Besluit (1) Jaarstukken 2022 Albrandswaard .pdf

RAADSBESLUIT Onderwerp: Jaarstukken 2022 Albrandswaard

Gemeenteraad: 3 juli 2023

Zaaknummer: 749007

De raad van de gemeente Albrandswaard; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 30 mei 2023; gelet op Gemeentewet en BBV

BESLUIT: 1. De Jaarrekening 2022 Albrandswaard vast te stellen met een resultaat van € 4.583.632,- positief; 2. Het jaarrekeningresultaat 2022 Albrandswaard, na resultaatsbestemming, te storten in de Algemene reserve; 3. De budgetten in het overzicht Overhevelen budgetten ad. € 663.900,- over te hevelen naar 2023; 4. Een bestemmingsreserve Opvang op te richten en hier de resterende ontvangen gelden vanuit opvang Oekraïne in te storten, voor een totaalbedrag van € 1.195.764,5. De restantkredieten uit 2022, zoals opgenomen in bijlage 3 van de jaarstukken, ter hoogte van € 3.293.600,- beschikbaar te stellen in 2023. 6. De voorziening "blauwe verbinding" op te heffen.

Aldus besloten in de vergadering van de gemeenteraad Albrandswaard van 3 juli 2023.

Voorstel Onderwerp: Jaarstukken 2022 Albrandswaard

Portefeuillehouder Mario Bianchi

College van burgemeester en wethouders 30 mei 2023

Zaaknummer 749007

Openbaar

E-mailadres opsteller: k.weeda@bar-organisatie.nl

Geadviseerd besluit 1. De Jaarrekening 2022 Albrandswaard vast te stellen met een resultaat van € 4.583.632,- positief; 2. Het jaarrekeningresultaat 2022 Albrandswaard, na resultaatsbestemming, te storten in de Algemene reserve; 3. De budgetten in het overzicht Overhevelen budgetten ad. € 663.900,- over te hevelen naar 2023; 4. Een bestemmingsreserve Opvang op te richten en hier de resterende ontvangen gelden vanuit opvang Oekraïne in te storten, voor een totaalbedrag van € 1.195.764,5. De restantkredieten uit 2022, zoals opgenomen in bijlage 3 van de jaarstukken, ter hoogte van € 3.293.600,- beschikbaar te stellen in 2023. 6. De voorziening "blauwe verbinding" op te heffen.

Raadsvoorstel Inleiding Overeenkomstig artikel 197 van de Gemeentewet bieden wij u hierbij de jaarstukken 2022 ter vaststelling aan. Met de aanbieding van de jaarstukken sluiten wij de Planning & Control-cyclus van 2022 af. De jaarstukken bevatten het jaarverslag en de jaarrekening, inclusief de rechtmatigheidsverantwoording door het college aan de raad. In het jaarverslag wordt ook verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid van de programma’s en de paragrafen. De jaarrekening bevat de balans met toelichting en de rekeningcijfers. De accountant heeft de jaarrekening gecontroleerd. De bevindingen van de accountant worden direct na ontvangst als bijlage bij deze jaarstukken toegevoegd. Beoogd effect De begroting 2022 is het uitgangspunt voor het opstellen van de jaarstukken. In dit document legt het college van Burgemeester en Wethouders verantwoording af over het gevoerde beleid in 2022. Argumenten 1.1 De raad verleent daarmee decharge aan het college. Via het aanbieden van de verantwoording vraagt het college de raad formeel om decharge van het gevoerde bestuur. 1.2 Dit is het resultaat na het verwerken van de mutaties in de reserves. De financiële afwikkeling vindt u op pagina 13 van de jaarstukken. 2.1 Het resultaat van de jaarrekening moet ten gunste worden gebracht van het Eigen Vermogen. 3.1 Anders is het niet mogelijk het desbetreffende project af te ronden.

Bij het aanbieden van de jaarstukken kan het college van Burgemeester en Wethouders voorstellen restantbudgetten voor projecten over te hevelen naar het volgende jaar. Het gaat om budgetten die verstrekt zijn voor een bepaald project. 4.1 Het is een bevoegdheid van de Raad om een reserve op te richten. Vanuit de opvang zijn er meer gelden ontvangen vanuit het Rijk dan de gemeente heeft uitgegeven tot op heden. In overleg met de accountant is het advies hier een bestemmingsreserve voor op te richten. Zodat deze gelden inzichtelijk blijven en ook in de toekomst voor opvang kunnen worden ingezet. 5.1 Het overhevelen van restantkredieten is nodig om investeringen te kunnen afronden. Bijlage 3 van de jaarstukken bevat de lopende investeringskredieten. In de budgetregels is vastgesteld dat een investeringskrediet éénmaal doorgeschoven mag worden naar het volgende jaar. Mocht een krediet toch langer nodig zijn, zal dit expliciet door de raad besloten moeten worden. In de bijlage 3 is aangegeven welke kredieten overgeheveld dienen te worden naar 2023. 6.1 Bij het ontbreken van onttrekkingen, ontwikkelingen en bestedingsplannen is er geen grond de voorziening in stand te houden. Reeds tijdens de jaarrekening 2020 heeft de accountant gevraagd om een bestedingsplan. Momenteel zijn er geen ontwikkelingen en bestedingsplannen rondom deze voorziening.

Voor het afmaken van de kanoroute aan Albrandswaardse kant (steiger groot en twee kleinere steigers) is destijds een andere subsidiepot aangeboord. Ook hebben er de laatste jaren geen onttrekkingen aan de voorziening meer plaatsgevonden. Het resterende bedrag ( € 356.397,- ) is vrijgevallen in het resultaat van de jaarrekening. Overleg gevoerd met Wethouder financiën en gemeentecontroller. Kanttekeningen Algemeen. Op dit moment is de verklaring van de accountant nog niet ontvangen. Zoals het nu lijkt verwachten we een goedkeurende verklaring voor de jaarrekening vanuit de accountant. Uitvoering/vervolgstappen Na besluitvorming in de raad zullen de jaarstukken verzonden worden naar de provincie Zuid Holland en het CBS. Financiën Beslispunt 1

De jaarrekening 2022 sluit met een positief resultaat van € 4.583.632,Na de laatste tussenrapportage 2022 was het verwachte resultaat nog € 13.300,- negatief. Op pagina 8 en 9 van de jaarstukken is in detail de ontwikkeling van het saldo weergegeven. Inclusiviteitstoets . Communicatie/participatie na besluitvorming De jaarstukken zijn openbaar en worden geplaatst op de gemeentelijke website.

Voorstel Inleiding Overeenkomstig artikel 197 van de Gemeentewet bieden wij u hierbij de jaarstukken 2022 ter vaststelling aan. Met de aanbieding van de jaarstukken sluiten wij de Planning & Control-cyclus van 2022 af. De jaarstukken bevatten het jaarverslag en de jaarrekening, inclusief de rechtmatigheidsverantwoording door het college aan de raad. In het jaarverslag wordt ook verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid van de programma’s en de paragrafen. De jaarrekening bevat de balans met toelichting en de rekeningcijfers. De accountant heeft de jaarrekening gecontroleerd. De bevindingen van de accountant worden direct na ontvangst als bijlage bij deze jaarstukken toegevoegd. Beoogd effect De begroting 2022 is het uitgangspunt voor het opstellen van de jaarstukken. In dit document legt het college van Burgemeester en Wethouders verantwoording af over het gevoerde beleid in 2022. Argumenten 1.1 De raad verleent daarmee decharge aan het college. Via het aanbieden van de verantwoording vraagt het college de raad formeel om decharge van het gevoerde bestuur. 1.2 Dit is het resultaat na het verwerken van de mutaties in de reserves. De financiële afwikkeling vindt u op pagina 13 van de jaarstukken. 2.1 Het resultaat van de jaarrekening moet ten gunste worden gebracht van het Eigen Vermogen. 3.1 Anders is het niet mogelijk het desbetreffende project af te ronden.

Bij het aanbieden van de jaarstukken kan het college van Burgemeester en Wethouders voorstellen restantbudgetten voor projecten over te hevelen naar het volgende jaar. Het gaat om budgetten die verstrekt zijn voor een bepaald project. 4.1 Het is een bevoegdheid van de Raad om een reserve op te richten. Vanuit de opvang zijn er meer gelden ontvangen vanuit het Rijk dan de gemeente heeft uitgegeven tot op heden. In overleg met de accountant is het advies hier een bestemmingsreserve voor op te richten. Zodat deze gelden inzichtelijk blijven en ook in de toekomst voor opvang kunnen worden ingezet. 5.1 Het overhevelen van restantkredieten is nodig om investeringen te kunnen afronden. Bijlage 3 van de jaarstukken bevat de lopende investeringskredieten. In de budgetregels is vastgesteld dat een investeringskrediet éénmaal doorgeschoven mag worden naar het volgende jaar. Mocht een krediet toch langer nodig zijn, zal dit expliciet door de raad besloten moeten worden. In de bijlage 3 is aangegeven welke kredieten overgeheveld dienen te worden naar 2023. 6.1 Bij het ontbreken van onttrekkingen, ontwikkelingen en bestedingsplannen is er geen grond de voorziening in stand te houden. Reeds tijdens de jaarrekening 2020 heeft de accountant gevraagd om een bestedingsplan. Momenteel zijn er geen ontwikkelingen en bestedingsplannen rondom deze voorziening.

Voor het afmaken van de kanoroute aan Albrandswaardse kant (steiger groot en twee kleinere steigers) is destijds een andere subsidiepot aangeboord. Ook hebben er de laatste jaren geen onttrekkingen aan de voorziening meer plaatsgevonden. Het resterende bedrag ( € 356.397,- ) is vrijgevallen in het resultaat van de jaarrekening. Overleg gevoerd met Alle betrokken partijen, zowel intern als extern.

Kanttekeningen Algemeen. Op dit moment is de verklaring van de accountant nog niet ontvangen. We verwachten een goedkeurende verklaring voor de jaarrekening vanuit de accountant. Uitvoering/vervolgstappen Na besluitvorming in de raad zullen de jaarstukken verzonden worden naar de provincie Zuid Holland en het CBS. Financiële informatie Beslispunt 1 De jaarrekening 2022 sluit met een positief resultaat van € 4.583.632,Na de laatste tussenrapportage 2022 was het verwachte resultaat nog € 13.300,- negatief. Op pagina 8 en 9 van de jaarstukken is in detail de ontwikkeling van het saldo weergegeven. Juridische zaken N.v.t. Duurzaamheid N.v.t. Inclusiviteitstoets . Communicatie/participatie na besluitvorming De jaarstukken zijn openbaar en worden geplaatst op de gemeentelijke website.

Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

749007 Raadsvoorstel Jaarstukken 2022 Albrandswaard Jaarstukken 2022 Albrandswaard Vragen GL PvdA aan het college over Jaarstukken 2022 en Kaderbrief 2023-2024 Beantwoording raadsvragen Jaarrekening 2022 en Kaderbrief 2023-24 d.d. 20 juni 2023 2023-003859 Deliotte Aanbiedingsbrief controleverklaring gemeente Albrandswaard 2022 2023-003859 Deliotte Accountantsverslag- openbare versie 2023-003859 Deliotte Controleverklaring - Gemeente Albrandswaard - openbare versie 2023-003443 Vragen van fractie VVD inzake zienswijze DCMR, jaarstukken en kadernota VVD Albrandswaard 9. Antwoorden raadsvragen VVD Jaarstukken en Kaderbrief - juni 2023 10. 749007 Raadsbesluit Jaarstukken 2022 Albrandswaard