Besluit AW Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027 - 2029 .pdf

RAADSBESLUIT Onderwerp: Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027 - 2029

Gemeenteraad: 10 november 2025

Zaaknummer: 2025-067088

De raad van de gemeente Albrandswaard; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 23 september 2025; gelet op

;

BESLUIT: 1. De primaire Programmabegroting 2026-2029 inclusief de paragrafen vast te stellen. 2. Het college te machtigen voor de jaarschijf 2026, binnen de kaders van deze Programmabegroting, de lasten en baten binnen de programma's te realiseren, inclusief de opgenomen subsidieplafonds 2026 en investeringen.

Aldus besloten in de vergadering van de gemeenteraad Albrandswaard van 10 november 2025.

De griffier,

De voorzitter,

drs. Leendert Groenenboom

drs. Cees Pille

Voorstel Onderwerp: Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027 - 2029

College van burgemeester en wethouders 23 september 2025

Portefeuillehouder Mario Bianchi

Zaaknummer 2025-067088

Openbaar

E-mailadres opsteller: d.govers@albrandswaard.nl

Geadviseerd besluit 1. De primaire Programmabegroting 2026-2029 inclusief de paragrafen vast te stellen. 2. Het college te machtigen voor de jaarschijf 2026, binnen de kaders van deze Programmabegroting, de lasten en baten binnen de programma's te realiseren, inclusief de opgenomen subsidieplafonds 2026 en investeringen.

Raadsvoorstel Inleiding Hierbij bieden wij u de programmabegroting 2026 van de gemeente Albrandswaard aan. Naast de programmabegroting 2026 geven wij ook inzicht in het meerjarenperspectief 2027 - 2029. De programmabegroting 2026 is alleen structureel sluitend in de jaarschijf 2026. Voor de overige jaren liggen er uitdagingen om tot een (structureel) sluitende begroting te komen. Dit zal de komende tijd blijvende aandacht vragen binnen de organisatie. Met het structureel sluiten van de jaarschijf 2026, voldoen we aan de eis van de provincie om in aanmerking te komen voor repressief toezicht. Beoogd effect Met de vaststelling van de programmabegroting 2026 stelt u het kader waarbinnen het college de uitvoering van de gemeentelijke taken in 2026 vorm kan geven. Argumenten 1.1 Hiermee geeft de raad invulling aan haar kaderstellende en controlerende taak. De raad geeft de (financiële en regelgevende) kaders waarbinnen het college in 2026 uitvoering moet geven aan de bestuurlijke speerpunten en de gemeentelijke taken en activiteiten. 2.1 Conform (eigen) wet- en regelgeving moet het college op programmaniveau geautoriseerd worden de financiële lasten en baten te realiseren van de Programmabegroting 2026. Door het machtigen van het college wordt deze autorisatie door de raad verstrekt. Voor de investeringen en subsidies gelden afzonderlijke financiële kaders.

Per investering van de investeringslijst dient het college gemachtigd te worden voor de besteding van een krediet ten behoeve van investeringswerken. Met het subsidieplafond worden kaders gesteld aan de subsidiebedragen die per beleidsthema verstrekt kunnen worden door het college. Overleg gevoerd met De provincie. Kanttekeningen 1.1 Een financiële opstelling is altijd een momentopname op basis van de informatie die op dat moment bekend is. Voor u ligt de primaire begroting 2026. De structurele gevolgen van de 2e tussenrapportage 2025 zijn niet verwerkt in deze primaire begroting. Bij het doorrekenen van de financiële effecten hiervan, samen met de nog te ontvangen september- en decembercirculaire 2025, gaat de financiële opstelling veranderen. Dit geldt ook voor de inschatting van de financiële risico's in relatie tot de exploitatiebudgetten en het weerstandsvermogen. Uitvoering/vervolgstappen Na besluitvorming in de raad, moet de begroting voor 15 november 2025 worden opgestuurd naar de Provincie Zuid-Holland en het CBS. Financiën In hoofdstuk 1 van de Programmabegroting 2026 worden de financiële gevolgen toegelicht. Onderstaand een samenvatting van de saldi.

De provincie toetst of de gemeentebegroting voldoet aan de gestelde wettelijke eisen. Hierbij kijken ze onder andere in welke mate de gemeentebegroting 'materieel in evenwicht is'; dit betekent dat structurele lasten gedekt moeten worden door structurele baten. Om dit in beeld te brengen wordt het begrotingssaldo gecorrigeerd met het saldo van de incidentele baten en lasten. Deze werkwijze leidt tot onderstaand overzicht:

Hier is goed te zien dat alleen de jaarschijf 2026 structureel in evenwicht is. Inclusiviteitstoets N.v.t. Communicatie/participatie na besluitvorming Na besluitvorming in de raad wordt de begroting geplaatst op de website van de gemeente.

Voorstel

Inleiding Hierbij bieden wij u de programmabegroting 2026 van de gemeente Albrandswaard aan. Naast de programmabegroting 2026 geven wij ook inzicht in het meerjarenperspectief 2027 - 2029. De programmabegroting 2026 is alleen structureel sluitend in de jaarschijf 2026. Voor de overige jaren liggen er uitdagingen om tot een (structureel) sluitende begroting te komen. Dit zal de komende tijd blijvende aandacht vragen binnen de organisatie. Met het structureel sluiten van de jaarschijf 2026, voldoen we aan de eis van de provincie om in aanmerking te komen voor repressief toezicht. Beoogd effect Met de vaststelling van de programmabegroting 2026 stelt u het kader vast waarbinnen het college de uitvoering van de bestuurlijke speerpunten en de gemeentelijke taken in 2026 vorm kan geven. Argumenten 1.1 Hiermee geeft de raad invulling aan haar kaderstellende en controlerende taak. De raad geeft de (financiële en regelgevende) kaders waarbinnen het college in 2026 uitvoering moet geven aan de bestuurlijke speerpunten en de gemeentelijke taken en activiteiten. 2.1 Conform (eigen) wet- en regelgeving moet het college op programmaniveau geautoriseerd worden de financiële lasten en baten te realiseren van de Programmabegroting 2026. Door het machtigen van het college wordt deze autorisatie door de raad verstrekt. Voor de investeringen en subsidies gelden afzonderlijke financiële kaders.

Per investering van de investeringslijst dient het college gemachtigd te worden voor de besteding van een krediet ten behoeve van investeringswerken. Met het subsidieplafond worden kaders gesteld aan de subsidiebedragen die per beleidsthema verstrekt kunnen worden door het college. Overleg gevoerd met De provincie. Kanttekeningen 1.1 Een financiële opstelling is altijd een momentopname op basis van de informatie die op dat moment bekend is. Voor u ligt de primaire begroting 2026. De structurele gevolgen van de 2e tussenrapportage 2025 zijn niet verwerkt in deze primaire begroting. Bij het doorrekenen van de financiële effecten hiervan, samen met de nog te ontvangen september- en decembercirculaire 2025, gaat de financiële opstelling veranderen. Dit geldt ook voor de inschatting van de financiële risico's in relatie tot de exploitatiebudgetten en het weerstandsvermogen. Uitvoering/vervolgstappen Na besluitvorming in de raad, moet de begroting voor 15 november 2025 worden opgestuurd naar de Provincie Zuid-Holland en het CBS. Financiële informatie In hoofdstuk 1 van de Programmabegroting 2026 worden de financiële gevolgen toegelicht. Onderstaand het overzicht van de financiële ontwikkelingen.

De provincie toetst of de gemeentebegroting voldoet aan de gestelde wettelijke eisen. Hierbij kijken ze onder andere in welke mate de gemeentebegroting 'materieel in evenwicht is'; dit betekent dat structurele lasten gedekt moeten worden door structurele baten. Om dit in beeld te brengen wordt het begrotingssaldo gecorrigeerd met het saldo van de incidentele baten en lasten. Deze werkwijze leidt tot onderstaand overzicht:

Hier is goed te zien dat alleen de jaarschijf 2026 structureel in evenwicht is. Juridische zaken N.v.t. Duurzaamheid N.v.t. Inclusiviteitstoets N.v.t.

Communicatie/participatie na besluitvorming Na besluitvorming in de raad wordt de begroting geplaatst op de website van de gemeente.

Bijlagen 1. 2. 3. 4.

Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 definitief.pdf 59. 2025-067088 Raadsvoorstel Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027- 2029.pdf Ingetrokken (komt volgende vergadering terug) Motie I Stem-Lokaal kleine badje.pdf Amendement A GLPvdA NAP en LA 20251110 Geen flexwoningen aan de Achterdijk in Rhoon.pdf 5. 2025-067088 Raadsbesluit Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027 - 2029