Raadsvoorstel Jaarverslag GR Zaffier 24 en conceptbegroting 26 Zaffier- aangenomen

RAADSVOORSTEL gerneenteALKMAAR.

Raadsvergadering:

26jun1 2025

Agendapunt:

Commissie: Portefeuillehouder: Relatie met andere portefeuillehouder(s):

Gezamenlijk Robert te Beest (Participatie) Christian Schouten (Financiën) n.v.t.

Onderwerp: Conceptjaarrekening 2024 en conceptbegroting 2026 GR Zaffier Voorgesteld besluit 1. geen zienswijze af te geven ten aanzien van het conceptjaarrekening 2024 GR Zaffier; 2. geen zienswijze af te geven ten aanzien van de conceptbegroting 2026 GR Zaffier; 3.

het college opdracht te geven om bovenstaande kenbaar te maken aan het dagelijks bestuur van GR Zaffier met bijgaande brief.

Samenvatting

Jaarlijks zenden de verbonden partijen de conceptjaarrekening (ook wel jaarstukken genoemd) van het afgelopen jaar en de conceptbegroting van het volgendejaar naar de deelnemende gemeenten met het verzoek om een zienswijze. De gemeenschappelijke regeling (GR) Zaffier heeft op 11 april 2025 de betreffende stukken aan de raad aangeboden. Dejaarstukken zijn compleet en geven een goed inzicht in de activiteiten van Zaffier en de conceptbegroting is in Iijn met de kadernota 2026. Dit voorstel staat in relatie tot het coalitieakkoord & de programmabegroting

Argumenten

Geen zienswijze af te geven ten aanzien van het conceptjaarrekening 2024 GR Zaffier. De conceptjaarrekening Zaffier 2024 geeft inzicht in de activiteiten en financien van Zaffier over 2024.

De conceptjaarrekening Zaffier 2024 verantwoord de activiteiten van de GR over afgelopenjaar. De verantwoording is conform de geldende regelgeving (Besluit Begroting en Verantwoording

provincies en gemeenten) opgesteld. Bij dejaarrekening 2024 heeft de accountant een goedkeurende controleverklaring afgegeven voor de getrouwheid van dejaarrekening, inclusief de daarin opgenomen rechtmatigheidsverantwoording. Na het ontvangen van de zienswijzen van alle regiogemeenten kan het Algemeen Bestuur (hierna: AB) van Zaffier dejaarrekening vaststellen. Geen zienswijze af te geven ten aanzien van de conceptbegroting 2026 GR Zaffier. De conceptbegroting 2026 is in l/n met de eerder dit jaar aangeboden kadernota 2026, de door de gemeenteraad afgegeven ziensw(jze en voldoet aan de eerder gemaakte afspraken zoals vastgelegd .

in het 'Eindrapport Bouwen aan SORA

Dit rapport is de basis voor de conceptbegroting en de meerjarenraming van Zaffier.

Conceptjaarrekening 2024 en conceptbegroting 2026 GR Zaffier

De gemeenteraad heeft op 27 februari 2025 de volgende zienswijze afgegeven ten aanzien van de kadernota 2026 van GR Zaffier: Opdracht te geven aan het bestuur van Zaffier om in de op te stellen conceptbegroting 2026 de scenario's 3, 5 en 7% te verwerken zodat bij de zienswijze over deze conceptbegroting een definitieve keuze gemaakt kan worden voor het desbetreffende scenario. Indien voor deze opdracht in het AB Zaffier geen meerderheid bestaat, dan het scenario 5% in ieder geval op te nemen in de conceptbegroting 2026. De conceptbegroting voor 2026 bouwt voort op deze kadernota. De afgegeven zienswijze is hierin verwerkt. De conceptbegroting 2026 houdt verder rekening met financiële ontwikkelingen zoals indexatie. Kanttekeningen en alternatieven De conceptbegroting 2026 bevat verschi!lende besparingspercentages voor de aan Zaffier

deelnemende gemeenten. De zienwijzen van de verschillende deelnemende gemeenten laten verschillende besparingspercentages (variërend van 0,5%, 3% tot 5%) zien op de kadernota Zaffier 2026. Sommige gemeenteraden ondersteunen specifieke maatregelen binnen de voorgestelde

scenario's en andere gemeenteraden geven aan eerst een integrale afweging wensen te maken

voordat de definitieve keuze gemaakt wordt. Ook verschillen gemeenteraden in hun voorkeuren voor het verlagen van de inkomensgrens voor de individuele inkomenstoeslag en de collectieve zorgverzekering. Dit betekent geen harmonisatie voor de collectieve zorgverzekering minima (CZM) en de individuele inkomenstoeslag (lIT). Dit staat op gespannen voet met de opdracht tot harmonisatie die de gemeenteraden met elkaar hebben vastgesteld in het 'eindrapport Bouwen aan SORA'. 2.

Extra taken of specifieke bestuurlyke wensen leiden mogeltjk tot extra uitvoeringskosten.

Indien extra taken en/of specifieke invulling van bestuurlijke wensen worden verlangd van Zaffier wordt er afstemming gezocht over de extra uitvoeringskosten die deze taken met zich meebrengen en op welke wijze die per gemeente worden toegerekend. Dat geldt met name wanneer niet elke gemeente kan of wil deelnemen aan de uitvoering van de extra taken. Voor extra taken die belegd worden bij Zaffier betekent het dat ook extra uitvoeringsbudget moet

worden toegekend.

Financiële aspecten Zaffier kent een positief resultaat over 2024 van 362.954,72. Het AB Zaffier heeft voorgesteld om de nagekomen bijdrage van gemeente Uitgeest 27.000,- toe te voegen aan de bestemmingsreserve sociaal ontwikkelbedrijf en het restant van 335.954,72 toe te voegen aan de algemene reserve. Hiermee bouwt Zaffier een klein weerstandsvermogen op voor 2025 en verder. Het eigen vermogen van Zaffier, ook wel algemene reserve genoemd, mag volgens de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regeling (FUGR) maximaal 2,5% van de totale lasten van het betreffendejaar bedragen. De nu gevormde algemene reserve blijft onder dit maximum. Het is belangrijk dat Zaffier een eigen vermogenspositie op gaat bouwen zodat de financiële risico's vanuit de bedrijfsvoering deels (en uiteindelijk volledig) door Zaffier gedragen kunnen worden. Uitgangspunt bij het opstellen van de conceptbegroting Zaffier 2026 is dat de uitvoeringskosten niet hoger mogen zijn dan de uitvoeringskosten zoals die voor de oprichting van Zaffier waren bij de zes

deelnemende gemeenten. Deze uitvoeringskosten zijn verhoogd met het indexatiepercentage

Conceptjaarrekening 2024 en conceptbegroting 2026 GR Zaffier

conform de FUGR. Hiermee voldoet Zaffier aan de uitgangspunten die vastgesteld zijn in het raadsbesluit dat ten grondsiag Iigt aan de oprichting van Zaffier. De bedragen in de conceptbegroting Zaffier 2026 zijn opgenomen in het meerjarenperspectief 2026. Voor zover deze door indexering niet toereikend zijn warden deze meegenomen in de

conceptbegroting 2026 van Alkmaar. Er zijn geen aanvullende budgetten gevraagd voor uitbreiding van taken.

Vervoig en communicatie Er heeft geen participatie aver dit voorstel plaatsgevonden. Wel zijn er op diverse niveaus interne overleggen geweest am tot een leesbare en volledigejaarrekening en conceptbegroting te komen. Er

vindt geen actieve communicatie plaats over dit voorstel. De zienswijzen warden kenbaar gemaakt aan het dagelijks bestuur van Zaffier. Het dagelijks bestuur van Zaffier formuleert een bestuurlijke reactie op de zienswijze en legt deze vaar aan het AB Zaffier. In

deze vergadering warden de conceptbegrating en jaarstukken definitief vastgesteld op lOjuli 2025. Bij lag en

Bijlage 1 Zaffierjaarstukken 2024 AB 10 april 2025 Bijlage 2 Conceptbegroting Zaffier 2026 AB 10 april 2025 Bijlage 3 Aanbiedingsbrief zienswijze B&W begroting en jaarrekening Zaffier -

-

-

Burgemeester en wethouders van Alkmaar,

mw. drs. A.M.C.G. Schauten, burgemeester

dhr. R.M. Reus MPM, gemeentesecretaris

Collegevergadering: 20 mel 2025

Conceptjaarrekening 2024 en conceptbegroting 2026 GR Zaffier

/

2

RAADSBESLUIT ALKMAAR..

gerneerite

Nr.

De raad van de gemeente Alkmaar;

Gelet op Het besluit van burgemeester en wethouders van 20 mei 2025

Het advies van de commissie Bestuur en middelen 3 juni 2025.

Besluit 1. geen zienswijze af te geven ten aanzien van het conceptjaarrekening 2024 GR Zaffier; 2. geen zienswijze af te geven ten aanzien van de conceptbegroting 2026 GR Zaffier; 3. het college opdracht te geven om bovenstaande kenbaar te maken aan het dagelijks bestuur van GR Zaffier met bijgaande brief.

De raad van Alkmaar, 26jun1 2025

mw. drs. A.M.C.G. Schouten, burgemeester

mw. mr. V.H. Hornstra, griffier

Conceptjaarrekeriing 2024 en conceptbegroting 2026 GR Zaffier 4