagementbijdrage. Deze bedragen worden met ingang van 2021 niet langer bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht. Vanaf 2023 ontstaat ruimte om winsten uit te keren aan de deelnemers. Onderhoud openbare ruimte Op de ontwerpbegroting 2021 heeft de gemeenteraad van Almelo in juni 2020 onderstaande zienswijze ingediend: De gemeente Almelo constateert dat in de (herziene) begroting 2020 en de (voorlopige) begroting 2021 rekening wordt gehouden met de opbouw van een voorziening voor (levensduur verlengend) groot onderhoud en spreekt als zienswijze uit om in overleg met de gemeente Almelo tot een alternatief te komen waarbij de gemeente Almelo meer grip en zeggenschap houdt over de financiële middelen voor levensduur verlengend onderhoud en vervangingsinvesteringen.

Daarbij dienen de taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden op een duidelijke en efficiënte wijze te zijn verdeeld en gebruik te worden gemaakt van de mogelijkheden in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) om investeringen in kapitaalgoederen jaarlijks af te schrijven volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. In het kader van de evaluatie die in 2020 heeft plaatsgevonden is afgesproken om in gesprek te gaan met de gemeente Almelo en bedrijven (verenigd in de coöperatie parkmanagement), om te komen tot een nieuwe taakverdeling. Dit met als uitgangspunt dat RBT verantwoordelijk blijft voor het onderhoud van parkmanagement voorzieningen, de coöperatie beheertaken overneemt (op basis van een te sluiten beheerovereenkomst) en de gemeente verantwoordelijk wordt voor het (technisch) groot onderhoud van de openbare ruimte. Dat zal naar verwachting resulteren in een bijstelling van de gemeenschappelijke regeling en de tot op heden opgebouwde voorziening voor groot onderhoud (€ 669.000 op 31-12-2021) zal dan worden uitgekeerd aan de gemeente Almelo. Dit vindt naar verwachting in 2022 plaats.

10

Investeringsbudget In 2016 hebben de deelnemende gemeenten en de provincie Overijssel een investeringsbudget ter beschikking gesteld van € 9 miljoen. Daarvan is/wordt € 4,5 miljoen ingelegd door de gemeenten en € 4,5 miljoen door de provincie. Binnen het Algemeen Bestuur en met raden en staten is afgesproken dat het investeringsbudget (door het Dagelijks Bestuur en gemotiveerd) wordt aangewend voor maatwerk in acquisitie en investeringen die het duurzame karakter van het XL Park versterken. Rekening houdend met de nog verschuldigde inleg door de deelnemers en de nu bekende bestedingen resteert er van het totaal beschikbaar gestelde bedrag nog ongeveer € 5 miljoen. In het kader van de evaluatie is afgesproken om het investeringsbudget te blijven reserveren binnen RBT en de criteria voor bestedingen niet te wijzigen. Conclusie Met de begroting kan worden ingestemd.

11