Voorstel AW Jaarstukken 2024 Albrandswaard .pdf

Voorstel Onderwerp: Jaarstukken 2024 Albrandswaard

College van burgemeester en wethouders 20 mei 2025

Portefeuillehouder Mario Bianchi Opsteller: Govers Davy

Zaaknummer 2024-026249

Openbaar

Geadviseerd besluit 1. De Jaarrekening 2024 Albrandswaard vast te stellen met een resultaat van € 612.924,- positief; 2. Het jaarrekeningresultaat 2024 Albrandswaard, na resultaatsbestemming, te onttrekken uit de Algemene reserve; 3. De budgetten in het overzicht 'Voorstel resultaatbestemming', ad € 168.600,- over te hevelen naar 2025; 4. De restantkredieten uit 2024, zoals opgenomen in bijlage 3 van de jaarstukken, ter hoogte van € 2.866.200,- beschikbaar te stellen in 2025; 5. Het overschot van de Rijksbijdrage t.b.v. de opvang van Oekraïense vluchtelingen te storten in de bestemmingsreserve Migratie & Wonen, ad € 1.550.848,-; 6. De voorziening 'Afwikkeling Centrum ontwikkeling Poortugaal' op te heffen.

Raadsvoorstel Inleiding Overeenkomstig artikel 197 van de Gemeentewet bieden wij u hierbij de jaarstukken 2024 ter vaststelling aan. Met de aanbieding van de jaarstukken sluiten wij de Planning & Control-cyclus van 2024 af. De jaarstukken bevatten het jaarverslag en de jaarrekening, inclusief de rechtmatigheidsverantwoording door het college aan de raad. In het jaarverslag wordt ook verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid van de programma’s en de paragrafen. De jaarrekening bevat de balans met toelichting en de rekeningcijfers. De accountant heeft de jaarrekening gecontroleerd. De bevindingen van de accountant worden direct na ontvangst als bijlage bij deze jaarstukken toegevoegd. Beoogd effect De begroting 2024 is het uitgangspunt voor het opstellen van de jaarstukken. In dit document legt het college van Burgemeester en Wethouders verantwoording af over het gevoerde beleid in 2024. Argumenten 1.1 De raad verleent daarmee decharge aan het college. Via het aanbieden van de verantwoording vraagt het college de raad formeel om decharge van het gevoerde bestuur. 1.2 Dit is het resultaat na het verwerken van de mutaties in de reserves. Meer informatie over de financiële afwikkeling vindt u in het onderdeel 'Hoofdlijnen financieel resultaat'. 2.1 Het resultaat van de jaarrekening moet ten gunste worden gebracht van het Eigen Vermogen.

Door het toevoegen van het resultaat aan het eigen vermogen groeit het weerstandvermogen en heeft de gemeente een grotere buffer voor toekomstige uitdagingen. 3.1 Anders is het niet mogelijk het desbetreffende project af te ronden. Bij het aanbieden van de jaarstukken kan het college van Burgemeester en Wethouders voorstellen restantbudgetten voor projecten over te hevelen naar het volgende jaar. Het gaat om budgetten die verstrekt zijn voor een bepaald project. 4.1 Het overhevelen van restantkredieten is nodig om investeringen te kunnen afronden. Bijlage 3 van de jaarstukken bevat de lopende investeringskredieten. In de budgetregels is vastgesteld dat een investeringskrediet éénmaal doorgeschoven mag worden naar het volgende jaar. Mocht een krediet toch langer nodig zijn, zal dit expliciet door de raad besloten moeten worden. In de bijlage 3 is aangegeven welke kredieten overgeheveld dienen te worden naar 2025. 5.1 Het is een bevoegdheid van de raad om een storting in de reserve te doen. Vanuit de opvang zijn er opnieuw meer gelden ontvangen vanuit het Rijk dan de gemeente heeft uitgegeven. Om een bestendige gedragslijn te volgen, stellen wij voor om het overschot toe te voegen aan de daarvoor bestemde reserve, zodat deze gelden inzichtelijk blijven en ook in de toekomst voor opvang kunnen worden ingezet.

6.1 Bij het ontbreken van onttrekkingen, ontwikkelingen en bestedingsplannen is er geen grond de voorziening in stand te houden. Het project Afwikkeling centrumontwikkeling Poortugaal is inmiddels al enige tijd voltooid. Voor het resterende bedrag (€ 19.275,-) zijn geen plannen meer. Daarom is besloten om de gelden die nu nog in de voorziening zitten, vrij te laten vallen zodat de voorziening opgeheven kan worden. Overleg gevoerd met Alle betrokken partijen, zowel intern als extern. Kanttekeningen Algemeen Op dit moment is de verklaring van de accountant nog niet ontvangen. We verwachten een goedkeurende verklaring voor de jaarrekening vanuit de accountant. Uitvoering/vervolgstappen 30-junAuditcommissie 30-junCommissie

2/4

P&C 7-julRaad Na besluitvorming in de raad zullen de jaarstukken verzonden worden naar de provincie Zuid Holland en het CBS. Financiën Begroot-Werkelijk resultaat Jaarrekening 2024:

612.924 (positief)

Voorstellen voor resultaatbestemming: 1. Overheveling budget Julianaschool naar 2025

-18.600

2. Overheveling budget BBS De Wegwijzer naar 2025

-90.000

3. Overheveling budget Gebiedsprogramma's Omgevingsvisie naar 2025

-60.000

4. Storting overschot rijksbijdrage opvang Oekraïne in reserve Migratie en Wonen -1.550.848 -1.719.448 Totaal aan voorstellen resultaatsbestemming: (negatief) Eindresultaat Jaarrekening 2024 ná resultaatsbestemming:

-1.106.524 (negatief)

Inclusiviteitstoets . Communicatie/participatie na besluitvorming De jaarstukken zijn openbaar en worden geplaatst op de gemeentelijke website.

Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5.

Jaarstukken 2024 Albrandswaard.docx 2025-051754 Deloitte Begeleidende brief Gemeente Albrandswaard 2024 2025-051754 Deloitte Controleverklaring Gemeente Albrandswaard 2024 WAS GETEKEND 2025-051754 Deloitte Accountantsverslag 2024 gemeente Albrandswaard 2025-051754 Deloitte Jaarstukken 2024 versie 01-07-2025

3/4

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: Jaarstukken 2024 Albrandswaard

Gemeenteraad: 7 juli 2025

Zaaknummer:

De raad van de gemeente Albrandswaard, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 20 mei 2025, gelet op

;

BESLUIT: 1. De Jaarrekening 2024 Albrandswaard vast te stellen met een resultaat van € 612.924,- positief;

2. Het jaarrekeningresultaat 2024 Albrandswaard, na resultaatsbestemming, te onttrekken uit de Algemene reserve;

3. De budgetten in het overzicht 'Voorstel resultaatbestemming', ad € 168.600,- over te hevelen naar 2025;

4. De restantkredieten uit 2024, zoals opgenomen in bijlage 3 van de jaarstukken, ter hoogte van € 2.866.200,- beschikbaar te stellen in 2025;

5. Het overschot van de Rijksbijdrage t.b.v. de opvang van Oekraïense vluchtelingen te storten in de bestemmingsreserve Migratie & Wonen, ad € 1.550.848,-;

6. De voorziening 'Afwikkeling Centrum ontwikkeling Poortugaal' op te heffen.

4/4