Besluit AW 2e Tussenrapportage 2025 Albrandswaard .pdf

RAADSBESLUIT Onderwerp: 2e Tussenrapportage 2025 Albrandswaard

Gemeenteraad: 10 november 2025

Zaaknummer: 2025-067038

De raad van de gemeente Albrandswaard; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 23 september 2025; gelet op

;

BESLUIT: 1. De 2e Tussenrapportage 2025 inclusief bijlagen vast te stellen; 2. De programmabegroting 2025 te wijzigen met de volgende punten: - Programma Openbare orde, Veiligheid en Bestuur te verhogen met € 348.000; - Programma Ruimtelijke ordening, Wonen en Economie te verhogen met € 101.200; - Programma Buitenruimte te verhogen met € 271.500; - Programma Financiën te verlagen met € 12.000; - Programma Educatie te verlagen met € 5.100; - Programma Sport heeft geen mutaties die leiden tot een budgetwijziging; - Programma Sociaal domein te verlagen met € 571.600; - In het Overzicht ‘niet onder de programma’s vallende baten en lasten' te verlagen met € 1.073.200. 3. De budgettair neutrale begrotingswijzigingen 2025 vast te stellen; 4. De voltooide speerpunten en moties uit het Collegewerkprogramma af te sluiten.

Aldus besloten in de vergadering van de gemeenteraad Albrandswaard van 10 november 2025.

De griffier,

De voorzitter,

drs. Leendert Groenenboom

drs. Cees Pille

Voorstel Onderwerp: 2e Tussenrapportage 2025 Albrandswaard

College van burgemeester en wethouders 23 september 2025

Portefeuillehouder Mario Bianchi

Zaaknummer 2025-067038

Openbaar

E-mailadres opsteller: d.govers@albrandswaard.nl

Geadviseerd besluit 1. De 2e Tussenrapportage 2025 inclusief bijlagen vast te stellen; 2. De programmabegroting 2025 te wijzigen met de volgende punten: - Programma Openbare orde, Veiligheid en Bestuur te verhogen met € 348.000; - Programma Ruimtelijke ordening, Wonen en Economie te verhogen met € 101.200; - Programma Buitenruimte te verhogen met € 271.500; - Programma Financiën te verlagen met € 12.000; - Programma Educatie te verlagen met € 5.100; - Programma Sport heeft geen mutaties die leiden tot een budgetwijziging; - Programma Sociaal domein te verlagen met € 571.600; - In het Overzicht ‘niet onder de programma’s vallende baten en lasten' te verlagen met € 1.073.200. 3. De budgettair neutrale begrotingswijzigingen 2025 vast te stellen; 4. De voltooide speerpunten en moties uit het Collegewerkprogramma af te sluiten.

Raadsvoorstel Inleiding De tussenrapportages zijn de momenten waarop het college integraal rapporteert en verantwoording aflegt over de uitvoering van de programmabegroting en het gevoerde beleid. De 2e tussenrapportage betreft de periode januari tot en met augustus 2025. Beoogd effect Het doel van de tussenrapportage is het bieden van een sturings- en control instrument aan de raad en het rechtmatig aanpassen van benodigde begrotingswijzigingen in de lopende begroting 2025 van Albrandswaard. Argumenten 1.1 Op basis van de vastgestelde tussenrapportage kan de programmabegroting 2025 worden bijgesteld. Gedurende het jaar vinden ontwikkelingen plaats die het noodzakelijk maken beleid, uitvoering en de daaraan gekoppelde budgetten aan te passen. 1.2 Het niet, of niet tijdig vaststellen van de 2e tussenrapportage kan tot gevolg hebben dat er rechtmatigheidsfouten ontstaan. De begroting wordt rechtmatig gewijzigd op basis van de vastgestelde tussenrapportage. Fouten gaan ten koste van de door de raad gekozen, en door de accountant gehanteerde, tolerantiegrens. Dit bemoeilijkt het verkrijgen van een goedkeurende accountantsverklaring bij de controle op de jaarrekening 2025. 2.1 De programmabegroting dient op programmaniveau geautoriseerd te worden door de raad. De programmabegroting 2025 dient rechtmatig aangepast te worden.

Deze aanpassingen komen voort uit de diverse wijzigingen in de programma's die in de tussenrapportage genoemd en toegelicht staan. 3.1 De (hoofd)budgethouders hebben niet de bevoegdheid om begrotingswijzigingen door te voeren. In de budgetregels is opgenomen dat (hoofd)budgethouders geen bevoegdheden hebben neutrale budgetwijzigingen tussen programma's door te voeren. Deze wijzigingen dienen eerst aan de raad te worden aangeboden. Dit geld ook voor de inzet van reserves ter dekking van de wijzigingen. 4.1 De investeringskredieten dienen geautoriseerd te worden door de raad. Per investering van de investeringslijst dient het college gemachtigd te worden voor de besteding van een krediet ten behoeve van investeringswerken. Door het machtigen van het college wordt deze autorisatie door de raad verstrekt. 5.1 Het geheel van speerpunten en moties dient actueel gehouden te worden. Met de raad hebben wij afgesproken de afgewikkelde zaken door middel van vaststelling van de tussenrapportage in het monitorsysteem Pepperflow af te voeren. Overleg gevoerd met Gemeentecontroller. Kanttekeningen N.v.t. Uitvoering/vervolgstappen Na besluitvorming zal de tussenrapportage geplaatst worden op de website van de gemeente Albrandswaard. Financiën De 2e tussenrapportage sluit met een saldo van € 941.200 positief.

De financiële gevolgen op de verschillende beleidsprogramma's zijn uitgewerkt in de tussenrapportage. Het begrotingssaldo van 2025 komt na verwerking van deze tussenrapportage uit op een saldo van € 499.400 negatief. Het verloop van het begrotingssaldo 2025 ziet er als volgt uit:

De mutaties die opgenomen zijn in de 2e tussenrapportage, zijn in onderstaande tabel vertaald naar de verschillen beleidsprogramma’s.

Inclusiviteitstoets . Communicatie/participatie na besluitvorming Niet van toepassing.

Voorstel Inleiding De tussenrapportages zijn de momenten waarop het college integraal rapporteert en verantwoording aflegt over de uitvoering van de programmabegroting en het gevoerde beleid. De 2e tussenrapportage betreft de periode januari tot en met augustus 2025. Beoogd effect Het doel van de tussenrapportage is het bieden van een sturings- en control instrument aan de raad en het rechtmatig aanpassen van benodigde begrotingswijzigingen in de lopende begroting 2025 van Albrandswaard. Argumenten 1.1 Op basis van de vastgestelde tussenrapportage kan de programmabegroting 2025 worden bijgesteld. Gedurende het jaar vinden ontwikkelingen plaats die het noodzakelijk maken beleid, uitvoering en de daaraan gekoppelde budgetten aan te passen. 1.2 Het niet, of niet tijdig vaststellen van de 2e tussenrapportage kan tot gevolg hebben dat er rechtmatigheidsfouten ontstaan. De begroting wordt rechtmatig gewijzigd op basis van de vastgestelde tussenrapportage. Fouten gaan ten koste van de door de raad gekozen, en door de accountant gehanteerde, tolerantiegrens. Dit

bemoeilijkt het verkrijgen van een goedkeurende accountantsverklaring bij de controle op de jaarrekening 2025. 2.1 De programmabegroting dient op programmaniveau geautoriseerd te worden door de raad. De programmabegroting 2025 dient rechtmatig aangepast te worden. Deze aanpassingen komen voort uit de diverse wijzigingen in de programma's die in de tussenrapportage genoemd en toegelicht staan. 3.1 De (hoofd)budgethouders hebben niet de bevoegdheid om begrotingswijzigingen door te voeren. In de budgetregels is opgenomen dat (hoofd)budgethouders geen bevoegdheden hebben neutrale budgetwijzigingen tussen programma's door te voeren. Deze wijzigingen dienen eerst aan de raad te worden aangeboden. Dit geld ook voor de inzet van reserves ter dekking van de wijzigingen. 4.1 De investeringskredieten dienen geautoriseerd te worden door de raad. Per investering van de investeringslijst dient het college gemachtigd te worden voor de besteding van een krediet ten behoeve van investeringswerken. Door het machtigen van het college wordt deze autorisatie door de raad verstrekt. 5.1 Het geheel van speerpunten en moties dient actueel gehouden te worden. Met de raad hebben wij afgesproken de afgewikkelde zaken door middel van vaststelling van de tussenrapportage in het monitorsysteem Pepperflow af te voeren. Overleg gevoerd met Gemeentecontroller. Kanttekeningen N.v.t.

Uitvoering/vervolgstappen 6-oktAuditcommissie Commissie 27-okt P&C 10-novRaad Na besluitvorming zal de tussenrapportage geplaatst worden op de website van de gemeente Albrandswaard. Financiële informatie De 2e tussenrapportage sluit met een saldo van € 941.200 positief. De financiële gevolgen op de verschillende beleidsprogramma's zijn uitgewerkt in de tussenrapportage. Het begrotingssaldo van 2025 komt na verwerking van deze tussenrapportage uit op een saldo van € 499.400 negatief. Het verloop van het begrotingssaldo 2025 ziet er als volgt uit:

De mutaties die opgenomen zijn in de 2e tussenrapportage, zijn in onderstaande tabel vertaald naar de verschillen beleidsprogramma’s.

Juridische zaken . Duurzaamheid . Inclusiviteitstoets . Communicatie/participatie na besluitvorming Niet van toepassing.

Bijlagen 1. 2e tussenrapportage 2025 versie na college.pdf 2. 55. 2025-067038 Raadsvoorstel 2e Tussenrapportage 2025 Albrandswaard.pdf 3. 2025-067038 Raadsbesluit 2e Tussenrapportage 2025 Albrandswaard