Document · PDF

Jaarstukken BAR 2021 - versie zienswijzeprocedure.pdf

Gemeenteraad AW 13 juni 2022, gemeente AlbrandswaardBij agendapunt: 11: Zienswijze op de concept Jaarstukken 2021 en concept Begroting 2023 GR BAR-organisatie26.054 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

BAR 6.646 4.898 11.600 44.620 23.166 19.293 44.835 37.587 94.273 58.924 62.593 51.194 41.559 34.416 89.107 31.159 20.981 24.932 7.008 708.792 60,7%

maatwerk BD

13.923 243 3.029 5.075 20.220 17.065 13.534 9.747 13.692 11.177 7.653 648 11.693 27.784 16.655 2.360 174.496 15,0%

25.611 221 4.189 2.739 6.904 6.928 3.685 10.170 4.852 589 7.805 18.919 10.437 827 103.876 8,9%

26.120 4.189 14.863 6.847 8.751 11.217 7.250 13.677 10.969 1.019 13.712 38.077 21.516 1.431 179.638 15,4%

TOTAAL 6.646 13.923 25.611 26.583 12.116 11.600 68.746 52.972 52.012 76.513 58.270 131.812 85.923 62.593 58.847 41.559 34.416 91.362 64.370 105.761 73.539 11.627 1.166.802 100%

In de te besteden uren is uitgegaan van 1.450 productieve uren op jaarbasis per fte. Dat is exclusief bijvoorbeeld vakantie-uren en een aanname voor ziekte-uren op basis van het verzuimpercentage van onze GR BAR. Wanneer het maatwerk uitgevoerd wordt voor één gemeente (zoals bijvoorbeeld bij het Regieteam Albrandswaard en de Bureaus Bestuursondersteuning van de gemeenten Barendrecht en Ridderkerk), worden de uren automatisch toegerekend aan de betreffende gemeente en wordt er geen tijd geschreven.

Geschreven uren Geschreven uren:

standaard

maatwerk

Cluster: A00 Directie A01 BBO Barendrecht A02 Regieteam Albrandsw. A03 BBO Ridderkerk A04 Strategie A05 Concern Control A06 Financiën CL01 Vastgoed CL02 Ontw. lfo en regio CL03 Ruimtelijke ontwikk. CL04 Veilig CL05 Uitvoering CL06 Voorbereiding & beh. CL07 Dienstverlening CL08 Ontw. Mens & Org. CL09 Facilitair CL10 Jur. Zkn en Inkoop CL11 Inform. & Automatis. CL12 Maatschappij 1 CL13 Maatschappij 2 CL14 Maatschappij 3 CL15 Maatschappij 0 TOTAAL in %

BAR 6.646 7.785 11.600 45.315 23.454 18.373 47.495 37.587 94.273 58.781 62.593 51.194 41.559 34.416 89.107 31.159 20.981 24.932 7.008 714.259 60,7%

13.923 243 3.329 4.437 18.303 16.718 10.820 9.747 13.692 10.456 7.653 648 11.693 27.784 16.655 2.360 168.460 14,3%

25.611 221 566 4.692 3.262 5.449 6.375 3.685 10.170 6.828 589 7.805 18.919 10.437 827 105.437 9,0%

26.120 713 14.685 8.239 14.297 14.597 7.250 13.677 12.633 1.019 13.712 38.077 21.516 1.431 187.966 16,0%

TOTAAL 6.646 13.923 25.611 26.583 12.393 11.600 69.129 53.258 54.837 79.288 58.270 131.812 88.698 62.593 58.847 41.559 34.416 91.362 64.370 105.761 73.539 11.627 1.176.121 100%

Verschil uren te besteden en geschreven (meer/minder)

5.468

-6.036

1.561

8.327

9.320

Er zijn zes clusters, van in totaal 277 personen, waarbinnen door 79 medewerkers tijd wordt geschreven: Strategie (3 van 9) Financiën (2 van 53) Vastgoed (3 van 39) Ontwikkeling leefomgeving en regio (24 van 45) Ruimtelijke ontwikkeling (25 van 62) Voorbereiding & beheer (22 van 69) Alle overige maatwerkuren worden verdeeld conform gemaakte afspraken en gaan uit van de productieve urenaanname voor de periode van de rapportage. Omdat er geen overuren uitbetaald of verrekend worden, vindt er een correctie plaats van de werkelijk geschreven uren ten opzichte van de te besteden uren. Uiteindelijk betalen de gemeenten voor de werkelijke loonkosten van de betreffende medewerker, naar rato van verbruik per gemeente.

Verrekening in euro's A04 Strategie A06 Financiën CL01 Vastgoed CL02 Ontw. lfo en regio CL03 Ruimtelijke ontwikk. CL06 Voorbereiding & beh. TOTAAL

standaard BAR € 162.297 € 40.528 € 21.700 € -6.751 € 171.722 € -1.708 € 387.788

Verdeling 'standaard' over 3 gemeenten

€

Verrekening uren in euro's

BD 20.073 -28.188 -139.392 -113.840 -267.916 -93.140 -622.402

maatwerk AW € 39.320 € 23.719 € 28.132 € -117.907 € -64.348 € 68.821 € -22.263

38,95%

20,34%

40,71%

€

151.044 €

78.876 €

157.869

€

-471.359 €

56.613 €

414.746

€ € € € € € €

387.788

€ € € € € € €

RK -221.689 -36.059 89.560 238.497 160.541 26.027 256.877

Alle uren die minder zijn besteed aan maatwerk voor de drie afzonderlijke gemeenten, zijn toegerekend aan gezamenlijke BAR-taken en -projecten. Deze worden, conform de gemaakte afspraken, doorbelast op basis van het voor de GR BAR ingebrachte budget (de jaarlijks vast te stellen procentuele verdeelsleutel voor het standaardwerk). Dit betekent dat de € 387.788 verdeeld wordt over Barendrecht, Albrandswaard en Ridderkerk. Onderaan de streep staat vervolgens wat het saldo van de twee doorbelastingen (maatwerk en standaard) is: voor specifiek het maatwerk van de tijdschrijfclusters krijgt Barendrecht € 471.359 terug, Albrandswaard moet € 56.613 bijbetalen en Ridderkerk € 414.746. Alle bijbetaling is vooral gelegen in het meebetalen aan de BAR-brede projecten. C. Verrekening op basis van aantallen cliënten en indicaties binnen Cluster Maatschappij Voor de teams in het cluster Maatschappij is afgesproken dat verrekening niet op basis van uren schrijven plaats vindt, maar op basis van de ontwikkeling van het aantal cliënten en indicaties.

De ontwikkeling van de cliëntenaantallen en aantallen indicaties over de afgelopen vier jaren, met het pre-BAR-jaar 2013 als uitgangspunt ziet er als volgt uit: Jaar B A R Totaal 1 Participatie (cliënten) 395 319 608 1.322 2013

2017 2018 2019 2020 2021 2 2013 1 2017 2018 2019 2020

WMO (indicaties)

2021 2 2013 1 in % 2019 in % 2020 in %

TOTAAL

2021 2 in % Verrekenpercentage

%-punten BAR

Loonkosten van 'maatwerk #'- €

545 546 692 518 504

410 384 550 439 445

875 856 1.057 916 916

1.830 1.786 2.299 1.873 1.865

3.440

1.775

5.413

10.628

3.733 4.255 6.406 4.965 4.001

1.862 2.075 3.222 2.519 2.017

5.019 5.900 9.031 6.682 5.400

10.614 12.230 18.659 14.166 11.418

3.835

2.094

6.021

11.950

32,1% 7.098 33,9% 5.483 34,2% 4.505

17,5% 3.772 18,0% 2.958 18,4% 2.462

50,4% 10.088 48,1% 7.598 47,4% 6.316

100% 20.958 100% 16.039 100% 13.283

33,9%

18,5%

47,5%

100%

1,8%

1,0%

-2,8%

B A R Totaal - € 2.498.776 € 1.724.333 € 3.434.832 € 7.657.942

medewerkers 3 Verrekening 4

€

Loonkosten werkelijk

- €

139.641 €

77.495 € -217.136 €

€ 2.638.417 € 1.801.828 € 3.217.696 € 7.657.942

Toelichting: 1. Jaar 2013 = situatie pre-BAR 2. 2021 = jaar totaal 3. Maatwerk # = Cluster Maatschappij 4. Totaal 'verrekening' moet € 0 zijn NB. Er wordt van uitgegaan dat de urenbesteding per Participatie-cliënt en per Wmo-indicatie gelijk is, dan wel gelijk opgaat.

De aantallen cliënten zijn in Barendrecht en Albrandswaard, tussen 2013 en 2020 gestegen met 3040%. In Ridderkerk is dat ruim 50% t.o.v. 2013. De aantallen Wmo-indicaties laten een ander beeld zien. Namelijk voor Barendrecht en Albrandswaard - na jarenlange stijgingen - een stijging van nog maar 13-17% ten opzichte van 2013. Voor Ridderkerk is er een heel ander beeld. De indicaties liggen weer op het niveau van 2013.

Totale verrekening Overzicht verrekening voor in jaarrekening jaar 2021 Verrekening maatwerk en standaard

maatwerk (op basis van uren)

standaard (op basis van ingebracht budget)

Barendrecht 2014

€

Barendrecht 2015 Barendrecht 2016 Barendrecht 2017 Barendrecht 2018 Barendrecht 2019 Barendrecht 2020

€ -584.000 € -643.000 € -713.000 € -632.000 € -523.000 € -1.028.900

Barendrecht 2021

€

-622.400 €

151.000 € -471.400 €

139.600 € -331.800

Albrandswaard 2014 Albrandswaard 2015 Albrandswaard 2016 Albrandswaard 2017 Albrandswaard 2018 Albrandswaard 2019 Albrandswaard 2020

€ € € € € € €

-157.900 202.000 105.000 -74.000 -137.000 -7.000 -155.700

222.800 53.000 131.000 195.000 181.000 137.000 306.000

3.000 -17.000 47.000 52.000 35.000 36.655

Albrandswaard 2021

€

-22.300 €

78.900 €

56.600 €

Ridderkerk 2014 Ridderkerk 2015 Ridderkerk 2016 Ridderkerk 2017 Ridderkerk 2018 Ridderkerk 2019 Ridderkerk 2020

€ € € € € € €

-536.000 90.000 -128.000 -183.000 -115.000 -137.000 -323.300

509.500 120.000 266.000 388.000 356.000 271.000 614.000

-27.300 210.000 138.000 205.000 241.000 134.000 290.700

Ridderkerk 2021

€

256.900 €

-541.100 € € € € € € €

€ € € € € € €

Subtotaal: verrekening op basis van uren

Verrekening

Totaal

503.500 €

maatwerk # 1 verrekening (op basis van uren en aantallen aantallen) -37.600 € 91.900 € 54.300

119.000 269.000 387.000 347.000 259.000 587.900

-465.000 -374.000 -326.000 -285.000 -264.000 -441.000

€ € € € € €

€ € € € € € €

64.900 255.000 236.000 121.000 44.000 130.000 150.300

€ € € € € €

€ € € € € € €

159.000 152.000 147.000 160.000 130.000 137.058

€ € € € € €

€ € € € € € €

-306.000 -222.000 -179.000 -125.000 -134.000 -303.942

67.900 238.000 236.000 168.000 96.000 165.000 186.955

77.500 € 134.100 -94.900 -142.000 -152.000 -194.000 -212.000 -165.000 -173.712

€ -122.200 € 68.000 € -14.000 € 11.000 € 29.000 € -31.000 € 116.988

157.900 € 414.800 € -217.100 € 197.700

maatwerk # = sociaal domein (aantallen Participatie-cliënten en WMO-indicaties) BAR/CC/O&S/MHO, 2022-02

In de eerste kolom met bedragen staan de loonkosten behorende bij de uren die meer of minder zijn besteed aan maatwerk over de gehele periode van BAR-samenwerking. Een min-bedrag wil zeggen: minder besteed, een plus-bedrag is meer besteed. Op basis van de daadwerkelijk gemaakte en geschreven uren, doorgerekend over geheel 2021, is er voor Barendrecht € 622.400 minder aan maatwerk besteed, voor Albrandswaard € 22.300 minder en voor Ridderkerk € 256.900 meer. Per saldo is voor de drie gemeenten een bedrag van € 387.800 minder besteed aan maatwerk (zie tabel 'Verrekening in euro's' bij B.)

In de tweede kolom staan de standaardkosten, op basis van ingebracht budget. De samenvoeging van de eerste en tweede kolom geeft in de derde kolom het subtotaal van de verrekening van bestede uren. In de vierde kolom staat de verrekening van het maatwerk van het cluster Maatschappij, gebaseerd op de aantallen cliënten en indicaties over 2021. Tenslotte geeft de vijfde kolom het resultaat van kolom drie en vier, met de eindbedragen voor de bij te betalen of terug te ontvangen bedragen over 2021. Conform de afgesproken methode van verrekenen: Barendrecht krijgt € 331.800 terug, Albrandswaard en Ridderkerk betalen respectievelijk € 134.100 en € 197.700 bij.

3.6 Staat van incidentele baten en lasten Structurele lasten dienen gedekt te zijn door structurele baten. Om vast te kunnen stellen dat er sprake is van een structureel evenwicht is inzicht nodig in welke baten en lasten incidenteel zijn en welke structureel. Daarom is voorgeschreven dat in de begroting en de rekening een overzicht van de incidentele baten en lasten wordt opgenomen. Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) geeft geen scherpe definitie van wat incidenteel en structureel is. In de Notitie structurele en incidentele baten en lasten van de commissie BBV staat dat bij het beoordelen of baten en lasten incidenteel of structureel zijn, gekeken moet worden naar de aard van de begrotingspost, ofwel naar de soort of de eigenschap van de post. In de Notitie staat dat structurele baten en lasten periodiek zijn opgenomen in de jaarlijkse begroting, voor onbepaalde tijd en er is (nog) geen einddatum bekend. Bij incidentele baten en lasten gaat het om eenmalige zaken, (meerjarige) projecten en subsidies die een tijdelijk karakter, c.q. een eindig doel hebben. In de Toelichting op het BBV wordt incidenteel omschreven als: baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar of minder voordoen. Dit kan als hulpmiddel worden gebruikt. Maar het hierboven geschetste criterium van soort of eigenschap van een begrotingspost gaat boven dit hulpmiddel.

In het onderstaande overzicht zijn de incidentele baten en lasten groter dan € 50.000 opgenomen.

1. Twee communicatieadviseurs thema energie 2. Tijdelijke extra inzet Vergunningverlening Toezicht en Handhaving (VTH) - taken 2021

Werkelijke lasten 2021 104.100 273.000

3. Twee extra BOA's Barendrecht

114.000

4. Tijdelijke vervanging gemeentecontroller Ridderkerk 5. Project GIDS

65.000 229.800

6. Strategische Personeelsplanning (SPP)

236.600

7. Coronakosten - brandzaken 2021 8. Cao - eenmalige vergoeding van € 1.200 bruto per medewerker

2.764.100 1.160.100

9. Subsidie Europees Sociaal fonds project 'Re-integratie en arbeidsinpassing Rijnmond 20-22' Totaal incidentele baten en lasten jaarrekening 2021 GR BAR

Werkelijke baten 2021

384.300 4.946.700

384.300

1. Twee communicatieadviseurs thema energie Dit betreft de inhuur van twee communicatieadviseurs die zijn ingezet voor het thema energie. 59

2. Tijdelijke extra inzet VTH - taken (Vergunningverlening, toezicht en handhaving) Conform besluiten daartoe in de drie gemeenten is in 2021 extra ingezet op de uitvoering van de VTH-taken. 3. Twee extra BOA’s Barendrecht (buitengewoon opsporingsambtenaren) Conform het op 2 maart 2021 door de gemeenteraad van gemeente Barendrecht goedgekeurde plan 'Investeren in verkeers- en sociale zekerheid' worden gedurende 2021 en 2022 twee extra BOA's aangetrokken. Deze BOA's zijn in dienst van onze GR BAR. 4. Tijdelijke vervanging gemeentecontroller Ridderkerk In verband met de afwezigheid van de gemeentecontroller Ridderkerk wordt deze functie tijdelijk voor 2021 en 2022 - door een vervanger ingevuld. 5. Project GIDS In juli 2018 zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld om de transformatie binnen het sociaal domein vorm te geven (het budget Fundament Maatschappij). Het doel was de transformatie binnen het sociaal domein te realiseren. In 2021 zijn de laatste deelprojecten in het kader van het Project GIDS afgerond. 6. Strategische Personeelsplanning (SPP) Dit budget is bestemd voor interventies die nodig zijn om een goed strategisch personeelsbeleid te kunnen voeren waarin onder meer aandacht is voor mobiliteit, duurzame inzetbaarheid van medewerkers en talentontwikkeling.

Het budget was ook al beschikbaar in 2020 maar werd toen niet volledig benut omdat veel interventies vanwege de beperkende coronamaatregelen niet gerealiseerd konden worden. Inmiddels is alles uitgevoerd. 7. Coronakosten - brandzaken 2021 De coronacrisissituatie is beschouwd als een "Brandzaak" - een afwijking waar de GR BAR geen invloed op heeft - conform artikel 4 lid 5 van de Financiële regeling BAR-organisatie. Op basis hiervan heeft de directieraad diverse brandzaken benoemd en die werden opgenomen in de 1e en 2e tussenrapportage 2021. Zie ook de als bijlage bij deze jaarstukken opgenomen Coronarapportage 2021. 8. Cao - eenmalige vergoeding van € 1.200 bruto per medewerker Een van de loonafspraken in de nieuwe cao Samenwerkende gemeentelijke organisaties (SGO) 20212022 is een incidentele uitkering van € 1.200 bruto per 3 november 2021. 9. Subsidie van het Europees Sociaal fonds voor het project “Re-integratie en arbeidsinpassing Rijnmond 20-22” Op 30 november 2021 is via het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid en de arbeidsmarktregio Rijnmond met terugwerkende kracht een beschikking ontvangen voor een subsidie van het Europees Sociaal fonds voor het project “Re-integratie en arbeidsinpassing Rijnmond 20-22”. Het betreft de periode 2020-2022. De aan de jaren 2020 en 2021 toe te rekenen subsidiebedragen komen in totaal uit op € 384.300.

Dit is als bate in de rekening verwerkt. Tegenover de bovengenoemde incidentele lasten en baten staan ook (incidentele) bijdragen van de gemeenten. De exploitatie van de GR BAR wordt altijd sluitend gemaakt met de gemeentelijke bijdragen.

3.7 Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves In 2021 zijn er geen reserves aanwezig.

3.8 Heffing vennootschapsbelasting begroting 2021

werkelijk

verschil

Vennootschapsbelasting

6.500

-3.800

10.300

Totaal

6.500

-3.800

10.300

De aanslagen vennootschapsbelasting (Vpb) variëren jaarlijks voor onze GR BAR. Dit wordt vooral veroorzaakt door jaarlijkse verschillen in de hoogte van de belastbare winsten bij detacheringen, zoals bijvoorbeeld de detachering van personeel aan de GR Nieuw-Reijerwaard. De verwachte werkelijke Vpb-last voor het jaar 2021 bedraagt € 1.400. Dit is verwerkt in deze jaarrekening. Door een voordeel bij de definitieve Vpb-aangifte 2020 - die in januari 2022 naar de Belastingdienst is verstuurd - resulteert per saldo een voordeel van € 10.300 op deze begrotingspost. Ook dit had te maken met afwijkingen in de belastbare winsten bij de detacheringen.

3.9 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), kortweg: Wet normering topinkomens, is in 2013 in werking getreden. Het doel van de WNT is het tegengaan van excessieve beloningen en ontslagvergoedingen bij instellingen in de (semi)publieke sector. In de WNT worden inkomens en ontslagvergoedingen van topfunctionarissen bij instellingen met een publieke taak genormeerd en openbaar gemaakt. Jaarlijks worden de bezoldigingsnormen in een ministeriële regeling vastgesteld. Topfunctionarissen binnen onze GR BAR De WNT heeft het begrip ‘topfunctionaris’ gedefinieerd voor de (semi)publieke sector. Op basis van de WNT is bepaald dat voor onze GR BAR de leden van het dagelijks bestuur (DB) en algemeen bestuur (AB) onder het begrip topfunctionaris vallen. WNT-beloningsnorm en topfunctionarissen 2021 Op grond van de WNT mag vanaf 2016 het inkomen van topfunctionarissen in de (semi)publieke sector maximaal 100% van het ministersalaris zijn. Dat komt in 2021 neer op € 209.000 inclusief belaste kostenvergoedingen en pensioenbijdrage werkgever. Binnen onze GR BAR is geconstateerd dat er geen overschrijding van deze norm heeft plaatsgevonden. De leden van het DB en AB in 2021 waren: Leden J. van Belzen

Functie Bestuurder DB

Functie Bestuurder AB

Beloning onbezoldigd

Bestuurder AB

Periode 1-1-2021 t/m 309-2021 1-10-2021 t/m 31-12-2021 2021

G. Veldhuijzen

Bestuurder DB

Bestuurder AB

J.G.H. de Witte (voorzitter) A. Attema (waarnemend voorzitter) P.W.J. Luijendijk

Bestuurder DB Bestuurder DB

Bestuurder AB

2021

onbezoldigd

Bestuurder AB

2021

onbezoldigd

onbezoldigd onbezoldigd

Leden M.C.C. Goedknegt M. Japenga A. Proos R. Roopram C. Schaap T. de Jonge N. Bults L.M. Heezen M.P.C. van Ginkel-van Maren R.E. Schneider L.J. Franzen P. Meij C.A. Oosterwijk H. van Os

Functie Bestuurder DB

Bestuurder DB

Functie Bestuurder AB Bestuurder AB Bestuurder AB Bestuurder AB Bestuurder AB Bestuurder AB Bestuurder AB Bestuurder AB Bestuurder AB

Periode 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021

Beloning onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd

Bestuurder AB Bestuurder AB Bestuurder AB Bestuurder AB Bestuurder AB

2021 2021 2021 2021 2021

onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd

3.10 Begrotingsrechtmatigheid Exploitatie In dit onderdeel wordt stilgestaan bij het begrotingscriterium waarmee wordt getoetst of het budgetrecht van het algemeen bestuur is gerespecteerd. Bij een kostenoverschrijding is er in principe sprake van onrechtmatige uitgaven want de door het algemeen bestuur vastgestelde begroting is dan overschreden. In het “Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening van de GR BAR” is vervolgens bepaald dat in sommige gevallen de kostenoverschrijdingen - alhoewel ze onrechtmatig zijn - buiten het oordeel van de accountant kunnen blijven. Dit is het geval als de kostenoverschrijdingen:  passen binnen het bestaande beleid en niet tijdig (= in de 2e tussenrapportage) gerapporteerd konden worden aan het algemeen bestuur  geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten  een gevolg zijn van exogene, onontkoombare of onvoorziene factoren  het gevolg zijn van een open einde (subsidie)regeling Gezien het Overzicht van baten en lasten 2021 op bladzijde 45 is er aan de lastenkant sprake van een overschrijding van € 1.160.300. Die overschrijding zit bij de volgende kostencategorieën: - Salariskosten (inclusief inhuur): overschrijding € 2.763.500. - ICT: overschrijding € 114.200. Strikt genomen zijn deze overschrijdingen onrechtmatig.

In de financiële verschillenanalyse die is opgenomen vanaf bladzijde 49 zijn deze overschrijdingen toegelicht. - Salariskosten (inclusief inhuur) * belangrijkste oorzaak: de financiële gevolgen van de nieuw afgesloten cao, * niet begrote corona-uitgaven die bekend zijn geworden na het opstellen van de 2e tussenrapportage 2021, * extra inhuur voor een interim concerncontroller, het vormgeven van procesmanagement en de rechtmatigheidsverantwoording nieuwe stijl die met ingang van het boekjaar 2022 wordt ingevoerd, 62

* de formatieve wijzigingen door de organisatiewijziging BAR 2020, naar de dekking van deze kosten wordt gedurende een aantal jaren gefaseerd toegewerkt. * aan de batenkant is een voordeel van € 473.400 door niet begrote vergoedingen voor uitgeleend en gedetacheerd personeel. - ICT * extra kosten voor het bestrijden van cybercriminaliteit, * de indexering die onze GR BAR hanteert blijft achter bij de prijsstijgingen van de leveranciers. Bij deze afwijkingen kan worden geconcludeerd dat ze passen binnen het bestaande beleid van de GR BAR. Dit maakt dat ze niet hoeven mee te wegen bij het oordeel van de accountant over de rechtmatigheid. Kredieten (investeringen) De toets op de begrotingsrechtmatigheid van de kredieten houdt in dat een overschrijding van kredieten moet worden gerapporteerd indien de afwijking groter is dan € 25.000. In de bijlage Staat van kredieten 2021 zijn alle beschikbaar gestelde kredieten opgenomen. En daar is uit af te lezen dat er geen kredieten zijn met een overschrijding groter dan € 25.000. Wel wordt in het kader van de begrotingsrechtmatigheid nog gewezen op het krediet Diverse software. Hiervoor was in 2021 na wijziging € 500.000 beschikbaar en 2021 is afgesloten met een overschrijding van € 22.200. In de 2e tussenrapportage 2021 werd echter € 100.000 van het beschikbare budget doorgeschoven naar 2022.

In de 1e tussenrapportage 2022 zal dit weer worden bijgeraamd. Maar dat bedrag zal worden verminderd met deze overschrijding in 2021 zodat toch binnen het door het algemeen bestuur beschikbaar gestelde budget wordt gebleven. Als het algemeen bestuur de rekening vaststelt worden deze extra bestedingen alsnog geautoriseerd.

3.11 Nieuwe opzet rechtmatigheidsverantwoording met ingang van het boekjaar 2022 Inleiding Hierna ziet u hoe de rechtmatigheidsverantwoording van het dagelijks bestuur er in de nieuwe situatie gaat uitzien. Dit is op basis van een wettelijk voorgeschreven model. In principe mag deze standaardtekst niet door het bestuur worden aanpast. In de paragraaf Bedrijfsvoering op bladzijde 31 vindt u een bestuurlijke toelichting bij de nieuwe rechtmatigheidsverantwoording en een toelichting op het proefjaar met de nieuwe wetgeving. Voor de zekerheid wordt nog opgemerkt dat voor deze rekening 2021 de accountant ook nog gewoon een rechtmatigheidsoordeel geeft in de controleverklaring.

Rechtmatigheidsverantwoording dagelijks bestuur GR BAR De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijkt een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreft het begrotings-, voorwaarden- en misbruiken oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur van de GR BAR toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden- en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het op 23 februari 2022 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 839.200.

Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties niet tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde verantwoordingsgrens. Toelichting In het Overzicht van baten en lasten 2021 is er aan de lastenkant van de exploitatie sprake van een overschrijding en ook bij de investeringen is er sprake van een overschrijding. Op basis van het begrotingscriterium is hier strikt genomen sprake van een formele begrotingsfout omdat het door het algemeen bestuur beschikbaar gestelde budget is overschreden. De geconstateerde afwijkingen betreffen: € 1.182.500 aan overschrijding van de lasten Onderverdeling: € 1.160.300 Lasten bedrijfsvoering (zie pagina 45) € 22.200 Investeringen (zie pagina 68) Bij deze afwijkingen wordt overigens geconcludeerd dat ze passen binnen het bestaande beleid van de GR BAR. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar pagina 62 - het hoofdstuk Begrotingsrechtmatigheid - waarin de begrotingsrechtmatigheden tot in detail zijn toegelicht. De belangrijkste oorzaak van de lastenoverschrijding ad € 1.132.800 is de nieuwe cao die in januari 2022 is vastgesteld en ook betrekking heeft op 2021. Dat gaf een nadeel voor het boekjaar 2021 van € 1.239.100.

Deze overschrijding kon vanwege de vaststelling van de CAO in januari 2022 niet tijdig worden begroot en ligt ook buiten de invloed van het dagelijks bestuur. Gezien het exogene karakter van de overschrijding kon het bestuur deze overschrijding niet voorkomen en door het late tijdstip kon het bestuur ook geen begrotingswijziging over 2021 vaststellen. Zonder de extra lasten van de cao blijft de lastenoverschrijding binnen de toegestane grens van 1%. Bij de rechtmatigheidsverantwoording wordt naast het begrotingscriterium ook gekeken naar het voorwaardencriterium en Misbruik & Oneigenlijk gebruik-criterium. Met betrekking tot deze beide criteria zijn geen onrechtmatigheden vastgesteld. 64

Bijlage Taakvelden Dit is een verplichte bijlage bij de begroting en de rekening. De begroting is daarvoor gesplitst in directe kosten die naar deze Bijlage Taakvelden gaan en in kosten van overhead die naar het hierna volgende Overzicht Overhead gaan. Taakvelden zijn 53 (in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) voorgeschreven zorggebieden die betrekking hebben op taken en daaraan gerelateerde activiteiten. De directe kosten zijn naar de taakvelden verdeeld aan de hand van de staat van personeelslasten en een opgave van de managers en teamleiders over de werkzaamheden die de medewerkers verrichten. De cijfers zijn indicatief. De verdeling is bewust eenvoudig gehouden.

Overzicht Overhead Dit is een verplichte bijlage bij de begroting en de rekening. De begroting is daarvoor gesplitst in directe kosten die naar de Bijlage Taakvelden gaan (zie de bijlage hiervoor) en in kosten van overhead die naar dit Overzicht Overhead gaan. Overhead is gedefinieerd als: de kosten die verband houden met de sturing en de ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Dit betreft de hiërarchisch leidinggevenden, financiën, control, HRM, inkoop, communicatie, juridische zaken, bestuurszaken en bestuursondersteuning, ICT, facilitaire zaken, huisvesting, DIV en managementondersteuning. De cijfers zijn indicatief. De verdeling is bewust eenvoudig gehouden.

A. Overige gegevens

Staat van kredieten 2021 Nr. Investeringen toel icht ing

Totaal Begroting beschikbaar 2021 gesteld krediet

Doorgescho- Mutaties ven vanuit 2021 2020

1 Materieel begraafplaats

34.500

Aankoop hekkenwagens

16.800

Totaal Uitvoering

51.300

12.500

2 Diverse software

600.000

3 Diverse hardware

820.000

Al doorgeschoven naar 2021 e.v. in tussenrapportages

Doorschuiven naar 2022

34.500

2.400

32.100

16.800

42.000

-3.200

51.300

19.200

32.100

500.000

100.000

-100.000

500.000

522.200

-22.200

100.000

-22.200

820.000

-150.000

670.000

535.800

134.200

150.000

134.200

1.420.000

1.320.000

100.000

-250.000

1.170.000

1.058.000

112.000

250.000

112.000

4 Audio visuele middelen

77.300

15.000

62.300

77.300

22.000

55.300

4 Vervangen bureaustoelen

75.000

59.500

15.500

4 Inrichting bedrijfsrestaurants en HUB's

50.400

4 BAR2020 Inrichting ontmoetingsruimtes

100.000

-50.000

50.000

5 A Nieuwe werkplekken (70x) Albrandswaard

105.000

252.000

-147.000

5 B Nieuwe werkplekken (70x) Albrandswaard Bijdrage Albrandswaard Doorontw. kantoorinrichting (gezonde omg.)

-147.000

147.000

250.000

100.000

150.000

-250.000

97.100

Totaal Facilitair Totaal

100.000

32.100

Afsluiten J/N

16.800

4-6 Vergader- en overlegfaciliteiten

42.000

Werkelijke Restant uitgaven geraamde 2021 uitgaven 2021

-20.000

Totaal Informatie en Automatisering

12.500

Geraamde uitgaven 2021

N J

50.000

32.100

250.000 97.100

757.700

295.000

459.800

-300.000

454.800

186.500

268.300

300.000

268.300

2.229.000

1.627.500

601.800

-553.200

1.676.100

1.263.700

412.400

550.000

412.400

Toelichting investeringsschema 2021 Per 31 december is er € 1.676.100 aan investeringen geraamd en is er € 1.263.700 uitgegeven. Daarmee is 75,4% van de begrote investeringen uitgegeven. Van de oorspronkelijk in 2021 beschikbare kredieten schuift € 962.400 door naar 2022. Hieronder volgt een toelichting bij enkele investeringen. 1. Materieel begraafplaats Hier is een overschot van € 32.100. In 2021 werd de Nationale aanbestedingsdrempel voor de aankoop van materieel bereikt waardoor er geen materiaal meer aangekocht kon worden. in 2022 komt er een nieuwe aanbesteding zodat weer geïnvesteerd kan worden in materieel. 2. Diverse software Hier is een overschrijding van € 22.200. In de 2e tussenrapportage 2021 werd € 100.000 van dit budget doorgeschoven naar 2022. In de 1e tussenrapportage 2022 zal dit weer worden bijgeraamd. Maar dat bedrag zal worden verminderd met deze overschrijding in 2021. 3. Diverse hardware Dit jaar is een aanbesteding gedaan voor monitoren maar deze zijn niet meer geleverd in 2021. De levering vindt naar verwachting plaats in het eerste kwartaal van 2022. 4. Investeringen Facilitair Vanwege het thuiswerken door de coronapandemie zijn er in 2021 geen grote veranderingen doorgevoerd of investeringen gedaan voor de huisvesting van de medewerkers. De voor 2021 geplande activiteiten en investeringskredieten schuiven door naar 2022.

Dan wordt de huisvesting aangepast. 5. A. Nieuwe werkplekken (70x) Albrandswaard B. Bijdrage Albrandswaard Voor dit krediet was € 105.000 begroot. De werkelijke kosten zijn uitgekomen op € 252.000. Voor de meerkosten van € 147.000 is een bijdrage van de gemeente Albrandswaard ontvangen. 6. Vergader- en overlegfaciliteiten Dit krediet schuift voor een tweede keer door naar het volgende jaar. In de Nota activabeleid is bepaald dat een krediet maar één keer doorgeschoven kan worden. Daarna wordt het afgesloten en indien nodig weer aangevraagd in een tussenrapportage. Die bepaling is bedoeld om het eindeloos open blijven houden en doorschuiven van kredieten te voorkomen. Maar daar is in dit geval geen sprake van. Hier is sprake van een bijzondere situatie omdat vanwege corona voorgenomen activiteiten niet zijn doorgegaan (zie 4). Ook zorgt het voor vertraging als het opnieuw in de 1e tussenrapportage 2022 moet worden aangevraagd want dan is het budget formeel pas weer beschikbaar als het algemeen bestuur in juli de tussenrapportage heeft vastgesteld. Dat is in dit geval niet gewenst en daarom wordt het krediet toch doorgeschoven naar 2022.

Bijlage Overzicht (administratieve) begrotingswijzigingen L/B

Primitieve begroting 2021

Wijziging

Begroot na wijziging

Lasten Baten

64.732.200 -846.700

4.679.700 353.700

69.411.900 -493.000

L B L L L B L L B L L B L B L B L L L L L L L B L L L L L L L L L L L L

63.837.800 -846.700 114.400 780.000

0 Opleidingen 0 0 0

Lasten Baten

923.800 -

BWN 0 Primitieve begroting BWN 42 Budgetclaims 2021 BWN 16 Gevolgen 1e TURAP 2020 BWN 26 Gevolgen 2e TURAP 2020

L L L L

793.800 130.000

Omschrijving kostensoort

Salariskosten

BWN 0 Primitieve begroting BWN 0 Primitieve begroting BWN 42 Budgetclaims 2021 BWN 98 Wijziging TL begroting 2021 BWN 11 Wijziging teamleiders BWN 12 Wijziging detacheringsinkomsten 505140 BWN 16 Gevolgen 1e TURAP 2020 BWN 25 Wijz detacheringsinkomsten WABO BWN 25 Wijz detacheringsinkomsten WABO BWN 26 Gevolgen 2e TURAP 2020 BWN 37 Correcties FMFs en periodieken 2021 BWN 37 Correcties FMFs en periodieken 2021 BWN 39 Begroting salarissen 2021 BAR BWN 39 Begroting salarissen 2021 BAR BWN 40 Wijzigingen december 2020 BWN 40 Wijzigingen december 2020 BWN 41 Administratieve wijziging 504110-507300 BWN 43 Diverse administratieve wijzigingen januari 2021 BWN 48 Vennootschapbelasting BAR BWN 56 Adm wijz april 2021 BWN 58 Cor budget van loon naar publicatiekosten JZ BWN 62 Eerste TURAP 2021 exploitatie BWN 66 Wijziging stelpost BWN 66 Wijziging stelpost BWN 67 Stelpost indicatie BWN 71 Wijzigingen FMFs juli 2021 BWN 72 Overheveling beveiligingsbudget naar Facilitair BWN 75 Overheveling binnen_504160 BWN 78 Budget verschuiving informatiemanagement BWN 79 Budget verschuivingen BAR september BWN 81 Correctie openingstijden BD BWN 82 Tweede TURAP 2021 exploitatie BWN 83 Budget verschuivingen FMF september BWN 92 Budgetverschuivingen december BWN 94 Verdeling Gidsbudget Maatschappij BWN 99 Wijziging TL begroting 2021 correctie

240.000 -37.300 658.300 -37.300 37.300 215.900 -216.800 256.800 419.100 -419.100 -3.300 26.300 -38.700 182.000 14.500 5.600 -32.400 3.114.400 -489.700 489.700 122.600 25.000 -97.200 -12.000 75.000 81.000 -50.000 1.175.400 32.000 42.700 33.600 -780.000

25.100 -

948.900 -

20.600 4.500

0 Overige personeelslasten 0 0 0

BWN 0 Primitieve begroting BWN 0 Primitieve begroting BWN 42 Budgetclaims 2021 BWN 9 Diversen week 8 t/m 13 BWN 41 Administratieve wijziging 504110-507300 BWN 41 Administratieve wijziging 504110-507300 BWN 54 Budgetwijzigingen Facilitair BWN 62 Eerste TURAP 2021 exploitatie 0 Huisvestingskosten 0 0 0

BWN 0 BWN 50 BWN 80

Primitieve begroting Administratieve wijz 505520 naar 507400 Aanpassen rente omslag 0 ICT 0 0 0

BWN 0 BWN 0 BWN 16 BWN 26 BWN 33 BWN 43 BWN 46 BWN 47 BWN 50 BWN 51 BWN 52 BWN 55 BWN 62 BWN 64 BWN 69 BWN 77 BWN 78 BWN 80 BWN 82 BWN 83 BWN 86 BWN 88 BWN 94

1.325.900 -5.000

L B L L L B L L

1.300.900 -5.000 25.000

Lasten Baten

79.400 -

-58.900

L L L

79.400

-54.900 -4.000

2.596.000 -73.500

458.300 -

Lasten Baten

Primitieve begroting L Primitieve begroting B Gevolgen 1e TURAP 2020 L Gevolgen 2e TURAP 2020 L E-diensten Centric L Diverse administratieve wijzigingen januari 2021 L Budgetverschuiving Whatsapp L Budgetverschuiving Enalyzer L Administratieve wijz 505520 naar 507400 L Splitsing budget Vennootschapsbelasting L Wijz. Voorbereiding en Beheer L Budget van 509040 naar 507410 L Eerste TURAP 2021 exploitatie L FMF's mei 2021 L Budget van 509040 naar 507410 L Budget overheveling van 509040 naar 507410/505500 L Budget verschuiving informatiemanagement L Aanpassen rente omslag L Tweede TURAP 2021 exploitatie L Budget verschuivingen FMF september L Correctie budget VTH software L Budgetoverheveling software L Verdeling Gidsbudget Maatschappij L 0 Wagenpark incl.gereedschap/machines 0 0 0

BWN 0 BWN 8 BWN 16 BWN 18 BWN 34 BWN 36

Lasten Baten

Primitieve begroting L Diverse wijzigingen L Gevolgen 1e TURAP 2020 L Afshrijvingen+lease Rek2019, 1e turap 2020, begr 2021L Mutaties afschrijvingen n.a.v. 2e TR 2020 L Budgetten Belasting, Verzekering, Onderhoud: Lease L

77.400 5.000

1.403.300 -

-3.000 33.700 5.000 16.700 30.000

20.500 -

3.054.300 -73.500

2.596.000 -73.500 25.500 8.500 22.800 11.100 800 2.500 54.900 2.000 -4.200 50.000 77.600 51.000 42.000 -34.500 -75.000 -21.800 252.900 1.300 -42.500 2.400 31.000

1.067.700 -

199.800 -

1.067.700

5.000 75.000 87.400 9.700 22.700

1.267.500

Vennootschapsbelasting Lasten Baten

21.000 -

Primitieve begroting Vennootschapbelasting BAR

L L

21.000

0 Overige bedrijfsvoering 0 0 0

Lasten Baten

0 0

BWN 0 BWN 48

BWN 0 Primitieve begroting L BWN 0 Primitieve begroting B BWN 42 Budgetclaims 2021 L BWN 98 Wijziging TL begroting 2021 B BWN 5 Adm wijz budget Facilitair L BWN 5 Adm wijz budget Facilitair B BWN 8 Diverse wijzigingen L BWN 9 Diversen week 8 t/m 13 L BWN 11 Wijziging teamleiders L BWN 12 Wijziging detacheringsinkomsten 505140 B BWN 16 Gevolgen 1e TURAP 2020 L BWN 18 Afshrijvingen+lease Rek2019, 1e turap 2020, begr 2021L BWN 26 Gevolgen 2e TURAP 2020 L BWN 26 Gevolgen 2e TURAP 2020 B BWN 33 E-diensten Centric L BWN 34 Mutaties afschrijvingen n.a.v. 2e TR 2020 L BWN 36 Budgetten Belasting, Verzekering, Onderhoud: Lease L BWN 37 Correcties FMFs en periodieken 2021 L BWN 40 Wijzigingen december 2020 L BWN 43 Diverse administratieve wijzigingen januari 2021 L BWN 46 Budgetverschuiving Whatsapp L BWN 47 Budgetverschuiving Enalyzer L BWN 51 Splitsing budget Vennootschapsbelasting L BWN 52 Wijz.

Voorbereiding en Beheer L BWN 54 Budgetwijzigingen Facilitair L BWN 55 Budget van 509040 naar 507410 L BWN 56 Adm wijz april 2021 L BWN 58 Cor budget van loon naar publicatiekosten JZ L BWN 62 Eerste TURAP 2021 exploitatie L BWN 62 Eerste TURAP 2021 exploitatie B BWN 64 FMF's mei 2021 L BWN 67 Stelpost indicatie L BWN 69 Budget van 509040 naar 507410 L BWN 71 Wijzigingen FMFs juli 2021 L BWN 72 Overheveling beveiligingsbudget naar Facilitair L BWN 75 Overheveling binnen_504160 L BWN 77 Budget overheveling van 509040 naar 507410/505500 L BWN 79 Budget verschuivingen BAR september L BWN 80 Aanpassen rente omslag L BWN 82 Tweede TURAP 2021 exploitatie L BWN 82 Tweede TURAP 2021 exploitatie B BWN 83 Budget verschuivingen FMF september L BWN 86 Correctie budget VTH software L BWN 88 Budgetoverheveling software L BWN 92 Budgetverschuivingen december L BWN 94 Verdeling Gidsbudget Maatschappij L BWN 99 Wijziging TL begroting 2021 correctie B

-14.500 -

6.500 -

-14.500

5.790.700 -1.361.100 5.626.300 -581.100 164.400 -780.000

858.400 1.009.900

6.649.100 -351.200

12.000 -12.000 -5.000 3.000 -240.000 37.300 -35.800 -87.400 297.100 278.100 -22.800 -9.700 -22.700 -40.000 -23.000 -193.100 -800 -2.500 -2.000 4.200 -16.700 -50.000 -5.600 32.400 1.383.600 -74.600 -51.000 -122.600 -42.000 -25.000 97.200 12.000 34.500 -81.000 25.800 135.700 1.100 -33.300 42.500 -2.400 -42.700 -64.600 780.000

0 Bijdrage 0 0 0

BWN 0 Primitieve begroting BWN 42 Budgetclaims 2021 BWN 16 Gevolgen 1e TURAP 2020 BWN 26 Gevolgen 2e TURAP 2020 BWN 62 Eerste TURAP 2021 exploitatie BWN 81 Correctie openingstijden BD BWN 82 Tweede TURAP 2021 exploitatie

Lasten Baten

-74.250.400

B B B B B B B

-73.816.600 -433.800

-7.593.900

-81.844.300

-743.600 -804.100 -4.531.000 50.000 -1.565.100

Bijlage Gewijzigde gemeentelijke bijdragen op basis van de tussenrapportages Op bladzijde 53 is een kort staatje opgenomen met het verloop van de gemeentelijke bijdragen in 2021. In dat staatje zijn opgenomen: 1. de bedragen uit de primitieve begroting, 2. de mutaties op basis van de tussenrapportages en 3. de bedragen na wijziging. In onderstaand overzicht zijn de bij 2. genoemde mutaties op de gemeentelijke bijdragen in de tussenrapportages uitgeschreven. Dit gaat in eerste instantie om de mutaties uit de twee tussenrapportages van 2021, maar ook om de structurele mutaties uit de twee tussenrapportages van 2020. De structurele mutaties uit de tussenrapportages 2020 zijn ook van belang want die waren niet verwerkt in de primitieve begroting 2021. Dat komt door de - chronologisch gezien - onlogische volgorde van de P&C-cyclus van de GR BAR. De begroting voor het jaar 2021 werd al in het eerste kwartaal van het jaar van 2020 opgesteld. En dat is eerder dan de tussenrapportages over het lopende dienstjaar 2020 werden gemaakt. Dat de begroting zo vroeg in het jaar wordt opgesteld komt door de termijnen die daarvoor zijn gesteld in de Wet gemeenschappelijke regelingen voor de te volgen zienswijzeprocedure: voor 15 april verzending naar de deelnemende gemeenten. Nr

Omschrijving

I/S

Oorspronkelijke begroting 2021

Barendrecht

Albrandswaard

Ridderkerk

Totaal

29.107.800

15.004.600

30.138.000

74.250.400

1e tussenrapportage 2020 1 Loonkosten - periodieken

100.100

52.100

104.600

256.800

2 Wet verplichte geestelijke gezondheidszorg

20.000

60.000

50.000

130.000

3 Medewerker begraafplaatsen

21.600

11.300

22.600

55.500

4 Lease twee voertuigen riolering

29.300

15.200

30.500

75.000

5 Verbeterplan team belastingen Ridderkerk

24.000

7 Bijstelling budget BOA biketeam Barendrecht 8 Lokaal Veiligheidsarrangement Barendrecht 10 Project ongeregistreerd grondgebruik in Albrandswaard 11 Beleidsplan ‘Afval en Grondstoffen 20192023 Albrandswaard' - Handhaving

-45.400

30.000

75.000

30.000

12 BOA biketeam Ridderkerk

59.700

15 Diverse kleine mutaties

53.000

15.400

30.800

75.700

2e tussenrapportage 2020 2 Vervallen taakstelling team APV i.v.m. digitalisering APV-proces 5 Hondenuitlaatplaatsen Barendrecht

29.500

30.000

10 Regisseur statushouders

30.000

15.000

30.000

30.000 75.000

11 Project GIDS Sociaal Domein

70.000

35.000

70.000

175.000

100.000

85.000

112.000

297.000

12 Inwerkingtreding Omgevingswet

Omschrijving

I/S

Barendrecht

Albrandswaard

Ridderkerk

Totaal

13 Kadernota / begroting 2021 Ridderkerk: a camerahandhaving urgente locaties vrachtwagen parkeren b tijdelijke formatie uitvoering VTH-taken WABO-inspecteur 15 Diverse kleine mutaties

23.000

94.400

18.500

15.500

34.000

1e tussenrapportage 2021 1 Loonkosten - periodieken

140.900

73.600

147.300

361.800

2 Loonkosten - werkgeverspremies

49.800

26.000

52.100

127.900

56.500

29.500

59.000

145.000

43.700

14.200

34.800

92.700

6.800

-30.000

54.700

28.600

57.200

140.500

27.500

13.700

27.500

68.700

78.000

40.600

81.400

200.000

10.000

5.200

10.600

25.800

32.600

39.600

22.800

95.000

6.100

12.200

30.000

3 Twee communicatieadviseurs thema energie 4 Ondersteuning gedupeerden toeslagenaffaire 5 Implementatie Omgevingswet: a Herstel ramingen 2e tussenrapportage 2020 b Bijstelling budget 6 Regeling Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) 7 Uitvoeringsplan Informatieveiligheid en Privacy 8 Dashboard Dienstverlening 9 Optimalisatie fiscale beheersing 2021 2022 10 Uitbreiding Arbo-budget

-23.200

11.700

11 KCC-taken naar NV BAR Afvalbeheer

-13.300

-6.900

-13.800

-34.000

12 Telefoonkosten en datacommunicatie

28.100

14.700

29.400

72.200

13 Digitalisering bouwdossiers

24.300

31.400

58.500

114.200

14 Bibob-coördinator

28.000

12.000

30.000

94.400

40.000

15 Bestuurlijk communicatieadviseur Barendrecht 16 Uitwerkingsbesluit bestemmingsreserve Verkeers- en sociale veiligheid Barendrecht 17 Plan Verkeers- en Sociale Veiligheid Barendrecht 18 Medewerker cameratoezicht Barendrecht

40.000

50.000

19 Twee extra BOA's Barendrecht

114.000

20 Woonzorgopgave voor Barendrecht

57.800

-45.000

21 Besparing bij Bureau Bestuursondersteuning Barendrecht 22 Uitvoering collegebesluit ‘Incidentele inzet VTH taken 2021’ Albrandswaard 23 Eén extra BOA Albrandswaard 24 Tijdelijke vervanging gemeentecontroller Ridderkerk 25 Aframing budget Camerahandhaving urgente locaties vrachtwagen parkeren Ridderkerk 26 Mobiliteitsplan Ridderkerk 27 Opstellen woonzorgvisie Ridderkerk

132.000

60.000

65.000

-23.000

40.000

55.200

Omschrijving

28 Coördinator Onderwijsachterstandenbeleid (budgetneutrale mutatie: lasten en baten beide € 74.600) * Brandzaken / Coronakosten (mutaties 2942): 29 Budget communicatie 2021

I/S

Barendrecht

Albrandswaard

Ridderkerk

Totaal

28.600

15.000

29.900

73.500

30 Inhuur Team HR-Advies en Ontwikkeling

21.600

11.300

22.600

55.500

31 Inhuur Back Office voor verkiezingen

45.900

24.000

47.900

117.800

32 Inhuur Klanten Contact Centrum

19.500

10.200

20.300

50.000

33 Extra inzet schuldenproblematiek

13.600

7.100

14.300

35.000

17.100

9.000

17.900

44.000

121.900

54.200

94.800

270.900

43.800

19.500

34.100

97.400

32.800

17.200

34.300

84.300

93.900

49.000

98.100

241.000

32.700

17.100

34.200

84.000

19.500

10.200

20.300

50.000

29.200

15.300

30.500

75.000

46.000

138.000

34 Inhuur Team Schulddienstverlening / Leerplicht / KCC 35 Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) 36 Heroriëntatiegesprekken Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) 37 Inhuur Team Beleid & Ontwikkeling Sociaal Domein 38 Extra inhuur tijdelijke inzet vergunning coördinatoren Team Omgevingsvergunningen en Team Wabotoezicht en Juridische Handhaving 39 Toename omgevingsvergunningen en personele uitval Team Gebiedsontwikkeling & Haalbaarheid 40 Toename omgevingsvergunningen Team Omgevingsvergunningen 41 Toename vergunningaanvragen in ruimtelijke keten bij Verkeer en Milieu 42 Inhuur van BOA's voor handhaving coronamaatregelen 43 Jaaroverschrijdende projecten: a Implementatie omgevingswet

134.800

70.100

140.700

345.600

b Uitvoeringsplan Fiscale Control

14.600

7.600

15.300

37.500

c Project GIDS

144.000

75.000

150.400

369.400

d Strategische Personeelsplanning (SPP)

85.000

44.200

88.800

218.000

44 Diverse kleine mutaties

I/S

5.100

3.600

8.400

17.100

1 Digitale toegankelijkheid

22.400

11.200

22.400

56.000

5 Urgentieaanvragen woningen

13.400

7.000

14.000

34.400

6 Lokaal zorgnetwerk Barendrecht

49.000

7 Gastpersoon 't Plein Barendrecht

25.000

8 Beveiliging

13.600

7.100

14.300

35.000

9 Informatie & Automatisering - software

39.000

20.300

40.700

100.000

10 Informatie & Automatisering - licenties

39.900

20.800

41.700

102.400

11 Informatie & Automatisering - E-diensten

19.500

10.200

20.300

50.000

12 Onregelmatigheidstoeslag BOA's

45.000

18.000

31.500

94.500

48.700

2e tussenrapportage 2021

13 Project digitaliseren bouwdossiers (Barendrecht) 14 Woonzorgopgave Albrandswaard

48.700 30.000

30.000

Omschrijving

* Brandzaken / Coronakosten (mutaties 1924): 19 Back Office- meerkosten huwelijken en naturalisaties 20 Inhuur Klant Contact Centrum 1 vervanging met COVID-19 uitgevallen medewerker 21 Wijkteams - urgente casuïstiek 22 Klant Contact Centrum Maatschappij extra capaciteit voor toegenomen telefoongesprekken 23 Inhuur BOA's voor handhaving coronamaatregelen - middelen terug naar gemeenten 24 Uitvoeringskosten Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) van de gemeenten naar de GR BAR 25 Verzamelpost diverse kleine mutaties

I/S

Barendrecht

32.600

I I

Albrandswaard

Ridderkerk

Totaal

17.000

34.100

83.700

10.500

5.500

11.000

27.000

23.300

69.900

38.900

17.300

30.200

86.400

-46.000

-138.000

329.400

154.300

283.300

767.000

i/S

42.900

200

1.000

44.100

-50.000

Administratieve begrotingswijzigingen 81 Openingstijden gemeentehuis Barendrecht (van 3 naar 2 avonden)

Begroting na wijziging

32.090.100

-50.000

16.709.200

33.044.900

81.844.200

Bijlage Coronarapportage 2021 GR BAR Omschrijving cluster/team

Begroot

Werkelijk

saldo

Directie

-400

Uitvoering

-150.800

Uitvoering

-43.100

Maatschappij 2

35.000

-42.400

-7.400

Maatschappij 2

100.000

Team Verstedel., Ondern- en Verblijfsklimaat

50.000

-72.800

-22.800

Team Verkeer en Mobiliteit

25.000

-66.400

-41.400

Team Gebiedsontwikkeling haalbaarheid

84.000

-20.700

63.300

Team WABO-toezicht en Juridische handhaving

61.000

-92.500

-31.500

Team Omgevingsvergunningen

230.000

-226.200

3.800

Team BOA

-14.000

Team Reiniging

-14.400

Team Begraafplaatsen

-169.400

Team KCC1 / webcare

77.000

-121.100

-44.100

Team Backoffice

201.500

-161.900

39.600

Team Frontoffice

-15.500

-300

Team Communicatie

73.500

-53.500

20.000

Team HR-Advies en Ontwikkeling

55.500

-61.200

-5.700

-100

Team Frontoffice

Team Informatiebeheer

-116.000

Team Wijkteam 1 en 2 Barendrecht

81.725

-107.100

-25.300

Team Administratie Uitkeringen

6.800

Team Administratie Uitkeringen

463.900

-400.000

63.900

Team Wijkteam Albrandswaard

53.810

-75.300

-21.500

Team Beleid en Ontwikkeling Sociaal Domein

169.300

-72.100

97.200

Team Wijkteam Ridderkerk 1

61.065

61.100

Team Wijkteam Ridderkerk 2

23.300

-105.300

-82.000

Team Operatie en Diensten

-200

Team Inkomen / Poort

130.200

-103.400

26.800

Team Inkomen / Poort

68.700

-135.400

-66.700

Team Participatie Barendrecht / Albrandswaard

32.000

-21.700

10.300

Team Werkorganisatie Maatschappij

Team Participatie Barendrecht / Albrandswaard

97.400

-90.000

7.400

Team SDV / Leerplicht / KCC

200.400

-144.700

55.700

Hulpkpl. Kantoorbenodigdheden

-8.800

Hulpkpl. Kantoorbenodigdheden Facility-Services

-200

Hulpkpl. Kantoorbenodigdheden I-Services

Hulpkpl. ICT benodigdheden

-35.100

Hulpkpl. Informatiemanagement

-21.200

Hulpkpl. Bedrijfsmiddelen

-800

2.381.100

-2.764.000

-382.900

Totaal

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Volgt

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.albrandswaard.nl/api/v1/meetings/3409/documents/27445