Besluit AW Programmabegroting 2025 - en meerjarenraming 2026 - 2028 .pdf

RAADSBESLUIT Onderwerp: Programmabegroting 2025 - en meerjarenraming 2026 - 2028

Gemeenteraad: 11 november 2024

Zaaknummer: 2024-081193

De raad van de gemeente Albrandswaard; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 24 september 2024; gelet op amendement B & amendement C

BESLUIT: 1. De primaire Programmabegroting 2025-2028 inclusief de paragrafen vast te stellen. 2. Het college te machtigen voor de jaarschijf 2025, binnen de kaders van deze Programmabegroting, de lasten en baten binnen de programma's te realiseren, inclusief de opgenomen subsidieplafonds 2025 en investeringen. 3. In te stemmen met het opheffen van de reserve Afvalstoffenheffing van 59.100 euro en dit bedrag terug te geven aan de inwoners van Albrandswaard, en dit te verrekenen via de afvalstoffenheffing in de begroting 2026. 4. De uitgaven voor de wijkbrandweerman niet structureel op te nemen in de begroting 2025 en dit te verwerken in de eerste tussenrapportage 2025.

Aldus besloten in de vergadering van de gemeenteraad Albrandswaard van 11 november 2024.

Voorstel Onderwerp: Programmabegroting 2025 - en meerjarenraming 2026 - 2028

College van burgemeester en wethouders 24 september 2024

Portefeuillehouder Mario Bianchi

Zaaknummer 2024-081193

Openbaar

E-mailadres opsteller: d.govers@albrandswaard.nl

Geadviseerd besluit 1. De primaire Programmabegroting 2025-2028 inclusief de paragrafen vast te stellen. 2. Het college te machtigen voor de jaarschijf 2025, binnen de kaders van deze Programmabegroting, de lasten en baten binnen de programma's te realiseren, inclusief de opgenomen subsidieplafonds 2025 en investeringen. 3. In te stemmen met het opheffen van de reserve Afvalstoffenheffing van 59.100 euro en dit bedrag terug te geven aan de inwoners van Albrandswaard, en dit te verrekenen via de afvalstoffenheffing in de begroting 2026. 4. De uitgaven voor de wijkbrandweerman niet structureel op te nemen in de begroting 2025 en dit te verwerken in de eerste tussenrapportage 2025.

Raadsvoorstel Inleiding Hierbij bieden wij u de programmabegroting 2025 van de gemeente Albrandswaard aan. Naast de programmabegroting 2025 geven wij ook inzicht in het meerjarenperspectief 2026 - 2028. De programmabegroting 2025 is alleen structureel sluitend in de jaarschijf 2025. Voor de overige jaren liggen er uitdagingen om tot een (structureel) sluitende begroting te komen. Dit zal richting het einde van het lopende jaar, en begin 2025, verder worden uitgerold en opgepakt. Met het structureel sluiten van de jaarschijf 2025, voldoen we aan de eis van de provincie om in aanmerking te komen voor repressief toezicht. Beoogd effect Met de vaststelling van de programmabegroting 2025 stelt u het kader waarbinnen het college de uitvoering van de gemeentelijke taken in 2025 vorm kan geven. Argumenten 1.1 Hiermee geeft de raad invulling aan haar kaderstellende en controlerende taak. De raad geeft de (financiële en regelgevende) kaders waarbinnen het college in 2025 uitvoering moet geven aan de bestuurlijke speerpunten en de gemeentelijke taken en activiteiten. 2.1 Conform (eigen) wet- en regelgeving moet het college op programmaniveau geautoriseerd worden de financiële lasten en baten te realiseren van de Programmabegroting 2025. Door het machtigen van het college wordt deze autorisatie door de raad verstrekt.

Voor de investeringen en subsidies gelden afzonderlijke financiële kaders. Per investering van de investeringslijst dient het college gemachtigd te worden voor de besteding van een krediet ten behoeve van investeringswerken. Met het subsidieplafond worden kaders gesteld aan de subsidiebedragen die per beleidsthema verstrekt kunnen worden door het college. Overleg gevoerd met De provincie. Kanttekeningen 1.1 Een financiële opstelling is altijd een momentopname op basis van de informatie die op dat moment bekend is. Voor u ligt de primaire begroting 2025. De structurele gevolgen van de 2e tussenrapportage 2024 zijn niet verwerkt in deze primaire begroting. Bij het doorrekenen van de financiële effecten hiervan, samen met de nog te ontvangen septembercirculaire 2024, gaat de financiële opstelling veranderen. Dit geldt ook voor de inschatting van de financiële risico's in relatie tot de exploitatiebudgetten en het weerstandsvermogen. Uitvoering/vervolgstappen Na besluitvorming in de raad, moet de begroting voor 15 november 2024 worden opgestuurd naar de Provincie Zuid-Holland en het CBS. Financiën In hoofdstuk 1 van de Programmabegroting 2025 worden de financiële gevolgen toegelicht. Onderstaand een samenvatting van de saldi.

De provincie toetst of de gemeentebegroting voldoet aan de gestelde wettelijke eisen. Hierbij kijken ze onder andere in welke mate de gemeentebegroting 'materieel in evenwicht is'; dit betekent dat structurele lasten gedekt moeten worden door structurele baten. Om dit in beeld te brengen wordt het begrotingssaldo gecorrigeerd met het saldo van de incidentele baten en lasten. Deze werkwijze leidt tot onderstaand overzicht:

Hier is goed te zien dat alleen de jaarschijf 2025 structureel in evenwicht is. Inclusiviteitstoets N.v.t.

Communicatie/participatie na besluitvorming Na besluitvorming in de raad wordt de begroting geplaatst op de website van de gemeente.

Voorstel Inleiding Hierbij bieden wij u de programmabegroting 2025 van de gemeente Albrandswaard aan. Naast de programmabegroting 2025 geven wij ook inzicht in het meerjarenperspectief 2026 - 2028. De programmabegroting 2025 is alleen structureel sluitend in de jaarschijf 2025. Voor de overige jaren liggen er uitdagingen om tot een (structureel) sluitende begroting te komen. Dit zal richting het einde van het lopende jaar, en begin 2025, verder worden uitgerold en opgepakt. Met het structureel sluiten van de jaarschijf 2025, voldoen we aan de eis van de provincie om in aanmerking te komen voor repressief toezicht. Beoogd effect Met de vaststelling van de programmabegroting 2025 stelt u het kader vast waarbinnen het college de uitvoering van de bestuurlijke speerpunten en de gemeentelijke taken in 2025 vorm kan geven. Argumenten 1.1 Hiermee geeft de raad invulling aan haar kaderstellende en controlerende taak. De raad geeft de (financiële en regelgevende) kaders waarbinnen het college in 2025 uitvoering moet geven aan de bestuurlijke speerpunten en de gemeentelijke taken en activiteiten. 2.1 Conform (eigen) wet- en regelgeving moet het college op programmaniveau geautoriseerd worden de financiële lasten en baten te realiseren van de Programmabegroting 2025. Door het machtigen van het college wordt deze autorisatie door de raad verstrekt.

Voor de investeringen en subsidies gelden afzonderlijke financiële kaders. Per investering van de investeringslijst dient het college gemachtigd te worden voor de besteding van een krediet ten behoeve van investeringswerken. Met het subsidieplafond worden kaders gesteld aan de subsidiebedragen die per beleidsthema verstrekt kunnen worden door het college. Overleg gevoerd met De provincie. Kanttekeningen 1.1 Een financiële opstelling is altijd een momentopname op basis van de informatie die op dat moment bekend is. Voor u ligt de primaire begroting 2025. De structurele gevolgen van de 2e tussenrapportage 2024 zijn niet verwerkt in deze primaire begroting. Bij het doorrekenen van de financiële effecten hiervan, samen met de nog te ontvangen septembercirculaire 2024, gaat de financiële opstelling veranderen. Dit geldt ook voor de inschatting van de financiële risico's in relatie tot de exploitatiebudgetten en het weerstandsvermogen. Uitvoering/vervolgstappen Na besluitvorming in de raad, moet de begroting voor 15 november 2024 worden opgestuurd naar de Provincie Zuid-Holland en het CBS. Financiële informatie In hoofdstuk 1 van de Programmabegroting 2025 worden de financiële gevolgen toegelicht. Onderstaand het overzicht van de financiële ontwikkelingen.

De provincie toetst of de gemeentebegroting voldoet aan de gestelde wettelijke eisen. Hierbij kijken ze onder andere in welke mate de gemeentebegroting 'materieel in evenwicht is'; dit betekent dat structurele lasten gedekt moeten worden door structurele baten. Om dit in beeld te brengen wordt het begrotingssaldo gecorrigeerd met het saldo van de incidentele baten en lasten. Deze werkwijze leidt tot onderstaand overzicht:

Hier is goed te zien dat alleen de jaarschijf 2025 structureel in evenwicht is. Juridische zaken N.v.t.

Duurzaamheid N.v.t. Inclusiviteitstoets N.v.t. Communicatie/participatie na besluitvorming Na besluitvorming in de raad wordt de begroting geplaatst op de website van de gemeente.

Bijlagen 1. Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 Albrandswaard 2. Vragen GL-PvdA-fractie Begroting 2025 en 2e Tussenrapportage 2024 3. Vragen CDA-fractie 2e TR 2024 en Begroting 2025-2028 Albrandswaard 4. Raadsvragen 2e TR 2024 en Begroting 2025 Albrandswaard beantwoording definitief.pdf 5. Amendement A GroenLinks-PvdA 20241111 Instellen reserve uitvoeringsprojecten mobiliteitsvisie 6. Motie I GroenLinks-PvdA - oud en nieuw - “Een goede jaarwisseling voor iedereen”.pdf 7. Ingetrokken - Motie II Leefbaar Albrandswaard Reserve-Afvalstoffenheffing.pdf 8. Amendement B VVD Structurele-kosten-begroting-2025.pdf 9. Amendement C Leefbaar Albrandswaard Reserve-Afvalstoffenheffing.pdf 10. 2024-081193 Raadsbesluit Programmabegroting 2025 - en meerjarenraming 2026 - 2028