Document · PDF

13.1 Voorjaarsrapportage 2021 - Bijlage 1 - Voorjaarsrapportage 2021.pdf

Raad 22 juni 2021, gemeente AlmeloBij agendapunt: Voorjaarsrapportage 202114.475 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Voorjaarsrapportage Gemeente Almelo 2021

Registratienummer: INT-76658

Inhoudsopgave 1. Algemeen............................................................................................................................................. 3 1.1 Inleiding en samenvatting............................................................................................................................. 3

2. Financieel resultaat ............................................................................................................................. 5 2.1 Verloop Begrotingssaldo en Financieel perspectief...................................................................................... 5 2.2 Begroting 2021.............................................................................................................................................. 7

3. Wijzigingen per taakveld ..................................................................................................................... 9 3.1 Bestuur en ondersteuning ............................................................................................................................ 9 3.2 Veiligheid .................................................................................................................................................... 14 3.3 Verkeer en vervoer ..................................................................................................................................... 15 3.4 Economie .................................................................................................................................................... 17 3.5 Onderwijs .................................................................................................................................................... 19 3.6 Sport, cultuur en recreatie .......................................................................................................................... 21 3.7 Sociaal domein ............................................................................................................................................

24 3.8 Volksgezondheid en milieu ......................................................................................................................... 28 3.9 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing ............................................................. 30

4. Investeringskredieten ........................................................................................................................ 32 4.1 Actualisatie Investeringskredieten ............................................................................................................. 32

5. Taakstellingen .................................................................................................................................... 37 6. Bijlage ................................................................................................................................................ 38 6.1 Binnenstadspeiling 2020 ............................................................................................................................. 38 6.2 Follow Up Managementletter Accountant ................................................................................................. 42 6.3 Totaal overzicht investeringskredieten ...................................................................................................... 45

1. Algemeen 1.1 Inleiding en samenvatting Met deze voorjaarsrapportage informeert het college de raad over de financiële stand van zaken van de plannen uit de programmabegroting 2021 en hoe de gemeente er financieel voor staat. Deze rapportage gaat over de eerste 4 maanden van het jaar met een doorkijk naar het einde van het jaar en biedt de mogelijkheid, daar waar dat nodig is, bij te sturen. SAMENVATTING De begroting 2021 wordt in deze voorjaarsrapportage 2,42 miljoen euro voordelig gemuteerd. Dit voordeel is incidenteel van aard. Het begrotingssaldo 2021 na vaststelling van de voorjaarsrapportage komt uit op 2,55 miljoen voordelig. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste bijstellingen met een effect op het begrotingssaldo. Voordelen • Kapitaallasten-afschrijvingen (830.000 euro incidenteel) De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2021. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt danwel later tot uitvoering komt, is er sprake van een onderuitputting op de kapitaallasten van bijna 1,4 miljoen euro. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij ten gunste van de stelpost onderuitputting kapitaallasten op hoofdtaakveld 0 (540.000 euro). Het restant van 832.000 euro leidt tot een positieve bijstelling van het begrotingssaldo. •

Hogere opbrengsten omgevingsvergunningen (600.000 euro incidenteel) Het Klantcontactcentrum ontvangt een uitzonderlijk hoog aantal bouwaanvragen voor zowel woningals utiliteitsbouw. De oorzaak daarvan is niet eenduidig. Mogelijke verklaringen zijn: de (recente achterliggende) hoogconjunctuur, beschikbaarheid van kavels voor woning- en utiliteitsbouw en de lage stand van de hypotheekrente.

•

Treasury (300.000 euro incidenteel) Bij de herfinanciering van een aantal langlopende leningen in 2020 is een rentevoordeel ontstaan. Dit voordeel valt nu voor 2021 incidenteel vrij. De structurele consequenties worden betrokken bij de doorrekening van de meerjarige financieringsfunctie in het kader van de begroting 2022.

Nadelen • Extra inzet omgevingsvergunningen (600.000 euro incidenteel) Er komen zeer veel bouwaanvragen binnen voor zowel woning- als utiliteitsbouw. Het verhoogde werkaanbod leidt tot achterstanden en uiteindelijk tot overschrijdingen van wettelijke termijnen waarbinnen een bouwaanvraag moet worden afgehandeld. Derhalve is verhoging van de inzet noodzakelijk. Deze extra inzet kan gedekt worden uit verwachte meeropbrengsten van de leges. •

Coronacrisis - opbrengst parkeren (500.000 euro incidenteel) Vooral door Corona zijn er veel minder bezoekers en veel minder werkers in de stad. Het eerste kwartaal laat een afwijking van 75% van de begroting zien, maar de toekomst is vanwege het onzekere verloop van de coronapandemie nog erg onzeker. De afwijking over 2021 wordt op dit moment geschat op ten minste 500.000 euro. De begroting wordt nu met dit bedrag bijgesteld. In de najaarsrapportage zal bezien worden of er een aanvullende bijstelling van de raming nodig is op basis van actuele inzichten ten aanzien van de gevolgen van de coronacrisis.

•

Gladheidsbestrijding (250.000 euro incidenteel) Gedurende de hevige sneeuwvalperiode in februari is veel inzet geleverd om de belangrijkste wegen en locaties begaanbaar en sneeuwvrij te maken. Dat was extra lastig omdat er in de avond en nacht geen verkeer was om het zout goed in te rijden (vanwege de avondklok). De gladheidsbestrijding is uitgevoerd op basis van het gemeentelijke gladheidsbestrijdingsplan en de dienstverleningsovereenkomst die hiervoor met Twente Milieu is gesloten. In de begroting wordt geen rekening gehouden met curatieve gladheidsbestrijding als gevolg van sneeuwval, omdat dit incidenteel voorkomt. De sneeuwval in februari was extreem. De grote hoeveelheid sneeuw en de aanhoudende vorst hebben geleid tot grote inzet. Ook zijn de tarieven voor gladheidsbestrijding relatief hoog; het materieel wordt weinig ingezet en veel inzet vindt plaats buiten de reguliere werktijden. Ook was dit jaar specifieke capaciteit nodig om de coronatest- en vaccinatielocaties bereikbaar te houden.

Leeswijzer In hoofdstuk 2 geven we inzicht in het verloop van het begrotingssaldo. Het startpunt is het begrotingssaldo uit de programmabegroting 2021. We zetten op een rij welke besluiten en mutaties met financiële gevolgen er voorafgaand aan deze voorjaarsrapportage zijn geweest. Tot slot geven we een samenvatting van de belangrijkste wijzigingen in deze voorjaarsrapportage en presenteren we een actueel begrotingssaldo. In hoofdstuk 3 gaan we per hoofdtaakveld dieper in op de financiële mutaties. We maken daarbij onderscheid tussen de verzamel- en rechtmatigheidsbesluiten en overige bijstellingen van de begroting. In hoofdstuk 4 wordt gerapporteerd over de stand van zaken van de investeringskredieten. De basis hiervoor is het Meerjaren investeringsplan (MIP) uit de programmabegroting 2021 en het kredietenverslag uit de jaarverantwoording 2020. De stand van zaken met betrekking tot de in de programmabegroting 2021 opgenomen taakstellingen wordt beschreven in hoofdstuk 5. Als bijlage bij deze voorjaarsrapportage treft u de stand van zaken met betrekking tot de follow-up van de Managementletter 2020 van de accountant, het totaaloverzicht van openstaande investeringskredieten en de resultaten van de Binnenstadspeiling 2020.

Tabel notatie In de tabellen die we in deze nota presenteren staan positieve bedragen voor lasten en/of nadelen en negatieve bedragen voor baten en/of voordelen. Wanneer bij een wijziging bij alle jaarschijven een bedrag staat dan is de wijziging structureel van aard. Voor de volledigheid merken we op dat in de tabellen cijfers zijn opgenomen die afgerond zijn op duizendtallen. Hierdoor kan het voorkomen dat er bij (totaal)tellingen kleine afrondingsverschillen ontstaan.

2. Financieel resultaat In dit hoofdstuk wordt een samenvatting gegeven van de financiële consequenties van de ontwikkelingen die zijn beschreven in deze voorjaarsrapportage. In paragraaf 2.1. wordt ingegaan op het verloop van het begrotingssaldo 2021. Vervolgens worden in paragraaf 2.2 de wijzigingen per hoofdtaakveld weergegeven.

2.1 Verloop Begrotingssaldo en Financieel perspectief Programmabegroting 2021 Op 12 november 2020 heeft de raad de programmabegroting 2021 vastgesteld. Het begrotingssaldo van de (primaire) begroting bedroeg 131.000 euro voordelig. Tussen het moment van vaststellen van de programmabegroting en deze voorjaarsrapportage is de begroting op basis van de slotrapportage met 2.000 euro nadelig bijgesteld. Het startpunt van de voorjaarsrapportage is een voordelig begrotingssaldo van 129.000 euro. Voorjaarsrapportage 2021 Met deze voorjaarsrapportage leggen wij twee soorten begrotingsmutaties aan u voor: Verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid. Het college heeft besluiten genomen waarvan de financiële consequenties per verzamelbesluit aan de raad worden voorgelegd.

Vaak zijn deze besluiten budgettair neutraal, maar bij de volgende besluiten werd het begrotingssaldo gemuteerd voor in totaal per saldo 2,55 miljoen euro voordelig: • Decembercirculaire 2020 gemeentefonds (3e corona compensatiepakket): -/- 1,94 miljoen euro (V) • Maartbrief 2021 gemeentefonds (4e corona compensatiepakket): -/- 863.000 euro (V) • Sloop Veldkampsweg 16 en Aadijk 28-3: 250.000 euro (N) Vanuit de financiële rechtmatigheid dienen er daarnaast een aantal financieel-technische begrotingswijzigingen te worden doorgevoerd die formeel door de raad moeten worden bekrachtigd, maar die geen gevolgen hebben voor het begrotingssaldo of de vastgestelde beleidsprestaties. Een voorbeeld is de toerekening van salarislasten aan de hoofdtaakvelden. Diverse bijstellingen In de voorjaarsrapportage is een doorkijk gemaakt richting het einde van het jaar. Op grond van de ontwikkelingen en afwijkingen die we in deze voorjaarsrapportage signaleren, stellen we het begrotingssaldo met 126.000 euro nadelig bij. Begrotingssaldo 2021 Het begrotingssaldo in 2021 na vaststelling van de voorjaarsrapportage komt uit op 2,55 miljoen euro voordelig. Na wijzigingen ziet het verloop van het resultaat van de begroting 2021 er als volg uit: Financieel perspectief (begrotingssaldo)

begroting 2021

Programmabegroting 2021 Saldo na vastgestelde begroting 2021

-131 V

Begrotingswijzigingen Slotrapportage 2020

2 N

Totaal begrotingswijzigingen

2 N

Saldo vóór voorjaarsrapportage

-129 V

Mutaties voorjaarsrapportage 2021 Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid Diverse bijstellingen

-2.549 V 126 N

Totaal mutaties voorjaarsrapportage

-2.423 V

Saldo na voorjaarsrapportage 2021

-2.553 V

Bedragen x 1.000 euro

2.2 Begroting 2021 In deze paragraaf bespreken we op hoofdlijnen de belangrijkste bijstellingen en ontwikkelingen. Ook presenteren we een gewijzigde begroting 2021 na de voorjaarsrapportage per hoofdtaakveld. Bijstellingen en ontwikkelingen op hoofdlijnen De begroting wordt in deze voorjaarsrapportage 126.000 euro nadelig bijgesteld. Hieronder volgen de belangrijkste bijstellingen met een effect op het begrotingssaldo. We geven daarbij aan of de bijstelling voortkomt uit de coronacrisis. Voordelen • Kapitaallasten - afschrijvingen (830.000 euro incidenteel) • Hogere opbrengsten omgevingsvergunningen (600.000 euro incidenteel) • Treasury (300.000 euro incidenteel) Nadelen • Extra inzet omgevingsvergunningen (600.000 euro incidenteel) • Coronacrisis - opbrengst parkeren (500.000 euro incidenteel) • Gladheidbestrijding (250.000 euro incidenteel) Effecten coronacrisis De financiële effecten van de coronacrisis in 2021 zijn op dit moment nog onzeker. Deze effecten zijn sterk afhankelijk van het verdere verloop van de pandemie en het hiermee samenhangende economische herstel. De begroting van het sociaal domein wordt om die reden op dit moment niet bijgesteld. Bij de najaarsrapportage wordt de balans opnieuw opgemaakt.

In de voorjaarsrapportage zijn wel nadelige effecten als gevolg van lagere verwachte parkeeropbrengsten (500.000 euro) en extra uitgaven voor de organisatie van de verkiezingen op 17 maart verwerkt (150.000 euro). De coronacompensatie uit de decembercirculaire 2020 (RAAD-6448) en de Maartbrief 2021 van het gemeentefonds (RAAD-6612) is verwerkt in deze voorjaarsrapportage. In totaal ontvangt de gemeente 3,2 miljoen euro, waarvan 431.000 euro wordt gereserveerd voor de uitvoering van de Tonk en maatschappelijke opvang. Bijgestelde begroting na de voorjaarsrapportage De mutaties in deze voorjaarsrapportage resulteren in een gewijzigde begroting 2021 per hoofdtaakveld. Hoofdtaakveld

Begroting voor VJR

Wijziging

2021

N/V

2021

0 Bestuur en ondersteuning

41.158

2.193

43.351

1 Veiligheid

6.999

7.059

2 Verkeer en vervoer

13.701

-76

13.624

3 Economie

14.339

-525

13.814

4 Onderwijs

7.842

3.711

11.552

5 Sport, cultuur en recreatie

16.808

-210

16.598

6 Sociaal domein

162.242

2.182

164.424

7 Volksgezondheid en milieu

21.522

734

22.256

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

9.149

1.056

10.205

Lasten

Begroting na VJR

Totaal lasten

293.759

9.125

302.884

Begroting voor VJR

Wijziging

2021

N/V

-211.831

-3.771

-215.602

1 Veiligheid

-45

2 Verkeer en vervoer

-791

-20

-811

3 Economie

-12.725

774

-11.952

4 Onderwijs

-559

-4.008

-4.567

5 Sport, cultuur en recreatie

-209

-95

-304

6 Sociaal domein

-45.954

-2.187

-48.141

7 Volksgezondheid en milieu

-19.917

-787

-20.704

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

-6.690

-799

-7.488

-298.721

-10.893

-309.614

-4.963

-1.767

-6.730

Begroting voor VJR

Wijziging

Begroting na VJR

2021

Stortingen reserves

7.224

N/V 1.415 N

8.639

Onttrekkingen reserves

-2.390

-2.071

-4.461

Totaal reserves

4.833

-656

4.177

-129

-2.423

-2.553

Bedragen x 1.000 euro

Hoofdtaakveld Baten 0 Bestuur en ondersteuning

Totaal baten

Begroting na VJR 2021

Bedragen x 1.000 euro

Totaal saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro

Reserves

Bedragen x 1.000 euro

Begrotingssaldo na bestemming Bedragen x 1.000 euro

3. Wijzigingen per taakveld 3.1 Bestuur en ondersteuning 3.1.1 Wijzigingen 0 Bestuur en ondersteuning

Begroting voor VJR

Wijziging

Begroting na VJR

2021

N/V

2021

Lasten

41.158

2.193

43.351

Baten

-211.831

-3.771

-215.602

Saldo van baten en lasten

-170.673

-1.577

-172.251

Bedragen x 1.000 euro

0 Bestuur en ondersteuning

Taakveld

2021

2022

2023

2024

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Huurkoop panden en gronden

0.3

-6 V

2. Kapitaallasten kunstgrasvelden

0.3

-38 V

3. Sloop panden

0.3

250 N

0.4/0.8

1.496 N

366 N

5. Budget software sociaal domein 6. Project onderzoek huisvesting budgetoverheveling 2020

0.4

25 N

0.4

115 N

7. Treasury

0.5

-29 V

-27 V

-25 V

-23 V

8. Invulling taakstelling subsidies

0.8

543 N

9 Septembercirculaire 2020 gemeentefonds

0.8

-468 V

-510 V

-860 V

12. Coronacrisis - verkiezingen

0.2

150 N

13. Kapitaallasten - afschrijvingen

0.3/0.4

231 N

14. Detacheringsvergoedingen

0.4

75 N

15. Trainees Twentse overheid

0.4

111 N

16. Treasury

0.5

-300 V 2.193 N

353 N

5 N

7 N

4. Personeelskosten

-6 V

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Huurkoop panden en gronden

0.3

5 N

4. Personeelskosten

0.4

-852 V

-17 V

7. Treasury

0.5

-13 V

10. Decembercirculaire 2021 gemeentefonds

0.7

-1.937 V

11. Maartbrief 2021 gemeentefonds

0.7

-1.294 V

Diverse bijstellingen 17. Dividenden

0.5

-180 V

18. Coronacrisis - opbrengsten parkeren

0.63

500 N

Totaal mutaties baten

-3.771 V

-25 V

Wijziging saldo van baten en lasten

-1.577 V

328 N

-20 V

-17 V

Bedragen x 1.000 euro Mutaties Reserves Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Huurkoop panden en gronden Betreft vrijval van structurele exploitatiebaten en -lasten als gevolg van huurkoop Zwaluwenstraat en Jan Steenstraat. 2.

Kapitaallasten kunstgrasvelden De kapitaallasten van de vervanging van de bovenlaag van 2 kunstgrasvelden bij sportvereniging PH worden administratief verwerkt op hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie. Per saldo budgetneutraal.

Sloop panden (BW-8084) Een tweetal panden, Veldkampsweg 16 en Aadijk 28, zijn leeg en ontruimd ter beschikking gekomen van de gemeente. De panden zullen worden gesloopt om een betere ontwikkeling mogelijk te maken en om ongewenste ontwikkelingen tegen te gaan. Omwille van de beheersbaarheid van de panden en de omgeving is het wenselijk dat deze panden gesloopt worden. De sloopkosten en afboeking van resterende boekwaarde van de panden bedragen 250.000 euro.

Personeelskosten Bij de begroting 2021 is besloten om het project Schuldenlab met een jaar te verlengen en de formatie tijdelijk uit te breiden met 4,0 fte schuldenspecialisten. De personele lasten van 296.000 euro in 2021 worden via de wijziging administratief verwerkt, ten laste van de bij de begroting opgenomen stelpost. Verder is bij de begrotingsbehandeling 2021 besloten tot een structurele formatie-uitbreiding met 2,5 fte toezichthouders jeugd/wmo (185.000 euro) en 2,0 fte medewerkers juridische zaken (164.000 euro). De hiervoor in de begroting opgenomen stelposten zijn ingezet.

Budget software sociaal domein Het budget voor software zorg sociaal domein wordt overgeheveld van hoofdtaakveld 6 sociaal domein naar dit hoofdtaakveld.

Project onderzoek huisvesting - budgetoverheveling slotrapportage 2020 (RAAD-6342) In 2020 is 150.000 euro beschikbaar gesteld voor een onderzoek naar de huisvesting van de eenheid Fysiek. De uitkomsten van het onderzoek geven richting aan de beste locatie om de eenheid Uitvoering Fysiek te centraliseren en de mogelijkheden tot verdere opheffing van decentrale locaties van de eenheid. Een belangrijk onderdeel van het onderzoek is een inspectie van de diverse locaties die op dit moment in gebruik zijn. De belangrijkste reden voor de uitloop is echter dat als gevolg van corona de onderzoekers een pas op de plaats hebben gemaakt. Nadat de RIVM-richtlijnen werden aangepast is

het onderzoek op gang gekomen. De locaties zijn op dit moment bezocht en op hoofdlijnen geïnspecteerd. 7.

Treasury De administratieve verwerking van de baten en lasten op het taakveld Treasury is aangepast. Door de aflossing van twee leningen eind 2020 door IGM wijzigt de doorbelaste rente naar hoofdtaakveld 3 economie.

Invulling taakstelling subsidies (BW-8290) Jaarlijks verleent de gemeente op basis van de maatschappelijke vraag subsidie aan diverse maatschappelijke instellingen. In de begroting 2021 is een structurele besparing van 1,7 miljoen euro opgenomen, welke bij de vaststelling van de begroting incidenteel in 2021 en 2022 is verlaagd met respectievelijk 145.000 euro en 25.000 euro. Na aftrek van de structurele besparingen die reeds vanaf 2020 zijn gerealiseerd en de concrete besparingen waartoe bij de begroting 2021 is besloten, resteert voor 2021 nog een besparingsopgave van 820.000 euro. Gedeeltelijke invulling van dit bedrag vindt nu via deze wijziging plaats door het verlagen van subsidiebudget op de hoofdtaakvelden 3 Economie, 4 Onderwijs, 5 Sport, cultuur en recreatie, 6 Sociaal domein en 7 Volksgezondheid en milieu.

Septembercirculaire 2020 gemeentefonds (RAAD-6242) De septembercirculaire 2020 gemeentefonds was verwerkt in de programmabegroting 2021. Daarin was een structurele reservering voor maatschappelijke opvang opgenomen van 27.000 euro. Voor beschermd wonen was een structurele reservering opgenomen van ongeveer 500.000 euro. Deze bedragen worden overgeheveld naar hoofdtaakveld 6 Sociaal domein. Tot slot was op basis van voorgaande circulaires voor de jaren 2023 en 2024 een bedrag gereserveerd voor combinatiefunctionarissen van 350.000 euro. Dit bedrag wordt nu overgeheveld naar hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie.

10.

Decembercirculaire 2020 gemeentefonds (RAAD-6448) De circulaire bevat informatie over het derde corona compensatiepakket in verband met de financiële gevolgen de van de coronacrisis. Almelo ontvangt in 2021 bijna 2 miljoen euro uit het derde compensatiepakket.

11.

Maartbrief 2021 gemeentefonds (RAAD-6612) Het Rijk heeft een aanvullende brief gepubliceerd met daarin het vierde corona compensatiepakket. Door middel van deze aanvullende brief ontvangen gemeenten, vooruitlopend op de meicirculaire 2021, informatie over de financiële effecten van het compensatie pakket. Het vierde pakket is een uitwerking van reeds aangekondigde compensatie gericht op sociaal en mentaal welzijn, welbevinden van de jeugd, ouderen, afvalinzameling en Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (Tonk). Almelo ontvangt in totaal 1,29 miljoen euro, waarvan in totaal 431.000 wordt gereserveerd voor de uitvoering van de Tonk en maatschappelijke opvang.

Diverse bijstellingen 12. Coronacrisis - verkiezingen Als gevolg van de coronamaatregelen hebben wij extra kosten moeten maken voor de organisatie van de Tweede Kamerverkiezingen op 17 maart 2021. Via de decembercirculaire 2020 heeft de gemeente voor een deel van deze kosten aanvullende middelen van het Rijk ontvangen (93.000 euro). 13.

Kapitaallasten-afschrijvingen De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2021. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt danwel later tot uitvoering komt, is er sprake van een 11

onderuitputting op de kapitaallasten van bijna 1,4 miljoen euro. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij ten gunste van de stelpost onderuitputting kapitaallasten op hoofdtaakveld 0 (540.000 euro). Het restant van 832.000 euro leidt tot een positieve bijstelling van het begrotingssaldo. 14.

Detacheringsvergoedingen Een gedetacheerde medewerker heeft begin dit jaar gebruik gemaakt van flankerend beleid. De salariskosten lopen door tot einde van dit jaar terwijl de dekking uit detacheringsgelden wegvalt. Per saldo levert dit een dekkingstekort van 75.000 euro op.

15.

Trainees Twentse overheid In het kader van het Traineeship Twentse overheid worden er op dit moment 4 trainees binnen de organisatie ingezet. De extra kosten hiervan vallen hoger uit dan begroot.

16.

Treasury Bij de herfinanciering van een aantal langlopende leningen in 2020 is een rentevoordeel ontstaan. Dit voordeel valt nu voor 2021 incidenteel vrij. De structurele consequenties worden betrokken bij de doorrekening van de meerjarige financieringsfunctie in het kader van de begroting 2022.

17.

Dividenden BNG Bank Het dividend over 2020 bedraagt 316.000 euro. Dit is 91.000 euro hoger dan het dividend dat wij hadden begroot op basis van de dividenduitkeringen over de laatste jaren. Twence De dividenduitkering van Twence over 2020 valt in verband met een positiever bedrijfsresultaat 115.000 euro hoger uit. Openbaar Lichaam Crematoria Twente Het Openbaar Lichaam Crematoria Twente (OLCT) is enig aandeelhouder van Crematoria Twente BV. Op grond van de huidige dividendafspraken wordt er door Crematoria Twente BV jaarlijks een basisdividend van 375.000 euro aan het OLCT uitgekeerd. Na aftrek van kosten wordt deze dividenduitkering uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. In de algemene vergadering van aandeelhouders is besloten om over 2020 een lager basisdividend uit te keren aan het OLCT (26.000 euro nadelig).

18.

Coronacrisis - opbrengsten parkeren Vooral door Corona zijn er veel minder bezoekers en veel minder werkers in de stad. Het eerste kwartaal laat een afwijking van 75% van de begroting zien, maar de toekomst is vanwege het onzekere verloop van de coronapandemie nog erg onzeker. De afwijking over 2021 wordt op dit moment geschat op ten minste 500.000 euro. De begroting wordt nu met dit bedrag bijgesteld. In de najaarsrapportage zal bezien worden of er een aanvullende bijstelling van de raming nodig is op basis van actuele inzichten ten aanzien van de gevolgen van de coronacrisis.

Reserves

Taakveld

2021

2022

A. Programmamiddelen 2021

0.10

1.335 N

B. Sportakkoord 2021

0.10

80 N

2023

2024

STORTINGEN RESERVES Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties stortingen reserves

1.415

ONTTREKKINGEN RESERVES Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid A. Programmamiddelen 2021

0.10

-1.585 V

B. Sportakkoord 2021

0.10

-40 V

C. Budgetoverheveling 2020

0.10

-446 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties onttrekkingen reserves

-2.071 V

Wijziging saldo reserves

-656 V

Bedragen x 1.000 euro

Reserves A.

Programmamiddelen 2021 In de begroting 2021 zijn er middelen beschikbaar gesteld ten behoeve van de programma's Omgevingswet, Nieuwstraatkwartier, Binnenstad, Veiligheid en Duurzaamheid. Voor de inzet van deze middelen zijn meerjarige incidentele projecten ingesteld. Hiertoe wordt in 2021 1,335 miljoen euro gedoteerd en 1,585 miljoen euro onttrokken aan de reserve overlopende werken.

Sportakkoord Voor de uitvoering van een lokaal sportakkoord heeft het Rijk voor 2020 en 2021 middelen beschikbaar gesteld. Het Rijk heeft de bijdrage voor 2021 verhoogd van 40.000 euro naar 80.000 euro. Dit wordt toegevoegd aan het meerjarig project.

Budgetoverheveling 2020 (RAAD - 6342) Bij de slotrapportage 2020 is voor een bedrag van 447.000 euro budget overgeheveld van 2020 naar 2021. Het betreft hier budgetten voor brede aanpak dak- en thuisloosheid, onderzoek huisvesting, kerkenvisie en uitbreiding cameratoezicht.

3.2 Veiligheid 3.2.1 Wijzigingen 1 Veiligheid

Begroting voor VJR

Wijziging

2021

N/V

2021

Lasten

6.999

7.059

Baten

-45

6.954

7.014

Saldo van baten en lasten

Begroting na VJR

Bedragen x 1.000 euro

1 Veiligheid

Taakveld

2021

2022

2023

2024

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Project uitbreiding cameratoezicht in de binnenstad - budgetoverheveling 2020

1.2

45 N

2. Werkkleding veiligheid

1.2

15 N

60 N

15 N

Totaal mutaties baten

0 N

Wijziging saldo van baten en lasten

60 N

15 N

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid N.v.t. Diverse bijstellingen N.v.t.

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Project uitbreiding cameratoezicht - budgetoverheveling slotrapportage 2020 (Raad - 6342) In 2020 is er gestart met de uitbreiding van het cameratoezicht in de binnenstad. Omdat de werkzaamheden vanwege corona vertraging hadden opgelopen zijn de beschikbare middelen, middels besluitvorming in de slotrapportage, overgeheveld naar 2021. De verwachting is dat het project in het eerste halfjaar van 2021 gerealiseerd wordt. 2.

Werkkleding veiligheid Doordat de boa's vanaf december 2020 niet meer onder Uitvoering Fysiek Dagelijks Beheer vallen maar onder team veiligheid is het bijbehorende budget voor werkkleding overgeheveld van hoofdtaakveld 5 sport, cultuur en recreatie.

Diverse bijstellingen Niet van toepassing.

3.3 Verkeer en vervoer 3.3.1 Wijzigingen 2 Verkeer en vervoer

Begroting voor VJR

Wijziging

2021

N/V

Lasten

13.701

-76

13.624

Baten

-791

-20

-811

12.910

-96

12.813

Saldo van baten en lasten

Begroting na VJR 2021

Bedragen x 1.000 euro

2 Verkeer en vervoer

Taakveld

2021

2022

2023

2024

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Verbeterplan prullenbakken bijdrage Nedvang

2.1

20 N

2. Areaaluitbreiding

2.1

51 N

3. Bijstelling begroting RBT/ XL Businesspark

2.1

-48 V

2.1/2.2

-505 V

5. Gladheidbestrijding

2.1

250 N

6. Herstel asfaltschades

2.1

156 N

Diverse bijstellingen

4. Kapitaallasten - afschrijvingen

Totaal mutaties lasten

-76 V

0 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Verbeterplan prullenbakken bijdrage Nedvang

2.1

-20 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten

-20 V

0 N

Wijziging saldo van baten en lasten

-96 V

0 N

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Verbeterplan prullenbakken bijdrage Nedvang Voor het opstellen van een verbeterplan prullenbakken is een bijdrage van Nedvang van 20.000 euro toegezegd. Diverse bijstellingen 2. Areaaluitbreiding Het betreft extra onderhoudskosten als gevolg van areaaluitbreidingen in de openbare ruimte in de binnenstad (Haven Zuid) en een deel op het Indiëterrein. De structurele lasten kunnen vanaf 2022 gedekt worden vanuit de beschikbare stelpost voor areaaluitbreiding.

Bijstelling begroting RBT/XL Businesspark De begroting 2021 van het Regionaal Bedrijventerrein (RBT) is bijgesteld. De kosten voor beheer en onderhoud van de openbare ruimte en onze bijdrage in de reservering voor groot onderhoud vallen voor 67.000 euro lager uit dan begroot. Van dit bedrag wordt 48.000 euro op taakveld 2.1 en 19.000 euro op taakveld 5.7 verantwoord.

Kapitaallasten - afschrijvingen De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2021. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt danwel later tot uitvoering komt, is er sprake van een onderuitputting op de kapitaallasten. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij.

Gladheidbestrijding Gedurende de hevige sneeuwvalperiode in februari is veel inzet geleverd om de belangrijkste wegen en locaties begaanbaar en sneeuwvrij te maken. Dat was extra lastig omdat er in de avond en nacht geen verkeer was om het zout goed in te rijden (vanwege de avondklok). De gladheidsbestrijding is uitgevoerd op basis van het gemeentelijke gladheidsbestrijdingsplan en de dienstverleningsovereenkomst die hiervoor met Twente Milieu is gesloten. In de begroting wordt geen rekening gehouden met curatieve gladheidsbestrijding als gevolg van sneeuwval, omdat dit incidenteel voorkomt. De sneeuwval in februari was extreem. De grote hoeveelheid sneeuw en de aanhoudende vorst hebben geleid tot grote inzet. Ook zijn de tarieven voor gladheidsbestrijding relatief hoog; het materieel wordt weinig ingezet en veel inzet vindt plaats buiten de reguliere werktijden. Ook was dit jaar specifieke capaciteit nodig om de coronatest- en vaccinatielocaties bereikbaar te houden.

Herstelschade asfaltwegen Door de strenge vorstperiode is er (vorst)schade aan de asfaltwegen ontstaan. De herstelkosten bedragen circa 150.000 euro welke niet zijn voorzien in het kader van de onderhoudsplanning 2021.

3.4 Economie 3.4.1 Wijzigingen 3 Economie

Begroting voor VJR

Wijziging

2021

N/V

2021

Lasten

14.339

-525

13.814

Baten

-12.725

774

-11.952

1.614

249

1.863

Saldo van baten en lasten

Begroting na VJR

Bedragen x 1.000 euro

3 Economie

Taakveld

2021

2022

2023

2024

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Doorbelaste rente IGM

3.3

-40 V

-37 V

-35 V

-32 V

2. Taakstelling subsidies

3.4

-14 V

3.2

-471 V -525 V

-51 V

-49 V

-46 V

3.3

83 N

79 N

74 N

69 N

3.2

690 N

Diverse bijstellingen 3. Bijstelling begroting RBT/XL Businesspark Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Doorbelaste rente IGM Diverse bijstellingen 3. Bijstelling begroting RBT/XL Businesspark Totaal mutaties baten

774 N

79 N

74 N

69 N

Wijziging saldo van baten en lasten

249 N

27 N

25 N

23 N

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Doorbelaste rente IGM Door de vervroegde aflossing van twee geldleningen door IGM eind 2020 komen er minder rentebaten binnen. Daarnaast wijzigt de interne doorbelasting van rente vanuit het teakveld treasury naar hoofdtaakveld 3 economie. 2.

Taakstelling subsidies (BW-8290) Jaarlijks verleent de gemeente op basis van de maatschappelijke vraag subsidie aan diverse maatschappelijke instellingen. In de begroting 2021 is een structurele besparing van 1,7 miljoen euro opgenomen, welke bij de vaststelling van de begroting incidenteel in 2021 en 2022 is verlaagd met respectievelijk 145.000 euro en 25.000 euro. Na aftrek van de structurele besparingen die reeds vanaf 2020 zijn gerealiseerd en de concrete besparingen waartoe bij de begroting 2021 is besloten, resteert voor 2021 nog een besparingsopgave van 820.000 euro. Gedeeltelijke invulling van dit bedrag vindt nu

via deze wijziging plaats door het verlagen van subsidiebudget op de hoofdtaakvelden 3 Economie, 4 Onderwijs, 5 Sport, cultuur en recreatie, 6 Sociaal domein en 7 Volksgezondheid en milieu. Diverse bijstellingen 3. Bijstelling begroting RBT/XL Businesspark De begroting 2021 van het Regionaal Bedrijventerrein (RBT) is bijgesteld. Als gevolg van de bijgestelde uitgifteprognose en het doorschuiven van een aantal verwachte kavelverkopen van 2021 naar 2022 vallen de ontvangsten vanuit de afdracht voor bovenwijkse voorzieningen voor Almelo lager uit. Dit levert een nadeel op van afgerond 457.000 euro. Verder is besloten om de deelnemersbijdrage aan het fonds bovenwijkse voorzieningen en de investeringen in parkmanagementvoorzieningen vanaf 2021 intern te verrekenen binnen het RBT. De bijdrage van de deelnemers kan hierdoor vervallen. Dit levert in 2021 een voordeel op van 238.000 euro.

3.5 Onderwijs 3.5.1 Wijzigingen 4 Onderwijs

Begroting voor VJR

Wijziging

Begroting na VJR

2021

N/V

2021

Lasten

7.842

3.711

11.552

Baten

-559

-4.008

-4.567

Saldo van baten en lasten

7.282

-297

6.985

Bedragen x 1.000 euro

4 Onderwijs

Taakveld

2021

2022

2023

2024

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Taakstelling subsidies

4.3

-3 V

2. Onderwijsachterstanden 2019-2021

4.3

4.008 N

4.2

-294 V -3 V

-3 V

-4.008 V

0 N

-297 V

-3 V

Diverse bijstellingen 3. Kapitaallasten - afschrijvingen Totaal mutaties lasten

3.711 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 2. Onderwijsachterstanden 2019-2021

4.3

-4.008 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten Wijziging saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Taakstelling subsidies (BW-8290) Jaarlijks verleent de gemeente op basis van de maatschappelijke vraag subsidie aan diverse maatschappelijke instellingen. In de begroting 2021 is een structurele besparing van 1,7 miljoen euro opgenomen, welke bij de vaststelling van de begroting incidenteel in 2021 en 2022 is verlaagd met respectievelijk 145.000 euro en 25.000 euro. Na aftrek van de structurele besparingen die reeds vanaf 2020 zijn gerealiseerd en de concrete besparingen waartoe bij de begroting 2021 is besloten, resteert voor 2021 nog een besparingsopgave van 820.000 euro. Gedeeltelijke invulling van dit bedrag vindt nu via deze wijziging plaats door het verlagen van subsidiebudget op de hoofdtaakvelden 3 Economie, 4 Onderwijs, 5 Sport, cultuur en recreatie, 6 Sociaal domein en 7 Volksgezondheid en milieu. 2.

Onderwijsachterstanden 2019-2021 (BW-6713) Jaarlijks ontvangt de gemeente Almelo van het Rijk een specifieke OAB-uitkering voor het bestrijden en voorkomen van onderwijsachterstanden in de Nederlandse taal, het voorkomen van segregatie en

het bevorderen van integratie. Het Rijk hanteert een cyclus van vier jaar voor het toekennen van deze middelen. In januari 2019 is de nieuwe OAB-periode 2019 – 2022 gestart. Het Rijk heeft de gemeente Almelo voor 2021 een bedrag toegekend van 3,7 miljoen euro en de definitieve beschikkingen 2019 en 2020 vastgesteld (0,3 miljoen euro). Deze specifieke uitkering moet de gemeente inzetten voor een aantal wettelijke taken op gebied van onderwijsachterstanden, waaronder Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE). Diverse wijzigingen 3. Kapitaallasten - afschrijvingen De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2021. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt dan wel later tot uitvoering komt, is er sprake van een onderuitputting op de kapitaallasten. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij.

3.6 Sport, cultuur en recreatie 3.6.1 Wijzigingen 5 Sport, cultuur en recreatie

Begroting voor VJR

Wijziging

2021

N/V

2021

Lasten

16.808

-210

16.598

Baten

-209

-95

-304

16.599

-305

16.294

Saldo van baten en lasten

Begroting na VJR

Bedragen x 1.000 euro

5 Sport, cultuur en recreatie

Taakveld

2021

2022

2023

2024

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Taakstelling subsidies

5.1-5.6

-27 V

2. Sportakkoord 2021

5.1

40 N

3. Septembercirculaire 2020 gemeentefonds

5.1

4. Kapitaallasten kunstgrasvelden

5.2

5. Project kerkenvisie - budgetoverheveling 2020

5.5

50 N

6. Werkkleding veiligheid

5.7

-15 V

7. Investeringen tractie begraafplaats

5.7

8. Groenonderhoud Nijrees Midden

5.7

15 N

5.2/5.7

-269 V

10. Bijstelling begroting RBT/XL Businesspark

5.7

-19 V

11. Areaaluitbreiding

5.7

15 N

-27 V

350 N

38 N

-15 V

-7 V

-11 V

338 N

Diverse bijstellingen 9. Kapitaallasten - afschrijvingen

Totaal mutaties lasten

-210 V

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 2. Sportakkoord 2021

5.1

-80 V

8. Groenonderhoud Nijrees Midden

5.7

-15 V

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten

-95 V

0 N

Wijziging saldo van baten en lasten

-305 V

-11 V

338 N

Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1.

Sportakkoord 2021 (BW-7692) Voor de uitvoering van een lokaal sportakkoord heeft het Rijk voor 2020 en 2021 middelen beschikbaar gesteld. Het Rijk heeft de bijdrage voor 2021 verhoogd van 40.000 euro naar 80.000 euro. Dit wordt toegevoegd aan het meerjarig project.

Septembercirculaire 2020 gemeentefonds - combinatiefunctionarissen. De septembercirculaire 2020 is verwerkt in de meerjarenraming. Voor hoofdtaakveld 5, Sport, cultuur en recreatie is er afgerond 350.000 euro beschikbaar voor de combinatiefunctionarissen. Het betreft een budgetneutrale overheveling vanuit hoofdtaakveld 0 Bestuur en Ondersteuning.

Project kerkenvisie - Budgetoverheveling slotrapportage 2020 (RAAD-6342) In de septembercirculaire 2020 heeft het Rijk 50.000 euro beschikbaar gesteld voor het opstellen van een kerkenvisie. De middelen zijn bij de slotrapportage 2020 naar 2021 overgeheveld, zodat de ontwikkeling van een kerkenvisie in 2021 gestart kan worden.

Werkkleding veiligheid Doordat de boa's vanaf december 2020 niet meer onder Uitvoering Fysiek vallen maar onder eenheid Strategie, Communicatie en Veiligheid is het bijbehorende budget voor werkkleding overgeheveld van hoofdtaakveld 5 sport, cultuur en recreatie naar hoofdtaakveld 2 Veiligheid.

Investeringen tractie begraafplaats Dit betreft de inzet van de stelpost kapitaallasten tractie groen ter dekking van de kapitaallasten van investeringen in tractiemiddelen begraafplaats. Het betreft een budgettair neutrale mutatie (zie Hoofdtaakveld 7 Volksgezondheid en milieu).

Groenonderhoud Nijrees Midden Almelo In de wijk Nijrees Midden zijn er herstelwerkzaamheden en bijbehorend onderhoud nodig voor de groeninrichting welke begroot zijn op 15.000 euro. Door aannemer Kondor Wessels Projectinrichting wordt een bijdrage gedaan in deze werkzaamheden ter grootte van 15.000 euro waardoor het kostenneutraal is voor de Gemeente Almelo.

Diverse bijstellingen 9.

Kapitaallasten - afschrijvingen De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2021. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt danwel later tot uitvoering komt, is er sprake van een onderuitputting op de kapitaallasten. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij.

10.

Bijstelling begroting RBT/XL Businesspark De begroting 2021 van het Regionaal Bedrijventerrein (RBT) is bijgesteld. De kosten voor beheer en onderhoud van de openbare ruimte en onze bijdrage in de reservering voor groot onderhoud vallen voor Gemeente Almelo 67.000 euro lager uit dan in de primaire begroting. Van dit bedrag wordt 48.000 euro op taakveld 2.1 en 19.000 euro op taakveld 5.7 verantwoord.

11.

Areaaluitbreiding Het betreft areaaluitbreidingen in de openbare ruimte in de binnenstad (Haven Zuid) en een deel op het Indiëterrein.

3.7 Sociaal domein 3.7.1 Wijzigingen 6 Sociaal domein

Begroting voor VJR

Wijziging

Begroting na VJR

2021

N/V

2021

Lasten

162.242

2.182

164.424

Baten

-45.954

-2.187

-48.141

Saldo van baten en lasten

116.288

-5

116.282

Taakveld

2021

2022

2023

2024

1. Taakstelling subsidies

-499 V

2. Budget software sociaal domein

6.1

-25 V

3. Wijkbudgetten

6.1

20 N

4. Maartbrief 2021 gemeentefonds - TONK

6.3

351 N

5. Coronacrisis - overbrugging zelfstandigen

6.3

2.168 N

6.71/6.72

-644 V

-349 V

7. Gemeentefonds - maatschappelijke opvang

6.81

53 N

-27 V

8. Septembercirculaire 2020 - beschermd wonen 9. Project brede aanpak dak- en thuisloosheid budgetoverheveling 2020

6.81

494 N

537 N

6.81

236 N

10. Juridische advieskosten

6.3

100 N

11. Kapitaallasten - afschrijvingen

6.1

-3 V

12. Veilig Thuis Twente

6.81

-69 V

2.182 N

-411 V

-20 V

-2.187 V

-20 V

-5 V

-431 V

Bedragen x 1.000 euro

6 Sociaal domein LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid

6. Inzet extra formatie

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties lasten BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 3. Wijkbudgetten

6.1

-20 V

5. Coronacrisis - overbrugging zelfstandigen

6.3

-2.168 V

8. Septembercirculaire 2020 - beschermd wonen

6.81

1 N

Diverse bijstellingen N.v.t. Totaal mutaties baten Wijziging saldo van baten en lasten Bedragen x 1.000 euro

Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Taakstelling subsidies (BW-8290) Jaarlijks verleent de gemeente op basis van de maatschappelijke vraag subsidie aan diverse maatschappelijke instellingen. In de begroting 2021 is een structurele besparing van 1,7 miljoen euro opgenomen, welke bij de vaststelling van de begroting incidenteel in 2021 en 2022 is verlaagd met respectievelijk 145.000 euro en 25.000 euro. Na aftrek van de structurele besparingen die reeds vanaf 2020 zijn gerealiseerd en de concrete besparingen waartoe bij de begroting 2021 is besloten, resteert voor 2021 nog een besparingsopgave van 820.000 euro. Gedeeltelijke invulling van dit bedrag vindt nu via deze wijziging plaats door het verlagen van subsidiebudget op de hoofdtaakvelden 3 Economie, 4 Onderwijs, 5 Sport, cultuur en recreatie, 6 Sociaal domein en 7 Volksgezondheid en milieu. 2.

Budget software sociaal domein Het budget voor software zorg sociaal domein worden overgeheveld naar hoofdtaakveld 0 bestuur en ondersteuning.

Wijkbudgetten Betreft de aanpassing van de baten en lasten bij de wijkbudgetten.

Maartbrief 2021 gemeentefonds - TONK (RAAD-6612) Vanuit het Rijk ontvangt de gemeente middelen voor de Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK). Hiervoor is een beleidsregel vastgesteld, bedoeld voor inwoners met een fors gedaald inkomen door de coronacrisis. Bij hoge woonkosten waar geen andere oplossing voor is, kan men een aanvraag indienen. Het Rijk heeft hiervoor 351.000 euro beschikbaar gesteld.

Coronacrisis - overbrugging zelfstandigen (BW-7768) Vanuit het Rijk ontvangt de gemeente middelen voor de Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers (TOZO). De regeling heeft tot doel zelfstandigen tijdelijk in hun levensonderhoud te voorzien en een lening te verstrekken voor bedrijfskapitaal om hiermee hun bedrijf tijdens de coronacrisis in stand te kunnen houden. In 2021 zijn twee voorschotten verstrekt voor in totaal 2,1 miljoen euro. Deze bedragen worden conform ons besluit beschikbaar gesteld aan de gemeente Hengelo die de uitvoering van de TOZO in deze regio coördineert.

Inzet extra formatie Bij de begroting 2021 is besloten om het project Schuldenlab met een jaar te verlengen en de formatie tijdelijk uit te breiden met 4,0 fte schuldenspecialisten. De personele lasten van 296.000 euro in 2021 worden via de wijziging administratief verwerkt, ten laste van de bij de begroting opgenomen stelpost. Verder is bij de begrotingsbehandeling 2021 besloten tot een structurele formatie-uitbreiding met 2,5 fte toezichthouders jeugd/wmo (185.000 euro) en 2,0 fte medewerkers juridische zaken (164.000 euro). De hiervoor in de begroting opgenomen stelposten zijn ingezet.

Gemeentefonds - Maatschappelijke opvang In de septembercirculaire 2020 en in de maartbrief 2021 van het gemeentefonds zijn de budgetten voor maatschappelijke opvang bijgesteld.

Septembercirculaire 2020 - Beschermd Wonen In de septembercirculaire 2020 van het gemeentefonds is het budget voor beschermd wonen bijgesteld. 25

Project brede aanpak dak- en thuisloosheid - Budgetoverheveling slotrapportage 2020 (RAAD-6342) Voor de brede aanpak dak- en thuisloosheid van het ministerie van VWS, Binnenlandse Zaken en SZW heeft Almelo als centrumgemeente een plan van aanpak ingediend met een begroting. De landelijke aanpak loopt tot eind 2021. Het Rijk heeft besloten de centrumgemeente Almelo voor de uitvoering van het plan van aanpak in 2020 en 2021 een eenmalige financiële impuls van 472.000 euro te verstrekken. De gemeente heeft deze bedragen via de meicirculaire 2020 ontvangen. Het bedrag van de jaarschijf 2020 is overgeheveld naar 2021 zodat volledig uitvoering kan worden gegeven aan het plan van aanpak.

Diverse bijstellingen 10. Juridische advieskosten Alle juridische kosten van het sociaal domein (onder andere over invordering) worden onder dit taakveld verantwoord. Er lopen met een aantal partijen complexe juridische procedures. Dit betreft vooral Wmo gerelateerde procedures. Hiervoor zijn we verplicht externe juridische kennis in te huren. Op basis van de huidige kosten wordt een overschrijding van 100.000 euro op dit budget verwacht. 11.

Kapitaallasten - afschrijvingen De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2021. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt danwel later tot uitvoering komt, is er sprake van een onderuitputting op de kapitaallasten. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij.

12.

Veilig Thuis Twente (BW-8352) Op 7 januari 2020 is de raad geïnformeerd over de maatregelen die de 14 Twentse gemeenten gezamenlijk wilden nemen om de situatie bij Veilig Thuis Twente (VTT) te verbeteren. De raad heeft zich ook voor deze maatregelen ingezet en heeft een extra bijdrage voor VTT van 69.000 euro structureel in de begroting 2021 opgenomen voor het geval de Rijksmiddelen VTT niet zouden worden opgehoogd. Inmiddels is de dekking voor de regionale VTT maatregelen geheel gevonden in de extra Rijksmiddelen die Centrumgemeente Enschede voor de aanpak van huiselijk geweld en kindermishandeling ontvangt. De bij de begroting 2021 structureel opgenomen extra bijdrage van 69.000 euro aan VTT komt hiermee te vervallen.

Overige toelichtingen Inkomensregeling bijstand BUIG We stellen voor de begroting niet bij te stellen, maar geven hieronder een toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen. Aantal bijstandsdossiers constant We zien over eerste maanden nog geen stijging van het aantal bijstandsdossiers als gevolg van de coronapandemie. We voorzagen in de programmabegroting 2021 een stijging tot een gemiddelde van 3.000 dossiers in 2021. Na de eerste drie maanden van 2021 staat dit aantal rond de 2.700 dossiers. Maar het is te vroeg om daar conclusies aan te verbinden. Het verloop van de coronapandemie is ongewis en daarmee blijft de onzekerheid over de economische vooruitzichten groot. Onzekerheid over rijksbudget BUIG Daarnaast is er onzekerheid over het definitief rijksbudget dat Almelo ontvangt voor de BUIG. Het definitieve budget wordt pas eind september bekendgemaakt. Het kan dus zijn dat als landelijk de verwachte groei aan uitkeringen uitblijft, ook het budget zal worden verlaagd.

Bij najaarsrapportage meer zicht op ontwikkeling bijstand Gezien die onzekerheid blijft de prognose zoals opgenomen in de begroting (tekort op de BUIG van 3,5 miljoen euro) vooralsnog gehandhaafd en wordt bij de najaarsrapportage de balans opnieuw opgemaakt. Wmo/Jeugd We stellen voor de begroting niet bij te stellen, maar geven hieronder een toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen. Uitgaven Wmo en Jeugd lager dan verwacht Zowel bij de Wmo als de Jeugd zien we op basis van de ontwikkelingen in de laatste maanden van 2020 dat de verwachte uitgaven iets lager zullen zijn dan begroot. Bij elkaar een voordeel van 0,53 miljoen euro. Gezien de onzekerheid in dit stadium van het begrotingsjaar wordt voorgesteld de begroting niet te wijzigen in de voorjaarsrapportage en bij de najaarsrapportage de balans opnieuw op te maken. Realisatie besparingsopgave nog onzeker De besparingsopgave op Wmo en Jeugd bedraagt ruim 5,4 miljoen euro. We zien dat de getroffen maatregelen uit de Maatregelenplannen 1, 2 en 3 structureel leiden tot het voorkomen van ruim 4 miljoen euro aan uitgaven. Dit wordt vooral gerealiseerd met de Doorbraakmethode en de maatregel Kwaliteitsoptimalisering. Ondanks de uitvoering en gerealiseerde besparingen van de hierboven genoemde Maatregelenplannen wordt de financiële uitzetting door de autonome groei niet volledig teniet gedaan door de genomen maatregelen.

De autonome groei is groter dan de toename van het Rijksbudget. Rijksbudget voor Jeugd structureel te laag Het onderzoeksbureau AEF heeft op verzoek van het Rijk en de VNG onderzocht of er structureel extra middelen nodig zijn voor de uitvoering van de Jeugdwet, en welke maatregelen er genomen kunnen worden om de kosten te verlagen. De uitkomsten van het onderzoek zijn verwoord in het rapport "Stelsel in groei: een onderzoek naar financiële tekorten in de jeugdzorg" van december 2020. Het tekort op jeugd was landelijk 1,6 – 1,8 miljard euro in 2019. De conclusies van AEF zijn herkenbaar voor Almelo. Ook wij zijn geconfronteerd met een sterke autonome groei bij de jeugdzorg. AEF concludeert dat het Rijk de sleutel voor de oplossing in handen heeft. De sterke afhankelijkheid van het Rijk bemoeilijkt een prognose voor het einde van het jaar. Voor 2021 incidenteel extra middelen, maar ook extra inspanningen Het Rijk is de afgelopen jaren zeer terughoudend geweest met het verhogen van budget voor de uitvoering van de Jeugdwet, maar heeft onlangs incidenteel 613 miljoen euro beschikbaar gesteld aan gemeenten. Hiervoor worden extra inspanningen van gemeenten verwacht. Veel van de gevraagde inspanningen worden al door de gemeente uitgevoerd. Wij voorzien bij de najaarsrapportage een completer beeld.

3.8 Volksgezondheid en milieu 3.8.1 Wijzigingen 7 Volksgezondheid en milieu

Begroting voor VJR

Wijziging

2021

N/V

2021

Lasten

21.522

734

22.256

Baten

-19.917

-787

-20.704

1.605

-53

1.552

Saldo van baten en lasten

Begroting na VJR

Bedragen x 1.000 euro

7 Volksgezondheid en milieu

Taakveld

2021

2022

2023

2024

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Taakstelling subsidies

7.1

-1 V

2. Regeling Reductie Energiegebruik Woningen 3. Investeringen tractie begraafplaats

7.4 7.5

750 N 0 N

7 N

4. Afloop zittend vervoer

7.1

-17 V

5. Kapitaallasten - afschrijvingen

7.4

2 N 6 N

6 N

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties lasten

734 N

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 2. Regeling Reductie Energiegebruik Woningen

7.4

-750 V

7.1

-37 V

Diverse bijstellingen 4. Afloop zittend vervoer Totaal mutaties baten

-787 V

0 N

Wijziging saldo van baten en lasten

-53 V

6 N

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Taakstelling subsidies (BW-8290) Jaarlijks verleent de gemeente op basis van de maatschappelijke vraag subsidie aan diverse maatschappelijke instellingen. In de begroting 2021 is een structurele besparing van 1,7 miljoen euro opgenomen, welke bij de vaststelling van de begroting incidenteel in 2021 en 2022 is verlaagd met respectievelijk 145.000 euro en 25.000 euro. Na aftrek van de structurele besparingen die reeds vanaf 2020 zijn gerealiseerd en de concrete besparingen waartoe bij de begroting 2021 is besloten, resteert voor 2021 nog een besparingsopgave van 820.000 euro. Gedeeltelijke invulling van dit bedrag vindt nu via deze wijziging plaats door het verlagen van subsidiebudget op de hoofdtaakvelden 3 Economie, 4 Onderwijs, 5 Sport, cultuur en recreatie, 6 Sociaal domein en 7 Volksgezondheid en milieu.

Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (BW-8229) De gemeente heeft op basis van het Klimaatakkoord de regie op de energietransitie gekregen. Almelo geeft hier met het programma Duurzaamheid invulling aan. Voor het stimuleren van kleine energiebesparende maatregelen voor woningen is een subsidie aangevraagd in het kader van de regeling ‘Reductie Energiegebruik Woningen’ (RREW) voor een bedrag van 750.000 euro. Deze subsidie is inmiddels toegekend.

Diverse bijstellingen 4. Afloop zittend vervoer In de begroting zijn lasten opgenomen voor de jaarlijkse afkoopkosten van zittend vervoer. Een vervallen taak van een voorganger van Regio Twente. De laatste kosten hiervan zijn betaald, dus deze begrote lasten van 17.000 euro kunnen vrijvallen. De lasten werden gedekt vanuit een voorziening. De onttrekking aan de voorziening komt eveneens te vervallen en het restant van de voorziening valt vrij. Dit leidt per saldo tot een voordeel van 37.000 euro. 5.

Kapitaallasten - afschrijvingen De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2021. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt danwel later tot uitvoering komt, is er sprake van een onderuitputting op de kapitaallasten. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij.

3.9 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 3.9.1 Wijzigingen 8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuw

Begroting voor VJR

Wijziging

Begroting na VJR 2021

2021

N/V

Lasten

9.149

1.056

10.205

Baten

-6.690

-799

-7.488

Saldo van baten en lasten

2.460

257

2.717

Bedragen x 1.000 euro

8 Volkshuisvesting-ro-stedelijke vernieuwing

Taakveld

2021

2022

2023

2024

LASTEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Programmamiddelen binnenstad

8.3

250 N

2. Stadsarrangement 2020

8.3

200 N

4. Kapitaallasten - afschrijvingen

8.1

6 N

5. Extra inzet omgevingsvergunningen

8.3

600 N

Diverse bijstellingen

Totaal mutaties lasten

1.056 N

0 N

8.3 8.2

-200 V 1 N

1 N

8.3

-600 V

BATEN Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 2. Stadsarrangement 2020 3. Herziening erfpacht Diverse bijstellingen 6. Hogere opbrengsten omgevingsvergunningen Totaal mutaties baten

-799 V

1 N

Wijziging saldo van baten en lasten

257 N

1 N

Bedragen x 1.000 euro Toelichting wijziging Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid 1. Programmamiddelen binnenstad Bij de programmabegroting 2021 is voor het jaar 2021 600.000 euro beschikbaar gesteld voor programma binnenstad. Hiervan was 250.000 euro geraamd op hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning. Deze middelen worden administratief toegevoegd aan het programmabudget. Per saldo budgetneutraal. 2.

Stadsarrangement 2020 (RAAD - 6379) Met de Provincie Overijssel is een aanvullend stadsarrangement 2020 overeengekomen van 200.000 euro. De uit te voeren maatregelen worden gedekt vanuit de toegekende subsidie van de Provincie.

Herziening erfpacht Betreft de periodieke herziening van een erfpacht.

Diverse bijstellingen 4. Kapitaallasten-afschrijvingen De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2021. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt danwel later tot uitvoering komt, is er sprake van een onderuitputting op de kapitaallasten. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij. 5.

Extra inzet omgevingsvergunningen Er komen zeer veel bouwaanvragen binnen voor zowel woning- als utiliteitsbouw. Het verhoogde werkaanbod leidt tot achterstanden en uiteindelijk tot overschrijdingen van wettelijke termijnen waarbinnen een bouwaanvraag moet worden afgehandeld. Derhalve is verhoging van de inzet noodzakelijk. Deze extra inzet kan gedekt worden uit verwachte meeropbrengsten van de leges.

Hogere opbrengsten omgevingsvergunningen Het Klantcontactcentrum ontvangt een uitzonderlijk hoog aantal bouwaanvragen voor zowel woningals utiliteitsbouw. De oorzaak daarvan is niet eenduidig. Mogelijke verklaringen zijn: de (recente achterliggende) hoogconjunctuur, beschikbaarheid van kavels voor woning- en utiliteitsbouw en de lage stand van de hypotheekrente.

4. Investeringskredieten 4.1 Actualisatie Investeringskredieten In onderstaande overzicht worden de bijstellingen op de investeringskredieten vanaf 2020 omschreven. Het gaat om bijstellingen van de investeringskredieten uit het Meerjaren Investeringsplan (MIP) van de begroting 2021 en om bijstellingen van nog openstaande kredieten uit 2020. Omdat de kapitaallasten van investeringen gaan lopen in het eerste jaar na oplevering of aanschaf, leiden deze investeringen in 2021 nog niet tot kapitaallasten. Voor de kapitaallasten van deze investeringen is in alle gevallen dekking beschikbaar binnen de stelposten voor kapitaallasten in de meerjarenraming 2022-2025. Afwijkingen op investeringskredieten

Jaar

Raming Verhoging oud krediet

Verlaging krediet

Raming nieuw

Informatisering en automatisering 1 Hardware

2020

270

362

632

2 Software

2020

126

3 Investeringsruimte

2020

380

-373

4 Investeringsruimte

2021

635

-65

570

1.335

438

-438

1.335

Totaal Informatisering en automatisering Gronden en gebouwen 5 Sluiskade NZ 126, Sportpark

2020

388

-66

322

6 Stadionlaan 60, IISPA

2021

7 Stadhuis inhuizing werkplein

2021

325

388

391

-66

713

262

327

295

Totaal Gronden en gebouwen Tractie 8 Groot materieel

2021

9 Tractoren

2021

200

10 Vervoermiddelen

2021

487

142

629

11 Investeringsruimte

2021

-7

640

604

1.244

2.363

1.433

-504

3.292

Totaal Tractie Hoofdtaakveld 0 Bestuur en ondersteuning

Investeringsimpuls infrastructuur 12 Fietspad Aalderinkssingel

2021

215

13 Fietspad Aalderinkssingel subsidie/ overig

2021

-96

14 Fietspad Hofstraat

2021

15 Investeringsruimte

2021

984

-210

775

984

210

-210

984

295

-175

120

Totaal investeringsimpuls infrastructuur Kunstwerken 16 Afwatering goten

2020

17 Bleskolksingel

2020

18 Brug Bornerbroeksestraat

2020

19 Brug Slagendwarsweg

2020

720

759

20 Brug Steffensweg

2020

21 Brug Ledeboerslaan

2020

22 Tunnel Nijreessingel

2020

23 Beweegbare bruggen

2020

24 Beschoeiing Hedeveld

2020

25 Eerste Sligtestraat

2020

-50

26 Kadeconstructies

2020

-50

-15

27 Oeverbeschermingen

2020

28 Van rechteren Limpurgsingel

2020

29 Vervangen houten bruggen

2020

100

-100

30 Investeringsruimte

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Almelo&id=ca3e7d6e-d347-4ccf-bd4e-7971017f9f08