14.4 Programmabegroting 2025 - Raadsvoorstel OUD
Tekst van het document
Raadsvergadering: 7 november 2024 Registratienummer: R 2408451
De Raad van de Gemeente Almelo: Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders; Besluit: 1. De programmabegroting 2025 vast te stellen, met daarin: a. De invulling van de in de Perspectiefnota 2025-2028 opgenomen aanvullend besparingsbedrag van 1,93 miljoen euro, waarvan na actualisatie van het financieel meerjarenperspectief 1,33 miljoen euro resteert: i. 0,2 miljoen euro door de subsidiebudgetten te baseren op een prijsindex van 2,2% ii. 0,45 miljoen euro door het temporiseren van geplande investeringen iii. 0,68 miljoen euro door het vrij laten vallen van stelposten voor reserveringen b. De in het kader van de overige zoekrichtingen nader uit te werken onderdelen Onderhoud en beheer wegen, openbaar groen en de bijdrage verbonden partijen te betrekken bij de Perspectiefnota 2026-2029 c. Een nadere uitwerking van de besparingsmaatregelen in het Sociaal Domein. d. Het beschikbaar stellen van de volgende investeringskredieten voor het nemen van een aantal verkeersveiligheidsmaatregelen i. Verbetering doorstroming en fietsoversteek VR Limpurgsingel, 4 miljoen euro ii. Fietstunnel Aadorp, 1,5 miljoen euro iii. Kruising en op- en afritten Aadorpse weg – N36, 0,5 miljoen euro e. Het starten van de pilot fietsparkeren f. De stand van zaken moties. g. Een totaal van lasten (379,1 miljoen euro) en baten (372,9 miljoen euro) van de hoofdtaakvelden voor de begroting 2025. Lasten
Begroting
Raming
Raming
Raming
2025
2026
2027
2028
0 Bestuur en ondersteuning
64.865
75.690
85.913
92.149
1 Veiligheid
9.114
9.127
9.127
9.127
2 Verkeer en vervoer
16.509
16.892
17.452
17.836
3 Economie
13.248
5.852
4.348
4.348
4 Onderwijs
14.214
14.487
14.644
14.802
5 Sport, cultuur en recreatie
19.793
19.301
18.825
18.970
6 Sociaal domein
201.400
196.516
193.603
192.121
7 Volksgezondheid en milieu
27.841
27.681
27.329
27.129
8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw
12.140
10.701
10.306
10.607
Totaal lasten
379.125
376.247
381.548
387.088
Bedragen x 1.000 euro
Pagina 1 van 6 Raad - 2408451
Baten
Begroting 2025
2026
2027
2028
0 Bestuur en ondersteuning
-274.588
-273.519
-282.332
-287.913
1 Veiligheid
-45
-45
-45
-45
2 Verkeer en vervoer
-923
-923
-923
-923
3 Economie
-10.414
-3.081
-1.768
-1.768
4 Onderwijs
-4.943
-4.943
-4.943
-4.943
-810
-730
-274
-251
6 Sociaal domein
-48.696
-48.647
-48.230
-48.209
7 Volksgezondheid en milieu
-26.301
-26.155
-25.813
-25.813
5 Sport, cultuur en recreatie
8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw Totaal baten
Raming
Raming
Raming
-6.225
-4.966
-4.571
-4.872
-372.944
-363.010
-368.899
-374.737
Bedragen x 1.000 euro
h. Het totaal van stortingen (11,6 miljoen euro) en onttrekkingen (11,2 miljoen euro) aan reserves. Reserves
Begroting
Raming
Raming
Raming
2025
2026
2027
2028
Stortingen reserves
11.568
9.188
6.988
6.988
Onttrekkingen reserves
-11.224
-6.824
-2.424
-2.424
344
2.364
4.564
4.564
Totaal reserves Bedragen x 1.000 euro
i.
Een nadelig begrotingssaldo van 6,5 miljoen euro, waarvan structureel sluit op nihil.
Begrotingssaldo
Begroting 2025
Raming 2026 Raming 2027
Raming 2028
Begrotingssaldo
6.524
15.602
17.213
16.915
Waarvan: incidentele baten en lasten
6.524
2.900
0
0
Structureel begrotingssaldo
0,00
12.702
17.213
16.915
Bedragen x 1.000 euro
2. De OZB voor de jaarschijf 2025, naast de reguliere verhoging van 2%, aanvullend te verhogen met 2,5%. 3. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2026 t/m 2028.
Gedaan in de openbare vergadering van 7 november 2024, de griffier,
de burgemeester,
drs. J.W. Scherpenzeel
R.T.A. Korteland
Pagina 2 van 6 Raad - 2408451
Raadsvergadering: 7 november 2024 Registratienummer: R 2408451
Naam: A Groenink Datum: 07 november 2024 Team/teamonderdeel: CZ Control en Audit/
Voorstel aan de raad Onderwerp Portefeuillehouder
Programmabegroting 2025 A. Maathuis
Samenvatting raadsvoorstel De gemeenteraad ontvangt de programmabegroting voor het kalenderjaar 2025. In deze programmabegroting maken we concreet wat we in 2025 willen bereiken, wat we daarvoor gaan doen en wat dat mag kosten. De begroting 2025 is structureel financieel sluitend. Dit betekent dat structurele lasten in het jaar 2025 worden afgedekt met structurele baten. In de meerjarenraming 2026 t/m 2028 verwachten wij een groot tekort door een lagere uitkering uit het gemeentefonds. Het college stelt de raad onder meer de invulling voor van een aantal besparingsmaatregelen, ook geeft zij de raad een nadere uitwerking van een aantal besparingsmaatregelen die bij de Perspectiefnota 2025-2028 door de raad zijn vastgesteld.
Voorgesteld raadsbesluit 1. De programmabegroting 2025 (INT-93209) vast te stellen, met daarin: a. De invulling van de in de Perspectiefnota 2025-2028 opgenomen aanvullend besparingsbedrag van 1,93 miljoen euro, waarvan na actualisatie van het financieel meerjarenperspectief 1,33 miljoen euro resteert: i. 0,2 miljoen euro door de subsidiebudgetten te baseren op een prijsindex van 2,2% ii. 0,45 miljoen euro door het temporiseren van geplande investeringen iii. 0,68 miljoen euro door het vrij laten vallen van stelposten voor reserveringen b. De in het kader van de overige zoekrichtingen nader uit te werken onderdelen Onderhoud en beheer wegen, openbaar groen en de bijdrage verbonden partijen te betrekken bij de Perspectiefnota 2026-2029 c. Een nadere uitwerking van de besparingsmaatregelen in het Sociaal Domein. d. Het beschikbaar stellen van de volgende investeringskredieten voor het nemen van een aantal verkeersveiligheidsmaatregelen i. Verbetering doorstroming en fietsoversteek VR Limpurgsingel, 4 miljoen euro ii. Fietstunnel Aadorp, 1,5 miljoen euro iii. Kruising en op- en afritten Aadorpse weg – N36, 0,5 miljoen euro e. Het starten van de pilot fietsparkeren f. De stand van zaken moties. g. Een totaal van lasten (379,1 miljoen euro) en baten (372,9 miljoen euro) van de hoofdtaakvelden voor de begroting 2025.
Pagina 3 van 6 Raad - 2408451
Lasten
Begroting
Raming
Raming
Raming
2025
2026
2027
2028
0 Bestuur en ondersteuning
64.865
75.690
85.913
92.149
1 Veiligheid
9.114
9.127
9.127
9.127
2 Verkeer en vervoer
16.509
16.892
17.452
17.836
3 Economie
13.248
5.852
4.348
4.348
4 Onderwijs
14.214
14.487
14.644
14.802
5 Sport, cultuur en recreatie
19.793
19.301
18.825
18.970
6 Sociaal domein
201.400
196.516
193.603
192.121
7 Volksgezondheid en milieu
27.841
27.681
27.329
27.129
8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw
12.140
10.701
10.306
10.607
Totaal lasten
379.125
376.247
381.548
387.088
Baten
Begroting
Raming
Raming
Raming
2025
2026
2027
2028
0 Bestuur en ondersteuning
-274.588
-273.519
-282.332
-287.913
1 Veiligheid
-45
-45
-45
-45
2 Verkeer en vervoer
-923
-923
-923
-923
3 Economie
-10.414
-3.081
-1.768
-1.768
4 Onderwijs
-4.943
-4.943
-4.943
-4.943
-810
-730
-274
-251
6 Sociaal domein
-48.696
-48.647
-48.230
-48.209
7 Volksgezondheid en milieu
-26.301
-26.155
-25.813
-25.813
8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw
-6.225
-4.966
-4.571
-4.872
-372.944
-363.010
-368.899
-374.737
Bedragen x 1.000 euro
5 Sport, cultuur en recreatie
Totaal baten Bedragen x 1.000 euro
h. Het totaal van stortingen (11,6 miljoen euro) en onttrekkingen (11,2 miljoen euro) aan reserves. Reserves
Begroting
Raming
Raming
Raming
2025
2026
2027
2028
Stortingen reserves
11.568
9.188
6.988
6.988
Onttrekkingen reserves
-11.224
-6.824
-2.424
-2.424
344
2.364
4.564
4.564
Totaal reserves Bedragen x 1.000 euro
i.
Een nadelig begrotingssaldo van 6,5 miljoen euro, waarvan structureel sluit op nihil.
Begrotingssaldo
Begroting 2025
Raming 2026 Raming 2027
Raming 2028
Begrotingssaldo
6.524
15.602
17.213
16.915
Waarvan: incidentele baten en lasten
6.524
2.900
0
0
Structureel begrotingssaldo
0,00
12.702
17.213
16.915
Bedragen x 1.000 euro
2. De OZB voor de jaarschijf 2025, naast de reguliere verhoging van 2%, aanvullend te verhogen met 2,5%. 3. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2026 t/m 2028. Pagina 4 van 6 Raad - 2408451
Inleiding De ontwerp programmabegroting 2025 is de derde begroting in deze raadsperiode. In de programmabegroting maken we concreet wat we in 2025 willen bereiken, wat we daarvoor gaan doen en wat dat mag kosten. De programmabegroting 2025 is gebaseerd op de perspectiefnota 20252028. De focus ligt hierin enerzijds op het samen doorbouwen aan een aantrekkelijke, toekomstbestendige stad. Dit doen we onder andere met de programma’s en het plan Leefbare Wijken en Dorpen. De focus ligt anderzijds op de uitwerking van besparingsmaatregelen binnen een achttal zoekrichtingen die uw raad bij de Perspectiefnota 2024-2027 heeft vastgesteld. De programmabegroting 2025 laat voor de jaarschijf 2025 een structureel financieel sluitende begroting zien. Vanaf 2026 loopt het financiële tekort op naar ongeveer 17 miljoen euro structureel. Met het presenteren hiervan kiezen we ervoor om het VNG advies te volgen. Bij de behandeling van de Perspectiefnota 2025-2028 in de raad is door het college toegezegd om bij de programmabegroting 2025 een raadsbrief te voegen, met daarin duiding hoe het overige financiële tekort wordt dicht gelegd. Deze brief zal separaat worden nagezonden.
Beoogd effect Het alloceren van de middelen voor het begrotingsjaar 2025.
Argumenten voor 1.1 De gemeenteraad autoriseert de begroting op het niveau van hoofdtaakveld. Dit is het niveau waarop de raad de begroting autoriseert gegeven het budgetrecht van de raad. Per hoofdtaakveld is in de basisbegroting een nadere verdeling gemaakt, de taakvelden. Dit is het autorisatieniveau voor het college.
1.2 Er wordt uitvoering gegeven aan de motie “Verbetering fietsenstallingen in Almelo” Er wordt uitvoering gegeven aan de motie door een pilot fietsparkeren te starten.
1.3 Er wordt uitvoering gegeven aan de motie “Volledige informatie over ombuigingen tijdens de programmabegroting” Alle besparingsmaatregelen en taakstellingen zijn opgenomen in de Programmabegroting 2025. Vanaf de begroting 2026 zal een aparte paragraaf worden opgenomen met de status en voortgang van alle besparingsmaatregelen. 1.4 Er wordt uitvoering gegeven aan de motie “Inzicht in de effecten van de voorgestelde
besparingen en maatregelen”
In de begroting 2025 zijn de besparingsmaatregelen in het sociaal domein verder uitgewerkt, onder andere naar beoogd resultaat en maatschappelijk effect.
1.5 De gemeenteraad autoriseert de stortingen en onttrekkingen aan de reserves. 2.1 Er wordt uitvoering gegeven aan de motie ´De extra OZB-verhoging jaarlijks expliciet afwegen” Door het opnemen van een apart dictumpunt wordt de raad expliciet gevraagd om akkoord te gaan met het voorstel om de OZB, naast de reguliere verhoging van 2%, aanvullend te verhogen met 2,5%. Deze aanvullende verhoging is verwerkt in de door de raad vast te stellen programmabegroting 2025.
3.1 De meerjarenraming wordt niet door de gemeenteraad geautoriseerd. Het college biedt jaarlijks, conform artikel 190 van de Gemeentewet, de raad een begroting en een meerjarenraming met toelichting aan voor ten minste drie op het begrotingsjaar volgende jaren. De raad stelt de begroting vast in het jaar voorafgaande aan dat waarvoor zij dient (artikel 191 Gemeentewet). Dit betekent dat de raad in 2024 de begroting 2025 vaststelt en kennisneemt van de meerjarenraming 2026 t/m 2028.
Pagina 5 van 6 Raad - 2408451
Kanttekeningen 2.1 Het meerjarenperspectief laat een groot verwacht tekort zien oplopend naar ongeveer 17 miljoen euro. Het college zal de raad middels een separate brief informeren over de duiding hoe het overige financiële tekort wordt dicht gelegd.
Kosten, opbrengsten en dekking Er is sprake van een reële en sluitende begroting 2025. De meerjarenraming 2026 t/m 2028 laat een oplopend financieel tekort zien. Na vaststelling van de programmabegroting 2025 door de raad beoordeelt de toezichthouder de programmabegroting.
Vervolg De vastgestelde programmabegroting 2025 wordt voor 15 november 2024 naar de toezichthouder verzonden.
Bijlagen Programmabegroting 2025 (INT-93209) Begroting in één oogopslag (INT-93233)
Burgemeester en Wethouders van Almelo, _______________ de secretaris, J.H. Dijkstra
Pagina 6 van 6 Raad - 2408451
de burgemeester, R.T.A. Korteland