Voorstel Jaarstukken 2020 Albrandswaard.pdf

Voorstel Onderwerp: Jaarstukken 2020 Albrandswaard

College van burgemeester en wethouders 18 mei 2021

Portefeuillehouder Marco Goedknegt

Zaaknummer 324039

Openbaar

E-mailadres opsteller: c.d.groot@bar-organisatie.nl

Geadviseerd besluit 1. Het resultaat van de jaarrekening 2020 vast te stellen op € 926.316 positief; 2. Het jaarrekeningresultaat te storten in de Algemene reserve; 3. Een reserve Rekenkamer in te stellen; 4. De budgetten in het overzicht Overhevelen budgetten ad € 926.316 over te hevelen naar 2021 en ten laste/bate te brengen van de Algemene reserve, de reserve Rekenkamer en de reserve Sociaal deelfonds; 5. De restantkredieten uit 2020, zoals opgenomen in bijlage 7 van de jaarstukken, ter hoogte van € 8.500 (€ 530.800 lasten, € 522.300 baten) beschikbaar te stellen in 2021.

1/6

Raadsvoorstel Inleiding Overeenkomstig artikel 197 van de Gemeentewet bieden wij u hierbij de jaarstukken 2020 ter vaststelling aan. Met de aanbieding van de jaarstukken sluiten wij de Planning & Control-cyclus van 2020 af. De jaarstukken bevatten het jaarverslag en de jaarrekening. In het jaarverslag wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid van de programma’s en de paragrafen. De jaarrekening bevat de balans met toelichting en de rekeningcijfers. De accountant heeft de jaarrekening gecontroleerd. De bevindingen van de accountant worden direct na ontvangst als bijlage bij deze jaarstukken toegevoegd. Beoogd effect De begroting 2020 is het uitgangspunt voor het opstellen van de jaarstukken. In dit document legt het college van Burgemeester en Wethouders verantwoording af over het gevoerde beleid in 2020. Argumenten 1.1 de raad verleent daarmee decharge aan het college Via het aanbieden van de verantwoording vraagt het college de raad formeel om decharge van het gevoerde bestuur. 1.2 Dit is het resultaat na het verwerken van de mutaties in de reserves. De financiële afwikkeling vindt u op pagina 20 van de jaarstukken. 2.1 Het resultaat van de jaarrekening moet ten gunste worden gebracht van het Eigen Vermogen. 3.1 Uitvoering verordening Rekenkamer Conform verordening Rekenkamer dient het resterende budget toegevoegd worden aan een reserve.

4.1 Anders is het niet mogelijk het desbetreffende project af te ronden. Bij het aanbieden van de jaarstukken kan het college van Burgemeester en Wethouders voorstellen restantbudgetten voor projecten over te hevelen naar het volgende jaar. Het gaat om budgetten die verstrekt zijn voor een bepaald project. 5.1 Het overhevelen van restantkredieten is nodig om investeringen te kunnen afronden. Bijlage 7 van de jaarstukken bevat de lopende investeringskredieten. In de budgetregels is vastgesteld dat een investeringskrediet éénmaal doorgeschoven mag worden naar het volgende jaar. Mocht een krediet toch langer nodig zijn, zal dit expliciet door de raad besloten moeten worden. In de bijlage is aangegeven welke kredieten overgeheveld dienen te worden naar 2021. Overleg gevoerd met Wethouder financiën en gemeentecontroller. Kanttekeningen Niet van toepassing. Uitvoering/vervolgstappen Na besluitvorming in de raad zullen de jaarstukken verzonden worden naar de provincie Zuid Holland en het CBS.

2/6

Financiën De jaarrekening 2020 sluit met een positief resultaat van € 926.316. Het resultaat is als volgt opgebouwd.

begroting 2020

begroting na wijziging

rekening 2020 saldo

N/V

Totaal lasten

57.322.900

64.290.700

66.814.148

-2.523.448N

Totaal baten

56.970.200

80.170.600

84.145.763

3.975.163V

Saldo van baten en lasten

-352.700

15.879.900

17.331.615

1.451.715V

Mutaties reserves

-588.100

17.123.000

16.405.298

717.702V

Gerealiseerd resultaat

235.400

-1.243.100

926.316

2.169.416V

Na de laatste tussenrapportage 2020 was het verwachte resultaat € 1.236.700 negatief. Op pagina 20 van de jaarstukken is de ontwikkeling van het saldo weergegeven. Het positieve resultaat is het gevolg van financiële afwijkingen na de laatste begrotingswijzigingen ad € 1.451.900 positief en per saldo hogere onttrekkingen aan reserves ad € 717.500. De financiële afwijkingen worden per programma toegelicht in de jaarrekening. Op pagina 243 vindt u de berekening van het structurele gedeelte van het rekeningresultaat. Beslispunt 2 Verloopoverzicht reserves 2018 - 2020 algemene reserve

saldo 01-01

stortingen

onttrekkingen

saldo 31-12

2018

8.318.040

208.800

373.629

8.153.211

2019

8.153.211

1.128.617

387.033

8.894.795

2020

8.894.795

17.080.800

1.739.705

24.235.890

reserves grondbedrijf

saldo 01-01

stortingen

onttrekkingen

saldo 31-12

2018

1.719.585

157.224

305.073

1.571.736

2019

1.571.736

1.906.391

1.403.718

2.074.409

2020

2.074.409

149.621

331.807

1.892.223

overige bestemmingsreserves

saldo 01-01

stortingen

onttrekkingen

saldo 31-12

2018

5.007.709

437.166

988.528

4.456.347

2019

4.456.347

1.529.375

1.890.759

4.094.963

2020

4.094.962

1.053.018

1.306.842

3.841.139

kapitaallastenreserves

saldo 01-01

stortingen

onttrekkingen

saldo 31-12

2018

3.454.100

0

212.371

3.241.729

2019

3.241.729

0

114.500

3.127.229

2020

3.127.229

0

114.500

3.012.729

3/6

totaal reserves

saldo 01-01

stortingen

2017

18.499.434

2018 2019

onttrekkingen

saldo 31-12

803.190

1.879.601

17.423.023

17.423.023

4.564.383

3.796.010

18.191.396

18.191.396

18.283.439

3.492.853

32.981.982

Beslispunt 4

Bij de jaarstukken wordt voorgesteld de volgende restanten over te hevelen naar 2021 en ten laste te brengen van de Algemene reserve en de reserve Sociaal deelfonds. Voorstel resultaatbestemming

Bedrag

Dekking

Jaaroverschrijdende projecten Project GIDS (bijdrage BAR)

-75.000

SPP (bijdrage BAR)

-44.200

Implementatie omgevingswet (bijdrage BAR)

-70.000

Fiscale controle (bijdrage BAR)

-7.600

Digitaliseren bouwdossiers

-41.700

Opstellen visie Rand van Rhoon

-40.000

Volksfeesten

-20.000

Project dementievriendelijke samenleving

-10.000

Verkeersveiligheid

-30.000

Omgevingsvisie projectbudget

-24.700

Wonen: regionale samenwerking

-20.000

Wonen: onderzoek en samenwerking

-10.000

res Sociaal Domein

Algemene reserve

Stortingen in reserves Storting in de nieuw te vormen reserve rekenkamer

-8.100

Storting in de reserve Sociaal Deelfonds

-525.000

Totaal voorstellen resultaatbestemming

-926.300

Negatief

Communicatie/participatie na besluitvorming De jaarstukken zijn openbaar en worden geplaatst op de gemeentelijke website.

Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5.

Dreigingsbeeld-informatiebeveiliging IBD 2021-2022 Separate Rapportage Informatiebeveiliging horizontale verantwoording ENSIA Albrandswaard Verantwoordingsrapportage-BAG-2020-Albrandswaard Verantwoordingsrapportage-BGT-2020-Albrandswaard Verantwoordingsrapportage-BRO-2020-Albrandswaard

4/6

6. Jaarstukken 2020 aangepaste versie.pdf 7. Jaarrekening 2020 Rechtmatigheidsverantwoording aangepaste versie.docx 8. Aanpassingen Jaarstukken 2020.docx 9. 353527 Raadsinformatiebrief aanpassingen jaarstukken 2020 10. 62. Raadsinformatiebrief 2021 80726 inzake meicirculaire gemeentefonds 2021

5/6

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: Jaarstukken 2020 Albrandswaard

Gemeenteraad: 5 juli 2021

Zaaknummer: 324039

De raad van de gemeente Albrandswaard, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 18 mei 2021, gelet op Gemeentewet en BBV

BESLUIT: 1. Het resultaat van de jaarrekening 2020 vast te stellen op € 926.316 positief;

2. Het jaarrekeningresultaat te storten in de Algemene reserve;

3. Een reserve Rekenkamer in te stellen;

4. De budgetten in het overzicht Overhevelen budgetten ad € 926.316 over te hevelen naar 2021 en ten laste/bate te brengen van de Algemene reserve, de reserve Rekenkamer en de reserve Sociaal deelfonds;

5. De restantkredieten uit 2020, zoals opgenomen in bijlage 7 van de jaarstukken, ter hoogte van € 8.500 (€ 530.800 lasten, € 522.300 baten) beschikbaar te stellen in 2021.

6/6