Bijlage 2 Begrotingswijziging 2024 RAUM

ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER Begrotingswijziging 2024

versie DB 12-04-2024

Samenvatting Hoewel de totale wijziging meevalt is deze het gevolg van diverse mutaties die bij de Saldo programma’s (met name programma 1. Ontwikkeling en inrichting en 2. Beheer en De begroting na wijziging sluit op een saldo van € 252.148 negatief. Dit is € 6.592 onderhoud) voorkomen. Bij elk programma worden de belangrijkste verschillen negatiever dan aanvankelijk begroot. De lasten nemen af met een bedrag van verklaard. € 1.318.462 en de baten met € 1.325.054. Wijziging Begroting na De wijziging van € 6.592 per programma: Specificatie van de baten Begroting 2024 2024 wijziging 2024 • Programma 1: Per saldo € 5.878 negatief; Subsidies en projectbijdragen 1.492.460 -1.376.960 115.500 • Programma 2: Per saldo € 18.899 positief; Inkomsten uit gebiedsexploitatie, • Programma 3: Per saldo € 1.488 positief; zoals evenementen, huren en 351.234 51.906 403.140 • Programma 4: Per saldo € 20.515 negatief; pachten, rentebaten • Programma 5: Per saldo € 586 negatief. Participantenbijdragen 1.838.444 - 1.838.444 Totaal baten voor bestemming 3.682.138 -1.325.054 2.357.084

Begroting 2024 Wijziging 2024 Begroting na wijziging 2024 Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 1. Ontwikkeling en inrichting 1.682.749 1.469.455 -213.294 -1.463.577 -1.469.455 -5.878 219.172 - -219.172 2. Beheer en onderhoud 1.692.267 346.739 -1.345.528 73.502 92.401 18.899 1.765.769 439.140 -1.326.629 3. Veiligheid en toezicht 108.977 - -108.977 -1.488 - 1.488 107.489 - -107.489 4. Bestuur en ondersteuning 442.737 - -442.737 20.515 - -20.515 463.252 - -463.252 5. Algemene dekkingsmiddelen 964 1.865.944 1.864.980 52.586 52.000 -586 53.550 1.917.944 1.864.394 (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming 3.927.694 3.682.138 -245.556 -1.318.462 -1.325.054 -6.592 2.609.232 2.357.084 -252.148 Ad 5. Mutaties reserves 69.083 314.639 245.556 -9.073 -2.481 6.592 60.010 312.158 252.148 Totaal na bestemming 3.996.777 3.996.777 - -1.327.535 -1.327.535 - 2.669.242 2.669.242 -

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 2 van 12

Toelichting op RAUM (geconsolideerd) Jaaropdracht RNH Inzet Recreatie Noord-Holland (RNH) De jaaropdracht aan RNH betreft in totaal € 1.235.383 inzet RNH op urenbasis en In de programmabegroting was € 1.156.646 opgenomen aan totale kosten voor de € 71.130 aan vaste bedragen voor de werkzaamheden van het Routebureau van RNH. inzet van RNH. Volgens deze begrotingswijziging zijn de kosten € 1.235.383. Het verschil van € 78.737 laat zich als volgt verklaren (afgeronde bedragen):

Vaststelling Kadernota 2025 met structureel financieel evenwicht • per saldo meer reguliere inzet (€ 40.000): dit is vooral voor de uren voor het aanbesteden van onderhoudscontracten; In 2022 en 2023 heeft het bestuur in overleg met RNH en de AC-leden diverse • meer reguliere inzet RNH bij GO-projecten (€ 27.000); scenario’s laten opstellen en doorrekenen. Doel was het realiseren van een structureel • per saldo afwijking op inzet incidentele projecten (€ 11.000) wat ziet op: evenwicht in de kosten en opbrengsten rekening houdend met de opgaven uit de visie, − minder inzet (€ 23.000) ontwikkeling Uiterdam; de financieel-economische omstandigheden bij de participanten en de − minder inzet (€ 13.000) De Kil en minder inzet (€ 5.000) fietspad maatschappelijke opgaven (groei inwoners, recreatie, natuur, klimaat en milieu).

Rorik-Nieuwendijk wegens tijdelijk on hold zetten projecten; − minder inzet (€ 13.000) marketing en promotieplan; In de vergadering van 6 december 2023 heeft het AB de Kadernota onder andere de − minder inzet (€ 2.000) Woudhaven; volgende vijf uitvoeringsprojecten vastgesteld: − minder inzet (€ 1.500) erfgoedpark de Hoop (in 2023 afgerond); − minder inzet (€ 1.500) erfgoedpark de Hoop (in 2023 afgerond); • Vitaal Platteland/waterkwaliteit • 2de fase Natuurontwikkeling Saskerleidam − meer inzet (€ 22.000) inkomst potentie recreatie arken; • Dorregeest − meer inzet (€ 20.000) visieschets Aagtenpark-Buitenlanden • Uiterdam (zonder verplaatsing) − meer inzet (€ 20.500) inkomst potentie recreatiekaart; • Beplanting en visieschets Aagtenpark − meer inzet (€ 11.500) inkomst potentie reclame zuilen; − meer inzet (€ 10.000) ecologisch bosje / bomenlint Aagtenpark; Voor Dorregeest geldt dat dit project in nauwe samenhang met de projecten Vitaal − meer inzet (€ 9.000) Dorregeest; Platteland (vergroting biodiversiteit onder en boven water) en Saskerleidam (ontwikkeling natuurvriendelijke oevers) wordt uitgewerkt. Wat betreft Dorregeest − minder kosten (€ 24.500) wegens activeren inzet op project Vitaal gaat het om uitbreiding bebouwingsmogelijkheden voor multifunctionele horeca, Platteland. watersport, verblijfrecreatie en zwemwaterrecreatie.

Dit plan wordt in nauw overleg met de gemeente Uitgeest opgepakt.

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 3 van 12

In opdracht van het AB heeft Bureau Buiten in 2023 onderzoek gedaan naar nieuwe, structurele verdienmogelijkheden. Op basis van dit rapport zijn door het AB de volgende opbrengstmogelijkheden geselecteerd om in 2024 uit te werken en de resultaten daarvan te presenteren in de Kadernota 2026:

• recreatiearken • reclamezuilen • recreatiekaart

De werkzaamheden, zowel RNH-inzet als diensten door derden, die hieruit voortvloeien leiden tot aanpassing van de begroting, met name in programma 1 (Ontwikkeling en inrichting) als programma 2 (Beheer en onderhoud).

Een belangrijke voorwaarde is de bestuurlijke eensgezindheid en daadkracht om de lokale en provinciale wet- en regelgeving zodanig aan te passen dat de voorgestelde ontwikkelingen en opbrengsten gerealiseerd kunnen worden.

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 4 van 12

Programma 1 Ontwikkeling en inrichting • Verlaging dotatie voorziening groot onderhoud door keuze bestuur beheer De lagere baten (€ 1.469.455) en lagere lasten (€ 1.463.577) leiden tot wijziging van groen op C én besparing Woudhaven (€ 8.000). programma 1 van per saldo € 5.878 (negatief). Dit is het gevolg van diverse mutaties: • Hogere afschrijvingslasten als gevolg van investeringen (€ 7.000). • De kosten voor het project Vitaal Platteland (VP) worden na aftrek van de • Hogere verzekeringspremie als gevolg van duikongeval(len) (€ 30.000). subsidie geactiveerd op de balans waardoor de investeringskosten • Meer regulier inzet RNH benodigd voor het aanbesteden van (€1.399.000) en de baten (€1.399.000) uit de exploitatie verdwijnen. onderhoudscontracten en iets minder inzet in dit programma op beheer • Er zijn kosten opgenomen voor de herontwikkeling Dorregeest (€ 39.000) die (verschuiving programma 4); per saldo (€ 31.500). ook nauw samenhangt met het project Vitaal Platteland. • Diverse kleine posten (€ 2.500). • Voor het project Visieschets Aagtenpark zijn meer kosten begroot (€ 30.000). Programma 3 Toezicht en veiligheid • Verder worden drie projecten die tot meer inkomsten kunnen leiden verder De lagere lasten bedragen € 1.488 (positief) en is verdeeld over de inzet RNH als ook de uitgewerkt en de kosten voor de uitwerking zijn: reclamezuilen (€ 27.000), bedrijfskosten.

recreatie-arken (€ 22.000) en de recreatiekaart (€ 20.000). • In 2024 zijn geen kosten meer opgenomen voor Erfgoedpark De Hoop Programma 4 Bestuur en ondersteuning (€ 12.000) want dit project is helemaal uitgevoerd in 2023. De hogere lasten van € 20.515 (negatief) zijn het gevolg van: • De kosten voor ontwikkeling Uiterdam zijn lager dan begroot (€ 33.000). • ophogen kosten interne controle (waaronder de • Verlaging inzet bedrijvenloket (€ 6.000). rechtmatigheidsverantwoording) ad € 3.000 voor RNH-inzet; • De prioritering van projecten in scenario “Midden” leidt ertoe dat er de • meer inzet RNH voor management beheer (€ 6.500); komende tijd minder kosten zijn voor: De Kil (€ 53.000), Fietspad Rorik- • meer budget programmasturing door inschakelen senior programmamanager Nieuwendijk (€ 75.000 kosten en € 70.000 minder subsidie) en het marketing- (€ 8.500); en promotieplan IJZ (€ 25.000). • opnemen kostenpost advieskosten (€ 2.500). Programma 2 Beheer en onderhoud Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen De hogere baten (€ 92.401) en hogere lasten (€ 73.502) maken dat de totale wijziging De hogere baten (€ 52.000) en hogere lasten (€ 52.586) maken dat de totale wijziging van het tweede programma per saldo € 18.899 bedraagt (positief). Dit is het gevolg van het laatste programma per saldo € 586 bedraagt (negatief).

De reden is dat voor van: het project Saskerleidam en deels voor beschoeiingen geldleningen moeten worden • Het project aanplant ecologisch bos en bomenlint Aagtenpark (€ 92.500) afgesloten en dat leidt tot rentelasten. Tegelijkertijd worden er hogere rentebaten welke gedekt is door bijdragen van de gemeente Beverwijk (€ 92.500). verwacht. Dit vloeit voort uit het bestuurlijk besluit “Kadernota 2025” (AB 6-12-2023). • Verlaging budget dagelijks onderhoud door keuze bestuur beheer groen op “C” én besparing Woudhaven (€ 42.000) en het bijstellen budget dagelijks . onderhoud door betere aansluiting realisatie afgelopen jaren (€ 35.000).

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 5 van 12

Gevolgen Participant Bijdrage in 2023 Bijdrage in 2024 Gevolgen voor de participanten Provincie Noord Holland 848.677 908.933 Gemeente Beverwijk 116.498 124.769 In 2022 en 2023 heeft het bestuur in overleg met RNH en de AC-leden diverse Gemeente Heemskerk 91.547 98.046 scenario’s laten opstellen en doorrekenen. Doel was het realiseren van een structureel Gemeente Uitgeest 85.049 91.087 evenwicht in de kosten en opbrengsten rekening houdend met de opgaven uit de visie, de financieel-economische omstandigheden bij de participanten en de Gemeente Alkmaar 89.395 95.742 maatschappelijke opgaven (groeiend aantal inwoners, recreatie, natuur, klimaat en Gemeente Zaanstad 389.717 417.388 milieu). De resultaten daarvan zijn vertaald in de Kadernota 2025 die in de vergadering Gemeente Castricum 65.469 70.117 van het AB van 6 december 2023 is vastgesteld. Gemeente Heiloo 30.217 32.362 Totaal 1.716.569 1.838.444 Uitgangspunt voor deze Kadernota en de bijbehorende meerjarenbegroting is dat de gestelde inkomstenpotentie gerealiseerd kan worden doordat er sprake is van de Gevolgen voor de reserves noodzakelijke mede- en samenwerking van de participanten. Een voorbeeld hiervan is De totale begrotingswijziging leidt tot een verlies van € 252.148 in plaats van de het doorlopen van de benodigde RO-procedures door participanten.

Een volgend begrote € 245.556 welke ten laste van de reserves zal komen. uitgangspunt is dat de aanwezige reserves in het schap zoveel als mogelijk worden ingezet ter dekking van de begroting. De reserves toereikend om de gehele Begroting Wijziging Begroting na ontwikkeling van het scenario ‘Midden’ te financieren. En er zijn incidentele stortingen 2024 2024 wijziging 2024 van de participanten nodig over de jaren 2025 t/m 2029. De hoogte van deze Toevoeging algemene reserve 69.083 -38.219 30.864 incidentele stortingen zijn afhankelijk van de gerealiseerde inkomsten. Onttrekking algemene reserve -73.371 -21.155 -94.526 Toevoeging bestemmingsreserve - 29.146 29.146 De verhoging die opgenomen is in deze begrotingswijziging voor de Onttrekking bestemmingsreserve -241.268 23.636 -217.632 participantenbijdrage betreft het gehanteerde indexpercentage van 7,1%. Totaal -245.556 -6.592 -252.148 * ‘- is onttrekking en + is toevoeging

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 6 van 12

Begroot saldo reserves

Stand per begroot Stand per 31-12-2023 resultaat 2024 31-12-2024 Kapitaal 408 - 408 Algemene reserve AUM 43.162 1.718 44.880 Bestemmingsreserves AUM 608.430 -108.526 499.904 Algemene reserve IJ-Z 131.717 -65.380 66.337 Bestemmingsreserves IJ-Z 642.386 -79.960 562.426 Totaal reserves 1.426.103 -252.148 1.173.955 * ‘- is onttrekking en + is toevoeging

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 7 van 12

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze begrotingswijziging is vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 12 juli 2024.

Voorzitter, Mevr. J. Kloosterman

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 8 van 12

Bijlagen I – specificatie van A-UM Begroting 2024 Wijziging 2024 Begroting na wijziging 2024 Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 1. Ontwikkeling en inrichting 1.467.446 1.399.455 -67.991 -1.346.073 -1.399.455 -53.382 121.373 - -121.373 2. Beheer en onderhoud 1.316.902 283.589 -1.033.313 -73.644 2.901 76.545 1.243.258 286.490 -956.768 3. Veiligheid en toezicht 78.335 - -78.335 -1.374 - 1.374 76.961 - -76.961 4. Bestuur en ondersteuning 314.408 - -314.408 -14.265 - 14.265 300.143 - -300.143 5. Algemene dekkingsmiddelen 964 1.365.987 1.365.023 52.586 36.000 -16.586 53.550 1.401.987 1.348.437 (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming 3.178.055 3.049.031 -129.024 -1.382.770 -1.360.554 22.216 1.795.285 1.688.477 -106.808 Ad 5. Mutaties reserves 33.117 162.141 129.024 26.893 4.677 -22.216 60.010 166.818 106.808 Totaal na bestemming 3.211.172 3.211.172 - -1.355.877 -1.355.877 - 1.855.295 1.855.295 -

Begroot saldo reserves

Stand per begroot Stand per 31-12-2023 resultaat 2024 31-12-2024 Kapitaal 408 - 408 Algemene reserve RAUM 43.164 1.718 44.882 Bestemmingsreserve RAUM 608.430 -108.526 499.904 Totaal reserves 652.002 -106.808 545.194

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 9 van 12

Bijlagen II – Specificatie van IJ-Z Begroting 2024 Wijziging 2024 Begroting na wijziging 2024 Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 1. Ontwikkeling en inrichting 215.303 70.000 -145.303 -117.504 -70.000 47.504 97.799 - -97.799 2. Beheer en onderhoud 375.365 63.150 -312.215 147.146 89.500 -57.646 522.511 152.650 -369.861 3. Veiligheid en toezicht 30.642 - -30.642 -114 - 114 30.528 - -30.528 4. Bestuur en ondersteuning 128.329 - -128.329 34.780 - -34.780 163.109 - -163.109 5. Algemene dekkingsmiddelen - 499.957 499.957 - 16.000 16.000 - 515.957 515.957 (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming 749.639 633.107 -116.532 64.308 35.500 -28.808 813.947 668.607 -145.340 Ad 5. Mutaties reserves 35.966 152.498 116.532 -35.966 -7.158 28.808 - 145.340 145.340 Totaal na bestemming 785.605 785.605 - 28.342 28.342 - 813.947 813.947 -

Begroot saldo reserves

Stand per begroot Stand per 31-12-2023 resultaat 2024 31-12-2024 Algemene reserve IJ-Z 131.716 -65.380 66.336 Bestemmingsreserve IJ-Z 642.386 -79.960 562.426 specifieke projecten Totaal reserves 774.102 -145.340 628.762

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 10 van 12

Bijlagen III – Financieel overzicht geconsolideerd 2024 2024 2024 2024 mutatie mutatie Totaal Nadere (“-“ = negatief: meer kosten / minder opbrengsten) Kadernota- Kadernota- wijziging wijzigingen AUM IJZ 2024 Saldo programmabegroting 2024 -129.024 -116.532

Autonome ontwikkelingen 1. Andere verdeling kosten Bestuursbureau, Beheer en Programmasturing (IJZ) 74.000 -107.000 -33.000 2. Correctie indexatie pacht en huur - - -8.000 -8.000 3. Rentelasten lening t.b.v. beschoeiing -15.750 - 7.000 -8.750 4. Hogere verzekeringspremie door duikongeval -30.000 - -30.000 5. Resultaat pontjes (kosten DO -/- opbrengsten) -10.000 - -10.000 6. Hogere opbrengst vanuit rentebaten 36.000 16.000 52.000 7. Wijziging kosten dagelijks onderhoud - 23.000 6.500 29.500 8. Inkomsten potentie kiosk (toiletgebouw Dorregeest) 1.000 - 1.000 9. Gewijzigde presentatie incidentele projecten (zie nieuw beleid) 56.500 142.500 199.000 10. Verhoging afschrijvingskosten door investeringen -3.750 -3.000 -6.750 11. Verlaging/verhoging diverse kosten 19.000 -6.000 -4.800 8.200 12. Overig -1.918 1.691 -1.715 -1.942 Totaal autonome ontwikkelingen 125.082 67.191 -1.015 191.258

Nieuw beleid 1. Woudhaven besparing 18.000 - 18.000 2. Vitaal Platteland -6.000 - 6.000 - 3. Dorregeest ontwikkeling -20.000 - -19.250 -39.250 4. Ontwikkeling Uiterdam -18.000 - -18.000

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 11 van 12

2024 2024 2024 2024 mutatie mutatie Totaal Nadere (“-“ = negatief: meer kosten / minder opbrengsten) Kadernota- Kadernota- wijziging wijzigingen AUM IJZ 2024 5. Oever-en Natuurontwikkeling Saskerleidam -120.000 - 76.500 -43.500 6. Visieschets Aagtenpark-Buitenlanden - -78.000 -78.000 7. Marketing- en promotieplan - - - 8. Besparing beheerniveau Groen van B naar C 25.500 12.500 38.000 9. Inkomst potentie recreatie-arken -22.100 - -22.100 10. Inkomst potentie reclame zuilen -13.600 -13.600 -27.200 11. Inkomst potentie recreatiekaart -19.350 -6.450 -25.800 Totaal nieuw beleid -175.550 -85.550 63.250 -197.850

Totaal wijzigingen in kadernota 2023 -50.468 -18.359 62.235 -6.592

Dekkingsmiddelen / ombuigingen - - - - Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen - - - - resultaat (VOOR bestemming) -179.492 -134.891 -252.148 Resultaatbestemming Stand volgens kadernota 2024 -179.492 -134.891 -252.148

Dekking uit algemene reserves 57.931 66.662 Dekking uit bestemmingsreserves 179.492 76.960 185.486 Saldo reserves (resultaat NA bestemming) - - -

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer Pagina 12 van 12