Document · PDF

61. 504303 Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GRJR) Aanbieding P&C stukken GRJR en gelegenheid voor zienswijze 2022.pdf

Gemeenteraad AW 9 mei 2022, gemeente AlbrandswaardBij agendapunt: 5: Ingekomen stukken30.703 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 4

hiervoor extra middelen ontvangen in de Algemene Uitkering.

Betere gemeentelijke casusregie moet ongewenst inzet van hulp voorkomen en verminderen.

Opschaling naar rijksniveau voor de financiering van frictiekosten bij de transformatie van de gesloten jeugdhulp.

Financiële positie in kengetallen Kengetallen zijn getallen die de verhouding uitdrukken tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van een gemeenschappelijke regeling. Om dit te bereiken schrijft het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) enkele kengetallen voor. Deze staan alle op 0. Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Deze kengetallen geven inzicht in het niveau van de gemeentelijke schuldenlast ten opzichte van het totaal van de baten. Ze geven daarmee een indicatie van het beslag dat de financieringslasten op de exploitatie leggen en daarmee op de vrije ruimte in de exploitatiebegroting. Hoe hoger de schuld, hoe hoger de netto schuldquote. De netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor leningen zijn nihil omdat er geen sprake is van aangegane leningen. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Het geeft de verhouding tussen het eigen vermogen (het totaal van de algemene reserve en de bestemmingsreserves) en de totale balansomvang weer. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid. De solvabiliteit is nul omdat er geen sprake meer is van eigen reserves.

Het is een bewuste keus om de reserves van de GRJR zo laag mogelijk te houden. Gemeenten zijn op grond van de wet aansprakelijk voor tekorten bij een Gemeenschappelijke Regeling. Als er een tekort ontstaat op het totaalbudget van de GRJR storten gemeenten een evenredig bedrag bij conform de voor dat jaar afgesproken verdeelsleutel. Grondexploitatie Voor de GRJR is dit financiële kengetal niet van toepassing. Structurele exploitatieruimte In dit kengetal komt tot uitdrukking of de GR over voldoende structurele baten beschikt om de structurele lasten te dekken. Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele

ruimte de GR heeft om de eigen lasten te dragen of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Wanneer dit percentage negatief is, betekent het dat het structurele deel van de baten onvoldoende ruimte biedt om de structurele lasten te blijven dragen. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de financieringslasten) te dekken. Een cijfer van rond de nul (tussen – 0,4 en 0,4) betekent dat structurele baten en lasten min of meer in evenwicht zijn. Omdat binnen de begroting van de GRJR gestreefd wordt naar een structureel evenwicht tussen de baten en lasten komt de structurele exploitatieruimte op 0 uit. De baten in de vorm van de bijdragen van de deelnemende gemeenten zijn exact even hoog als de begrote lasten. Zoals bij het kengetal solvabiliteit al is toegelicht is dit een bewuste keus van het AB Jeugdhulp Rijnmond en betekent dit wel dat de deelnemende gemeenten bij een tekort een extra bijdrage moeten doen. Belastingcapaciteit Dit financiële kengetal is vanwege het feit dat de GRJR een bijdrageregeling kent niet van toepassingen. Het EMU-saldo Het EMU-saldo wordt bepaald door een berekening van de totale inkomsten en uitgaven verminderd met inkomsten en uitgaven ten aanzien van aandelen in bedrijven en kredietverstrekking.

Dit is niet van toepassing op de GRJR daarom is het EMU-saldo € 0. EMU-saldo (berekening) (O-x) – (U-y) = EMU-saldo

bedrag € 0

O staat voor de inkomsten (ontvangsten) in een jaar, U voor de uitgaven en x en y voor respectievelijk de inkomsten en uitgaven ten aanzien van aandelen in bedrijven en kredietverstrekking. De opbrengst van de verkoop van aandelen telt dus niet als inkomsten, de aankoop niet als uitgaven. Verder telt lenen en het ontvangen van een aflossing niet als inkomen, en uitlenen en aflossen niet als uitgaven.

3.2 Financiering Volgens de Wet FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden), is elke gemeenschappelijke regeling verplicht om een financieringsparagraaf in haar begroting en jaarstukken op te nemen. Daarin worden de ontwikkelingen aangegeven met betrekking tot de kasgeldlimiet, de ontwikkelingen wat betreft de renterisiconorm, de verwachte toe- en afname van geldleningen of uitzettingen en het verdere beleid ten aanzien van treasury. Deze paragraaf bevat in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het (treasury)risicobeheer van de financieringsportefeuille. De GRJR heeft geen eigen financiering anders dan de bijdragenregeling waarmee de inleg van middelen door gemeenten wordt bepaald. Dit is uitgewerkt en toegelicht in de financiële 23

begroting. Daarbij is ook direct het betaalritme vastgelegd teneinde de liquiditeit te borgen. Betalingen vinden alleen plaats als er voldoende liquide middelen voorhanden zijn, zodat daarvoor geen financieringsbehoefte ontstaat. De GRJG doet geen investeringen, zodat ook daarvoor geen financieringsbehoefte is.

3.3 Bedrijfsvoering De burger mag van een gemeente verwachten dat gemeentelijke middelen rechtmatig, doelmatig en doeltreffend besteed worden, dat de gemeente een betrouwbare partner is en transparant is. De GRJR is een samenwerking tussen 15 gemeenten en daarmee zijn deze verwachtingen tevens criteria voor de bedrijfsvoering van de GRJR. Bestuurlijke processen Bestuurlijk is de GRJR een overleg- en uitvoeringsplatform waarbinnen de deelnemende gemeenten -uitgaande van het beginsel van autonomie van het lokale bestuur- de regionale samenwerkingsmogelijkheden op het gebied van (boven)regionale jeugdhulp bespreken en daar vorm aan geven omdat de samenhang van een aantal strategische en ordenende taken daarom vraagt. Er is sprake van een overlegstructuur als kader om de feitelijke samenwerking in portefeuillehoudersoverleggen vorm te geven. De verantwoordelijkheid voor de organisatie berust primair bij het AB dat gevormd wordt door de wethouders van de deelnemende gemeenten. Vanuit iedere subregio wordt één wethouder afgevaardigd als deelnemer in het Dagelijks Bestuur (DB). De strategisch en ordende taken zijn binnen het DB bij portefeuillehouders belegd en in sommige gevallen aangevuld met een wethouder uit het AB. Organisatie van de GRJR De organisatie van de GRJR ondersteunt de hierboven beschreven bestuurlijke processen.

Ten behoeve van de ondersteuning van het AB en het DB is een ambtelijk secretaris aangesteld. De secretaris coördineert het proces zoals hierboven omschreven en geeft leiding aan de uitvoeringsorganisatie. Deze uitvoeringsorganisatie is door middel van een Uitvoeringsovereenkomst ondergebracht bij de gemeente Rotterdam. De uitvoering is een samenwerking tussen de GRJR-uitvoeringsorganisatie en individuele gemeenten: - Van belang is dat over de toegang tot de jeugdhulp niet door de GRJR, maar door individuele gemeenten wordt beschikt. De organisatie van de toewijzing van jeugdhulp is dus geen onderdeel van de GRJR-bedrijfsvoering. De werkelijke vraag van een gemeente naar specialistische hulp wordt (mede) door de lokale toeleiding (bijvoorbeeld door wijkteams) bepaald. De gemeente stuurt daarmee rechtstreeks op het gebruik en/of volume (uitgezonderd maatregelen in het kader van jeugdbescherming en jeugdreclassering welke een juridische basis kennen). - De zorgaanbieders dienen hun declaraties via het berichtenverkeer in bij de deelnemende gemeenten. Via een betaaltool worden de deelnemende gemeenten in staat gesteld om na controle de goedgekeurde declaraties bij de uitvoeringsorganisatie in te dienen waarna voor uitbetaling zorg gedragen wordt. Ten aanzien van de toeleiding

naar specialistische zorg en voorzieningen voeren gemeenten lokaal een administratie van toekenningsbesluiten en zorgdeclaraties. De financiële afhandeling van beschikkingen en declaraties behoort wel tot de GRJRtaken; de zorgkosten worden door de GRJR betaald en geadministreerd. De hiermee gepaard gaande lasten worden door de GRJR begroot en verantwoord.

Door deze taakverdeling heeft de GRJR een stevige informatiepositie om regionale sturingsinformatie te verzorgen. Door de informatie van de individuele gemeenten in een dashboard op GRJR niveau bij elkaar te brengen is de GRJR steeds meer in staat om op ook op het totaal van de specialistische jeugdhulp te gaan sturen. De administratieve werkzaamheden ten behoeve van het uitvoeren van de GRJR-taken alsook het opstellen van de ontwerpbegroting en –rekening, tussentijdse rapportages, het beheer van de vermogenswaarden, de bewaring van archiefbescheiden conform gemeentewet zijn door het AB, op basis van de uitvoeringsovereenkomst, opgedragen aan de gemeente Rotterdam. Er is vanaf 2019 een ontwikkeling ingezet waarin onder meer het contractmanagement en de ontwikkeling van de informatievoorziening centraal staan. De uitvoeringskosten bestaan uit een vaste vergoeding aan de gemeente Rotterdam voor de kosten van personeel en ondersteuning van de zelfstandige organisatie-eenheid Uitvoeringsorganisatie GRJR. Daarnaast zijn binnen de begroting van de GRJR werkbudgetten opgenomen voor uitvoeringskosten die niet onder deze vergoeding vallen. Zoals in de Kadernota is aangegeven dienen de organisatorische randvoorwaarden voor de taakuitoefening van de GRJR op het gewenste ambitieniveau te worden gewaarborgd met voldoende uitvoeringscapaciteit.

De toenemende bovenregionale en landelijke dynamiek, het werken met twee inkoopmodellen, de groeiende en complexer wordende regionale financiële beheersingsopgave en informatiebehoefte maken verdere versterking van de organisatie noodzakelijk. Het feit dat door de inkoop 2023 en de eigen inkoop MVS de volumes kleiner worden betekent niet minder maar juist meer werk om regionaal te waken voor voldoende passend aanbod van jeugdhulp. Overhead

Lasten

Organisatiekosten GR Specifieke ICT-kosten Accountantskosten Werk en Onderzoek Projectbudget Inkoop en Implementatie

4.085.474 159.191 80.093 320.374 209.600

Totaal

4.854.732

NB bij de begroting is (nog) geen rekening gehouden met een eventuele keus om de financiering van gezamenlijk programmateam jeugd van de deelnemende gemeenten via de GRJR te financieren.

3.4 Rechtmatigheid De jaarrekening wordt in opdracht van het GR-bestuur gecontroleerd door de externe accountant Baker Tilly. Waar mogelijk maakt de accountant gebruik van interne beheersingsmaatregelen bij de Uitvoeringsorganisatie. Onderdeel van die interne beheersingsmaatregelen zijn interne audits door de onafhankelijke afdeling Financial Audit van de Gemeente Rotterdam. Bevindingen en aanbevelingen van de uitgevoerde interne audits worden door de accountant in eerste instantie gebruikt in een Management Letter waarmee de accountant de secretaris en het dagelijks bestuur informeert over aandachtspunten in de interne beheersing, die van belang zijn voor adequate financiële informatievoorziening en verantwoording. In tweede instantie gebruikt de accountant de interne auditbevindingen bij het vormen van een oordeel over getrouwheid en rechtmatigheid in de controleverklaring bij de jaarrekening. Verbetering interne beheersing De interne beheersing wordt in 2023 mede naar aanleiding van de bevindingen van de accountant over 2021 verder aangescherpt. Het eerste doel daarvan is een tijdiger vollediger beeld van de financiën zodat beter op de financiële voortgang kan worden gestuurd, en tegenvallers eerder worden gesignaleerd. Een kernpunt daarbij is de datakwaliteit (juistheid, tijdigheid en compleetheid van data van gemeenten en zorgaanbieders).

Het tweede doel is om de financiële verantwoording de jaarstukken en de afrekening van zorg met aanbieders soepeler te laten verlopen. Hiermee wordt tevens de basis gelegd om eigenstandig (dat wil zeggen op basis van eigen oordeel in plaats van accountantsoordeel) een rechtmatigheidsverklaring te kunnen afgeven. Toetsingskader De controle van de jaarrekening vindt plaats met inachtneming van een door het AB vastgesteld controleprotocollen en een toetsingskader. Het toetsingskader rechtmatigheid 2015 is, met de op 17 oktober 2019 door het AB geactualiseerde lijst met wet- en regelgeving, ook voor het jaar 2023 van toepassing. In het toetsingskader wordt onder meer ingegaan op de toepassing van de rechtmatigheidscriteria. Begrotingscriterium Met het begrotingscriterium wordt getoetst of het budgetrecht van het AB is gerespecteerd. Het systeem van budgetbeheer- en bewaking moet waarborgen dat de baten en de lasten binnen de begroting blijven en dat belangrijke wijzigingen of dreigende overschrijdingen tijdig worden gemeld aan het AB. Voorwaardencriterium Met het voorwaardencriterium wordt getoetst op de naleving van de in de wet- en regelgeving vastgelegde voorwaarden. Bij het bepalen van de reikwijdte en scope van de audits en controles wordt de risico-benadering gehanteerd.

Zwakke punten die de accountant signaleert in de interne beheersing worden zodoende ondervangen door uitgebreidere controlewerkzaamheden achteraf.

Criterium misbruik en oneigenlijk gebruik Met het criterium misbruik en oneigenlijk gebruik wordt gekeken naar de werking van het vastgestelde GR-beleid ter voorkoming van misbruik en oneigenlijk gebruik, bestaande uit een mix van maatregelen op het gebied van voorlichting, controle en sanctionering. De accountant beveelt aan om op termijn ter versterking hiervan een frauderisicoanalyse op te stellen.

Hoofdstuk 4 FINANCIËLE BEGROTING

4. Financiële begroting 4.1 Overzicht baten en lasten Begroting 2023

Voorlopige Jaarrekening 2021

Begroting 2022 Begroting 2023

Verschil Begroting 23 en Begroting 22

BATEN Bijdragen deelnemende gemeenten Bijdrage Rijksoverheid transformatiefonds Bijdrage Rijksoverheid "meer samen doen in crisis" Extra bijdrage gemeenten t.b.v. resultaat Totaal baten

257.166.000 7.788.000 15.000 12.680.000 277.649.000

262.238.378

241.099.247 241.099.247

21.139.13121.139.131-

22.880.000 59.145.000 13.455.000 18.894.000 46.963.000 8.644.000 47.840.000

24.297.530 58.990.207 10.779.589 14.415.377 54.966.783 9.655.598 45.801.711

26.009.879 48.886.623 26.157.715 10.886.264 28.753.967 8.502.244 46.508.931

1.712.350 10.103.58415.378.126 3.529.11326.212.8161.153.354707.220

16.375.000 21.043.000 2.194.000 2.262.000 15.810.000 777.000 15.046.000 3.311.000 7.803.000 3.521.000 13.000 73.000 318.000 7.000 7.364.000 277.649.000

43.566.003 796.743 1.438.966 16.700.104 16.547.715 1.770.408 1.975.549 12.389.383 412.374 10.083.764 3.561.386 2.000.000 3.588.353 151.900 76.425 305.700 200.000 200.000 262.238.378

44.305.905 711.307 1.491.719 19.034.944 19.654.239 2.167.119 16.982.341 504.779 6.704.442 1.000 1.848.710 4.085.474 159.191 80.093 320.374 209.600 241.099.247

739.902 85.43552.752 2.334.839 3.106.525 396.711 1.975.5494.592.958 92.405 3.379.3223.560.386151.290497.121 7.291 3.668 14.674 9.600 200.00021.139.131-

LASTEN A B C D E F G

H I

J i tl io ic ia iw

U z

2. Buitenregionale plaatsingen (GI) 3. KSCD Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond (VTRR) Overige 1. Buitenregionale plaatsingen (incl pleegzorg) 2. Extra ASR 3. Landelijke inkoop 4. Acute dienst GGZ Uitvoeringskosten Bedrag onvoorzien (Risico's Jeugdhulp) Transformatiefonds/Innovatie Organisatiekosten GR Specifieke ICT-kosten Accountantskosten Werk en Onderzoek Projectbudget Inkoop en Implementatie Programmateam Regio-agenda Overige kosten Resultaat vorige boekjaren Totaal lasten

SALDO

In de Kadernota 2023 zijn de uitgangspunten opgenomen voor de begroting 2023. In Hoofdstuk 2 van deze begroting is inhoudelijk toegelicht hoe deze uitgangspunten zijn verwerkt in de doelstellingen en inzet. Bovenstaand overzicht toont hoe dit doorwerkt in de budgetten 2023 afgezet tegen 2022. 4.1.1 Toelichting op de lasten Onderstaande toelichting op de doorgevoerde mutaties is financieel van aard en bevat ook enkele financieel-technische (niet inhoudelijke) mutaties. Deze mutaties werken veelal door op meerdere budgetten.

Overzicht lasten in begroting Begroting 2022 A. Extra budget opdracht E eenmalig in 2022 B. Programmateam regioagenda eenmalig in 2022 C. Taakstelling niet in begroting 2023 verwerkt Totaal mutaties 2022 Raming 2023 uit begroting 2022 (kadernota 2023) 1. Lagere lasten door MVS deels eigen inkoop 2. Uit de begroting halen ongedekte taakstelling 3. Realistisch begroting op (voorlopige) JR21 3. Reeel begroten ASR / pleeghulp 3. VTRR 4. Schuif van B naar C 5. Trendmatige groei 6. Effecten inkoop 2023 7. Groei op A en krimp op B 8. Organisatiekosten 9. Indexatie 2022 10. Indexatie 2023 11. Van D en E naar lokaal 12. Effect Woonplaatsbeginsel Totaal mutaties Begroting 2023

Mutaties +

Mutaties -

-15.000.000 -200.000 -2.684.697 -17.884.697

Begroting (lasten) 262.238.378

-17.884.697 244.353.681

-24.823.630 2.684.697 17.142.743 1.376.000 1.625.000 1.290.000 3.665.813 -77.286

-1.290.000

-59.786 310.000 3.918.226 9.241.779 -20.052.028 1.794.037 42.971.010

-46.225.444

-3.254.434 241.099.247

Toelichting Raming 2023 in relatie tot Begroting 2022 In de vastgestelde Begroting 2022 staat een meerjarenperspectief met een eerste raming voor 2023. Die raming is conform Kadernota 2023 is voor de begrotingsopstelling 2023 als vertrekpunt genomen. De begroting 2022 is hoger dan deze eerste raming voor 2023. Verschillen zijn: - Voor 2022 was de begroting eenmalig opgehoogd met € 15 mln. voor de aanpak wachtlijsten. - In de raming 2023 is nog uitgegaan van een jaarschijf in de taakstelling van € 2,7 mln. Deze zou door lagere zorgkosten gerealiseerd worden. - In de raming 2023 zijn de kosten voor het programmateam Regio Agenda a € 0,2 mln. niet opgenomen. Vanwege deze verschillen zijn de lasten als vertrekpunt niet €262 mln. (begroting 2022) maar € 244 mln. (eerste raming 2023). Hierna worden de aanpassingen die in de begroting 2023 zijn verwerkt toegelicht.

1. Lagere lasten doordat Maassluis, Vlaardingen en Schiedam deels hun zorg zelf inkopen. De gemeenten MVS kopen met ingang van 2023 de zorg voor de opdrachten A t/m F, Buitenregionale Plaatsingen en Acute dienst lokaal in. Als gevolg hiervan zijn de regionaal begrote zorgkosten met € 24,8 mln. verlaagd. 2. Taakstelling In de begroting 2022 was voor het jaar 2023 een taakstelling opgenomen van € 2,7 mln. In het kader van het opstellen van een realistische begroting is deze ongedekte taakstelling in de begroting 2023 niet meer opgenomen. 3. Realistisch begroten De afgelopen jaren bleken de werkelijke lasten bij de jaarrekening herhaaldelijk hoger dan begroot. Hierop is besloten om voor 2023 een begroting op te stellen waarbij verwachte zorgkosten realistisch opgenomen worden. In deze begroting is de voorlopige realisatie van 2021 hiervoor als basis genomen en zijn de zorglasten met ca. € 17,1 mln. verhoogd. 4. Ontwikkelingen 2022 In de begroting 2022 waren enkele ontwikkelingen opgenomen die ook in begroting 2023 verwerkt zijn: een verschuiving van ca. € 1,3 mln. van opdracht B naar C. De verwachte ontwikkeling op Pleeghulp en het Adolescenten Strafrecht + € 1,4 mln. en een stijging van de kosten van VTRR met € 1,6 mln. 5. Trendmatige ontwikkeling Bij stap 3 zijn de budgetten realistisch geraamd op basis van de voorlopige realisatie 2021.

Bij deze stap wordt ook gekeken naar de verder ontwikkeling in de zorgkosten voor de opdrachten A t/m E die heeft plaats gevonden de afgelopen 3 jaar. Als gevolg hiervan zijn de lasten met € 3,6 mln. gestegen. 6. Inkoopeffecten 2023: Divers Bij dit onderdeel zijn verwerkt een aantal intensiveringen in de aanbesteding van jeugdhulp en het niet meer opnemen van de risicovoorziening van € 3,2 mln. Dit wordt verder toegelicht in de risicoparagraaf. Per saldo heeft hier een zeer beperkte wijziging plaatsgevonden. De grote verschuiving van D en E van regionaal naar lokaal is apart zichtbaar onder 11. 7. Effecten inkoop 2020: Groei op A, krimp op B In de kadernota 2023 is (in paragraaf 2.3.1) uit de Regiovisie de ambitie verwoord met als gewenst resultaat in 2025 een afname van 30 procent kortdurende residentiële jeugdhulp en een toename van 30 procent van pleegzorg en gezinshuizen te hebben bereikt. Dit komt terug bij de specifieke ontwikkelopgaven in de inkoopstrategie en is voorzichtig (voor 10%) als verschuiving verwerkt.

8. Uitbreiding formatie uitvoeringsorganisatie Diverse ontwikkelingen vragen extra inzet en proactie van de GRJR:  Noodzakelijke waarborgen interne financiële beheersing (registratie- en controletaken).  Noodzakelijke waarborgen informatiebeheer (o.m. datakwaliteit, privacy & security). Dit vereist ca € 200.000 structureel (op prijspeil begroting 2022, dus voor indexatie) voor extra inzet van in ieder geval een financieel adviseur en een communicatiemedewerker. Daarnaast is er voor de jaren 2023 en 2024 voor € 110.000 een data-analist/informatie adviseur nodig. 9. Indexatie 2022 Het indexeren van de zorgkosten 2022 leidt tot € 3,9 mln. hogere lasten voor 2023 e.v. Deze indexatie van de begroting 2022 was niet in de raming 2023 meegenomen. 10. Indexatie 2023 De OVA is een indexcijfer voor arbeidskosten, terwijl de zorgtarieven op gemiddeld ca 10% materiële kosten zijn gebaseerd. Voor materiële kosten wordt een afzonderlijk indexpercentage gepubliceerd (de PPC) die doorgaans lager is dan de OVA. In het AB-besluit van december 2020 is al aangekondigd dat hier in toekomstige indexatie rekening mee kan worden gehouden. Hiermee sluit de GRJR overigens aan op de NZa. Ook de VNG hanteert deze methode bij de tarievenindexatie LTA-jeugd.

In de raming van de budgetten voor de opdrachten A tot en met I zijn de volgende uitgangspunten toegepast: - Voorlopige indexatie van de tarieven en budgetten voor 90% met voorlopig OVA 2021 van 3,24% en voor 10% met PPC van 1,73%; - De definitieve indexatie in de begroting 2022 vindt plaats met de in juli 2021 bekende (definitieve) percentages OVA en PPC. Dit OVA-percentage is inmiddels vastgesteld op 2,01%, het te veel geïndexeerde is in de definitieve begroting gecorrigeerd. In combinatie met deze budgetindexatie krijgt het dagelijks bestuur het mandaat om de tarieven voor arrangementen en van subsidies met dezelfde percentages te indexeren. Het indexeren van de zorgkosten 2023 met het gewogen indexpercentage van 3,67% leidt tot € 9,2 mln. hogere lasten. De uitvoeringskosten zijn geïndexeerd conform de brief van 20 december 2021, kenmerk 613809 van het college van Krimpen aan den IJssel, verzonden namens de colleges van de gemeenten in de regio. In deze brief is een indexpercentage van 4,80% afgegeven. 11. Verschuiving zorgkosten van opdracht D en E naar lokaal Voor een bedrag van € 20 mln. heeft een verschuiving plaats gevonden van regionaal ingekochte zorg naar lokaal ingekochte zorg. De gemeenten hebben de voor hun gemeente opgenomen bedragen hiervoor opgegeven.

Voor de gemeenten die dit niet hebben opgenomen is een representatief deel van de kosten van deze gemeente in de begroting van de GR verlaagd. 32

12. Woonplaatsbeginsel Het effect van het woonplaatsbeginsel bestaat uit een groot aantal onderdelen. Verschuiving van kinderen tussen regiogemeenten onderling, het verschuiven van kosten van de GR naar buiten de regio en een toename van kosten die voorheen buiten de regio gemaakt werden. De rijksoverheid heeft hiervoor naar de gemeenten in de regio Rijnmond ca. €14 mln. extra in de Algemene Uitkering beschikbaar gesteld. In de Kadernota is opgenomen dat de werkelijke verschuivingen in de lasten worden opgenomen in de begroting. De beschikbare informatie komt van gemeenten naar de GRJR en is hier verwerkt. Per saldo leidt dit voor deze begroting tot € 1,8 mln. aan hogere lasten. Echter per gemeente zijn er grote ontwikkelingen zichtbaar. Ook zijn de opgaven vermoedelijk nog ver van volledig.

4.1.2 Toelichting op de baten Kaders De GRJR hanteerde kaders voor het financieel beleid en beheer die verspreid in stukken vanaf 2015 zijn terug te vinden en zich in de tussentijd hebben ontwikkeld. In 2021 hebben de deelnemende gemeenten een Regiovisie op de jeugdhulp gemaakt en heeft de GRJR voor de inkoop van jeugdhulp een nieuwe inkoopstrategie vastgesteld. Deze visie en strategie hebben invloed op het te voeren financieel beleid en beheer. Vertrekpunt is dat de regionale infrastructuur dient aan te sluiten op de lokale infrastructuren. De sturing op en beheersing van de jeugdhulp krijgt daarmee steeds nadrukkelijker vanuit lokale ambities vorm. Directe raming en afrekening De baten van de GRJR bestaan uit bijdragen van de deelnemende gemeenten. Deze bijdragen worden tot en met 2022 bepaald door middel van de vlaktaks. Dit was een systematiek waarmee schommelingen over meerdere jaren werden verevend. Gemeenten betaalden uiteindelijk een bijdrage voor de aan hun inwoners te relateren uitgaven van de GRJR. Maar het verband tussen de begrote lasten, de jaarstukken en de bijdrage op jaarbasis ontbrak. Nadeel daarvan was dat er geen directe relatie was tussen de lokale sturing vanuit de toegang tot jeugdhulp en de bijdrage aan de GRJR.

Vanaf 2023 is de vlaktaks afgeschaft en is een nieuwe systematiek ingericht voor: - Raming van uitgaven (met aanpassingen van de regionale lastenraming op basis van individuele correcties per gemeente) - Beheersing van uitgaven (maandelijks dashboards, kwartaalafsluitingen, twee bestuursrapportages, sturing op juistheid, tijdigheid en compleetheid van data) - Verantwoording en afrekening (lastenverantwoording, direct nacalculatie van gemeentelijke bijdragen en eindafrekening met zorgaanbieders op basis van dezelfde bestandsvergelijking). Het algemeen bestuur heeft in december 2021 verzocht om de vanaf begroting 2023 te hanteren werkwijze vast te leggen. De kaders voor het financieel beleid en beheer van de

GRJR vastgelegd zijn nu uitgewerkt in een afzonderlijke notitie die tegelijk met de ontwerpbegroting 2023 wordt behandeld. Verdeelsleutels De bijdragen per gemeente zijn als volgt bepaald: - De zorgkostenraming (budgetten A t/m E en I) is in eerste instantie gebaseerd op de productierealisatie van 2021 en alle beleidsmatige wijzigingen (zie toelichting lasten) Daar overheen zijn correcties toegepast in de geraamde lasten die zijn te relateren aan de inwoners van de betreffende gemeente. Op die manier is er een realistische verwachting van de hoogte en verdeling van de zorglasten van de gemeenten. De bijdrage in de zorgkosten wordt gelijkgesteld met het bedrag uit deze verdeling (zie ook bijlage Bijdragenberekening). Deze bijdrage wordt achteraf bij de jaarrekening 2023 direct afgerekend op basis van de realisatiecijfers. - De bijdrage in de subsidielasten Jeugdbescherming/Jeugdreclassering wordt bepaald naar rato van de voorlopige realisatiecijfers 2021. Deze bijdrage wordt achteraf bij de jaarrekening 2023 direct afgerekend op basis van de realisatiecijfers. - De bijdrage in de subsidielasten Veilig Thuis wordt gebaseerd op het aantal meldingen in het jaar t-2 en het inwonertal (CBS) van 1 januari voorafgaand aan het betreffende begrotingsjaar (t-1). NB Deze cijfers moeten nog worden geactualiseerd. Dit in overeenstemming met de besluitvorming van september 2018.

Hierop vindt geen nacalculatie plaats. - De bijdrage in de uitvoeringskosten wordt berekend door voor het basisniveau van de organisatiekosten de bijdrage te berekenen naar rato van het aantal inwoners 0-18 jaar. Het basisniveau is het niveau dat nodig is om samen de GRJR in stand te houden. Van de totale uitvoeringskosten wordt €1,1 mln. beschouwd als kosten behorend bij dit basisniveau. De bijdrage in de resterende uitvoeringskosten wordt bepaald naar rato van de bijdragen in de zorg- en subsidielasten. Deze bijdrage wordt daarmee afhankelijk van enerzijds het gezamenlijke ambitieniveau en anderzijds van het wisselende profijt dat deelnemende gemeenten hebben. Deze verdeelsleutels leveren per gemeente onderstaande in te leggen bijdragen op. Voor de details wordt verwezen naar de Bijlage Gemeentelijke bijdragen. Dit is nog exclusief een compensatie voor herverdeeleffecten tussen MVS en de overige twaalf, die in de definitieve begroting wordt verwerkt.

Totaal GR

Albrandswaard Barendrecht Brielle Capelle aan den IJssel Goeree-Overflakkee Hellevoetsluis Krimpen aan den IJssel Lansingerland Maassluis Nissewaard Ridderkerk Schiedam Vlaardingen Westvoorne Rotterdam Totaal

Inleg 2023

2.695.186 6.834.357 2.398.078 14.020.458 6.626.787 7.358.844 5.454.342 9.240.916 1.743.445 22.347.017 8.034.173 4.579.924 5.285.444 1.554.815 142.925.461 241.099.247

Betaalritme gemeentelijke inleg De vastgestelde bijdrage per gemeente dient in vier termijnen2 steeds voor de 10e van de eerste maand van ieder kwartaal te worden betaald, zodat de GRJR beschikt over voldoende liquide middelen om zorgdeclaraties en subsidievoorschotten te kunnen uitbetalen. Nadere toelichting bijdragen in kosten Veilig Thuis Met de subsidiëring van VTRR geven de samenwerkende gemeenten gelijktijdig uitvoering aan de Jeugdwet (meldpunt kindermishandeling) en de Wmo (meldpunt huiselijk geweld). Over de financiering hiervan heeft het dagelijks bestuur van de GRJR in december 2018 besloten, dat per (Wmo-)centrumgemeente in overleg met de betrokken gemeenten nadere afspraken zijn te maken over de onderlinge verdeling van de kosten en de inzet van de DUVO-middelen. Dit betekent dat de GRJR de kosten naar rato over alle deelnemende gemeenten zal verdelen3. De gemeenten maken per Wmo/DU VO regio onderling zonder tussenkomst van het GR-bestuur uit in hoeverre zij hierdoor ontstane verschillen onderling verrekenen. Dit resulteert in onderstaande verdeling:

2 Het betaalritme is door het AB op 17 september 2020 gewijzigd van maandelijks naar kwartaalgewijs om

liqiduiditeitstekorten te voorkomen. 3 Reden hiervoor is dat per DU VO regio eigen beleid voor de aanpak van huiselijk geweld wordt gevoerd waar de GRJR geen bemoeienis bij heeft. De afgesproken naar rato verdeling was niet doorgevoerd in de begroting 2019, 2020 en 2021. Dit heeft te maken met de tussentijds verwerkte aanscherping meldcode per 1 januari 2019, waarvoor de centrumgemeenten extra bijdragen ontvingen en via de GR beschikbaar stelden. 35

Gemeente

Bijdrage VTRR

167.468 339.253 122.816 820.447 309.614 354.711 232.299 580.128 348.637 1.359.381 334.419 953.117 1.482.600 114.097 11.515.958 19.034.944

4.3 Financieel perspectief Meerjarenraming Begroting 2023

Begroting 2022

Raming GR 2023

Begroting 2023

Verschil Begroting 23 en Begroting 22

Raming GR 2024

Raming GR 2025

Raming GR 2026

21.139.13121.139.131-

244.635.053

248.370.165

252.317.638

244.635.053

248.370.165

252.317.638

BATEN Bijdragen deelnemende gemeenten Extra bijdrage Rotterdam (Veilig Thuis 2017 Bijdrage Rijksoverheid transformatiefonds Bijdrage Rijksoverheid "meer samen doen in Extra bijdrage gemeenten t.b.v. resultaat Totaal baten

262.238.378

244.353.681

262.238.378

244.353.681

241.099.247 241.099.247

Gewoon opgroeien buiten gezien (Pleeghulp) Weer naar huis (Opname) Opgroeien met blijvende ondersteuning (Langdurig verblijf) Steun, hulp of behandeling overdag (Daghulp) Pakket thuis (Ambulante hulp) Crisishulp Gecertificeerde instellingen 1. JB/JR maatregelen dwang & drang/ Crisis Interventie Team 2. Buitenregionale plaatsingen (GI) 3. KSCD Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond (VTRR) Overige 1. Buitenregionale plaatsingen (incl pleegzorg) 2. Extra ASR 3. Landelijke inkoop 4. Acute dienst GGZ Uitvoeringskosten Bedrag onvoorzien (Risico's Jeugdhulp) Transformatiefonds/Innovatie Organisatiekosten GR Specifieke ICT-kosten Accountantskosten Werk en Onderzoek Projectbudget Inkoop en Implementatie Programmateam Regio-agenda Overige kosten Resultaat vorige boekjaren Totaal lasten Nog toe te wijzen taakstelling Extra taakstelling Vlaardingen Totaal lasten na Taakstelling

24.297.530 58.990.207 10.779.589 14.415.377 54.966.783 9.655.598 45.801.711

24.297.530 58.990.207 10.779.589 14.415.377 39.966.783 9.655.598 45.801.711

26.009.879 48.886.623 26.157.715 10.886.264 28.753.967 8.502.244 46.508.931

1.712.350 10.103.58415.378.126 3.529.11326.212.8161.153.354707.220

26.702.284 50.188.027 26.854.056 11.176.065 29.519.422 8.502.244 46.508.931

27.413.122 51.524.075 27.568.933 11.473.582 30.305.254 8.502.244 46.508.931

28.142.883 52.895.689 28.302.842 11.779.018 31.112.006 8.502.244 46.508.931

43.566.003 796.743 1.438.966 16.700.104 16.547.715 1.770.408 1.975.549 12.389.383 412.374 10.083.764 3.561.386 2.000.000 3.588.353 151.900 76.425 305.700 200.000 200.000 -

43.566.003 796.743 1.438.966 16.700.104 16.547.715 1.770.408 1.975.549 12.389.383 412.374 9.883.764 3.561.386 2.000.000 3.588.353 151.900 76.425 305.700 200.000 -

44.305.905 711.307 1.491.719 19.034.944 19.654.239 2.167.119 16.982.341 504.779 6.494.842 1.000 1.848.710 4.085.474 159.191 80.093 320.374 244.635.053

44.305.905 711.307 1.491.719 19.034.944 19.654.239 2.167.119 16.982.341 504.779 6.384.842 1.000 1.848.710 3.975.474 159.191 80.093 320.374 -

247.038.378 -2.684.697 244.353.681

739.902 85.43552.752 2.334.839 3.106.525 396.711 1.975.5494.592.958 92.405 3.379.3223.560.386151.290497.121 7.291 3.668 14.674 9.600 200.00021.139.1310 21.139.131-

44.305.905 711.307 1.491.719 19.034.944 19.654.239 2.167.119 16.982.341 504.779 6.384.842 1.000 1.848.710 3.975.474 159.191 80.093 320.374 -

262.238.378 0 0 262.238.378

44.305.905 711.307 1.491.719 19.034.944 19.654.239 2.167.119 16.982.341 504.779 6.704.442 1.000 1.848.710 4.085.474 159.191 80.093 320.374 209.600 241.099.247 241.099.247

248.370.165

252.317.638

244.635.053

248.370.165

252.317.638

LASTEN A B C D E F G

H I

J i tl io ic ia iw

U z

SALDO

Deze meerjarenraming houdt nog geen rekening met inflatie na 2023. De trendmatige ontwikkeling voor de opdrachten A tot en met E is meerjarig verwerkt tot en met 2026.

4.3 Overige toelichtingen en overzichten 4.3.1 Overhead Tot de overhead worden volgens het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) de kosten gerekend die niet een directe relatie hebben met de (gecontracteerde of gesubsidieerde) jeugdhulp, jeugdreclassering/-bescherming of het advies- en meldpunt huiselijk geweld en kindermishandeling (Veilig Thuis). Het zijn die kosten die ondersteunend en faciliterend zijn aan genoemde directe kosten. De uitvoeringskosten van de GRJR zijn volledig toe te rekenen aan het programma en vallen daardoor niet onder de BBV-definitie van overheadkosten. 37

4.3.2 Fiscaliteiten Hieronder wordt ingegaan in hoeverre de fiscale wetgeving van toepassing is op de uitvoering van de taken door de Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond. Vennootschapsbelasting Op basis van informatie van het bureau rijksheffingen van de gemeente Rotterdam kan worden aangenomen dat de GRJR niet wordt verplicht om vennootschapsbelasting te betalen. In de eerste plaats is er geen sprake van een onderneming in fiscale zin, daaronder begrepen een uiterlijk met een onderneming overeenkomende werkzaamheid. Er worden geen diensten op de markt verkocht. En er is geen te verwachten winst. Voor zover er bij de GRJR overschotten of tekorten ontstaan, worden die naar rato verrekend met de aangesloten gemeenten. Als er geen onderneming is, is er geen belastingplicht en ook geen aangifteplicht. In de tweede plaats kan een beroep worden gedaan op de samenwerkingsvrijstelling. Het gaat bij de jeugdhulp om de uitvoering van een overheidstaak waarmee niet in concurrentie wordt gedreven. Ook wordt voldaan aan de voorwaarde dat de gemeenten naar evenredigheid van de afgenomen activiteiten bijdragen aan de kosten van het samenwerkingsverband. BTW-heffing De GRJR ontvangt voor de uitvoering van zijn activiteiten bijdragen van de bij de deelnemende gemeenten.

Deze bijdragen zijn van BTW heffing vrijgesteld (artikel 11, eerste lid, letter u, in verbinding met letter g, van de Wet op de omzetbelasting 1968). Dit brengt met zich dat het Openbaar Lichaam ter zake van de uitvoering van de taken in het kader van de Jeugdwet géén BTW in rekening brengt aan de aangesloten gemeenten. De bijdrage die de gemeente Rotterdam ontvangt in verband met de ondersteuning van het Openbaar Lichaam Jeugdhulp Rijnmond bij de uitvoering van haar taken, is wel aan BTWheffing onderworpen. Naast deze bijdrage heeft de GRJR uitvoeringskosten die ook aan BTW-heffing zijn onderworpen. De in rekening gebrachte BTW wordt naar rato van de bijdragen ‘doorgeschoven’ naar de deelnemende gemeenten (BTW transparantieregeling). De gemeenten betrekken deze BTW bij hun opgave voor het BTW-compensatiefonds. 4.3.3 Baten en lasten per taakveld In onderstaand overzicht conform BBV zijn de baten en lasten per taakveld uitgesplitst. Taakveld

Baten

6.72 - Maatwerkdienstverlening 186.82 - Geëscaleerde zorg 186.83 - Geëscaleerde zorg 18+ Totaal

175.427.431 55.882.115 9.789.702 241.099.247

Lasten

Saldo

175.427.431 55.882.115 9.789.702 241.099.247

De hierbij gehanteerde indeling naar taakvelden is als volgt: Budget A

Pleeghulp

Taakvelden Maatwerkdienstverlening 1838

Opname

Maatwerkdienstverlening 18-

Langdurig verblijf

Maatwerkdienstverlening 18-

Daghulp

Maatwerkdienstverlening 18-

Ambulante hulpverlening

Maatwerkdienstverlening 18-

Crisis

Maatwerkdienstverlening 18-

Gecertificeerde instellingen 1. JB/JR maatregelen dwang & drang/ Crisis Interventie Team

Geëscaleerde zorg 18-

2. Buitenregionale plaatsingen (GI)

Maatwerkdienstverlening 18-

3. KSCD

Maatwerkdienstverlening 18-

Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond (VTRR)

Geëscaleerde zorg 18- en 18+

Overige 1. Buitenregionale plaatsingen (incl. pleegzorg)

Maatwerkdienstverlening 18-

2. Adolescente Strafrecht (ASR)

Maatwerkdienstverlening 18+

3. Landelijke inkoop 4. Acute dienst GGZ

Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18Naar rato van totale lasten A t/m H per taakveld

Uitvoeringskosten

Hoofdstuk 5 VASTSTELLINGSBESLUIT

5. Vaststellingsbesluit Vastgesteld door het algemeen bestuur van Openbaar Lichaam Jeugdhulp Rijnmond. Rotterdam, 1 juli 2022,

….. Voorzitter

Mr. S. Hammer Secretaris

Bijlage Gemeentelijke bijdragen (bijlage bij paragraaf 4.1.2) Begroting 2023 per perceel per gemeente A

F Perceel A

JEV Indicatie Raming 2023 Q4

MVS

Subtotaal

Memo's

286.576 684.628 257.642 1.491.625 914.880 837.186 880.380 1.070.242 1.490.402 1.020.029 165.144 11.671.433

70.135 167.553 63.054 365.054 223.904 204.889 215.461 261.927 364.755 249.638 40.417 2.856.418

271.168 647.820 243.790 1.411.429 865.693 792.176 833.048 1.012.702 634.492 1.410.273 965.189 1.320.690 1.382.537 156.265 11.043.933

286.576 684.628 257.642 1.491.625 914.880 837.186 880.380 1.070.242 670.542 1.490.402 1.020.029 1.395.730 1.461.091 165.144 11.671.433

670.5421.395.7301.461.091-

22.991.204

24.297.530

3.527.363-

20.770.167

5.083.205

MVS

Subtotaal

Memo's

380.242 1.288.048 757.945 3.040.579 1.118.208 2.361.813 1.750.357 1.250.586 5.748.637 2.046.433 197.121 30.619.982

14.32648.52728.555114.55342.12888.98165.94447.116216.57977.0997.4261.153.603-

JEV Indicatie Raming 2023 Q4

406.221 1.376.052 809.730 3.248.320 1.194.607 2.523.178 1.869.946 1.336.029 1.346.272 6.141.401 2.186.251 4.032.825 3.627.139 210.588 32.712.027

380.242 1.288.048 757.945 3.040.579 1.118.208 2.361.813 1.750.357 1.250.586 1.260.173 5.748.637 2.046.433 3.774.913 3.395.172 197.121 30.619.982

1.260.1733.774.9133.395.172-

63.020.586

58.990.207

8.430.258-

50.559.949

1.904.837-

MVS

Subtotaal

Memo's

JEV Indicatie Raming 2023 Q4

6.408 303.798 55.646 945.176 439.444 510.992 31.920 44.783 82.712 1.387.841 229.157 881.578 1.177.211 126.732 6.457.213

5.447 258.254 47.304 803.479 373.565 434.387 27.135 38.069 70.312 1.179.782 194.803 749.416 1.000.729 107.733 5.489.176

70.312749.4161.000.729-

12.680.611

10.779.589

-1.820.457

JEV Indicatie Raming 2023 Q4

MVS

5.447 258.254 47.304 803.479 373.565 434.387 27.135 38.069 1.179.782 194.803 107.733 5.489.176

9.468 448.864 82.217 1.396.505 649.283 754.996 47.162 66.167 2.050.547 338.581 187.248 9.540.590

8.959.132

15.571.628

Subtotaal

127.211 334.970 37.363 651.576 219.162 164.275 528.276 628.787 841.040 389.274 26.714 8.185.044

Memo's

155.083 408.363 45.549 794.338 267.181 200.268 644.023 766.556 256.361 1.025.314 474.566 1.330.603 1.194.645 32.567 9.978.409

127.211 334.970 37.363 651.576 219.162 164.275 528.276 628.787 210.287 841.040 389.274 1.091.461 979.938 26.714 8.185.044

210.2871.091.461979.938-

68.981 181.638 20.260 353.319 118.841 89.078 286.459 340.961 456.056 211.085 14.486 4.438.361

17.573.825

14.415.377

2.281.685-

12.133.692

6.579.525

MVS

Subtotaal

Memo's

Gemeentelijke aanpasing

67.385 32.692 86.000236.080386.024442.500140.92839.5741.387.536

Begroting 2023

424.096 884.873 320.696 1.770.679 902.704 656.051 653.341 1.332.169 1.855.157 1.128.739 165.987 15.915.388

156.508

26.009.879

Gemeentelijke aanpasing

Begroting 2023

25.467222.00062.9949.908314.285866.165

365.916 1.214.054 729.390 2.704.025 1.013.086 2.262.924 1.370.127 1.203.470 5.532.058 1.969.334 189.694 30.332.544

231.511

48.886.623

Gemeentelijke aanpasing

Begroting 2023

1.592 -5.622 163.442 -26.338 7.678 -1.948 -33.459 1.521.610

16.507 701.496 292.963 2.173.646 1.030.526 1.187.434 74.296 104.236 3.230.328 499.925 294.981 16.551.375

1.626.955

26.157.715

Gemeentelijke aanpasing

Begroting 2023

62.905165.64018.475412.000108.373100.000306.228472.138192.4935.988.701-

133.287 350.969 39.147 592.895 229.629 153.353 508.508 969.748 824.958 407.867 41.199 6.634.704

7.826.953-

10.886.264

Gemeentelijke aanpasing

Begroting 2023

Perceel E

Totaal GR

Perceel F

JEV Raming 2023 Indicatie Q4

MVS

Subtotaal

Memo's

Gemeentelijke aanpasing

108.763 265.669 63.302 491.542 268.724 255.034 239.345 344.688 734.892 276.901 77.817 5.072.647

4.018 9.815 2.339 18.160 9.928 9.422 8.843 12.734 27.150 10.230 2.875 187.407

Begroting 2023

106.649 260.505 62.071 481.989 263.502 250.077 234.694 337.989 214.213 720.609 271.519 624.214 589.546 76.305 4.974.062

108.763 265.669 63.302 491.542 268.724 255.034 239.345 344.688 218.459 734.892 276.901 636.586 601.231 77.817 5.072.647

218.459636.586601.231-

9.467.944

9.655.598

1.456.276-

8.199.323

302.921

8.502.244

MVS

Subtotaal

Memo's

Gemeentelijke aanpasing

Begroting 2023

515.642 918.319 351.077 2.308.630 992.971 1.300.501 970.643 1.119.099 150.933917.890 3.354.173 1.278.029 374.304- 2.276.304 412.264- 2.507.155 292.127 - 25.761.649

18.903 33.666 12.870 84.634 36.402 47.676 35.584 41.026 33.650 122.964 46.853 83.449 91.912 10.709 944.422

JEV Raming 2023 Indicatie Q4

550.807 980.946 375.020 2.466.072 1.060.689 1.389.191 1.036.838 1.195.419 1.141.714 3.582.917 1.365.187 2.831.373 3.118.516 312.049 27.518.520

515.642 918.319 351.077 2.308.630 992.971 1.300.501 970.643 1.119.099 1.068.824 3.354.173 1.278.029 2.650.609 2.919.420 292.127 25.761.649

48.925.256

45.801.711

JEV Raming 2023 Indicatie Q4

144.066 291.846 105.654 705.797 266.348 305.144 199.837 499.061 299.918 1.169.421 287.687 819.928 1.275.421 98.153 9.906.717

146.927 297.640 107.751 719.810 271.636 311.202 203.805 508.969 305.873 1.192.639 293.399 836.207 1.300.743 100.102 10.103.402

16.375.000

16.700.104

JEV Raming 2023 Indicatie Q4

238.997 583.785 139.100 1.080.122 590.499 560.415 525.941 757.422 480.045 1.614.862 608.466 1.398.843 1.321.154 170.997 11.146.714

186.397 455.302 108.486 842.402 460.538 437.076 410.188 590.724 374.394 1.259.453 474.551 1.090.977 1.030.386 133.363 8.693.477

21.217.361

16.547.715

112.781 275.484 65.640 509.702 278.652 264.456 248.188 357.422 762.042 287.131 80.692 5.260.055

534.546 951.985 363.948 2.393.264 1.029.373 1.348.177 1.006.226 1.160.125 951.540 3.477.136 1.324.881 2.359.754 2.599.067 302.836 26.706.071

937.502- 44.864.209

1.644.722

46.508.931

MVS

Subtotaal

Memo's

Gemeentelijke aanpasing

Begroting 2023

146.927 297.640 107.751 719.810 271.636 311.202 203.805 508.969 305.873 - 1.192.639 293.399 836.207 - 1.300.743 100.102 - 10.103.402

20.542 41.613 15.065 100.637 37.977 43.509 28.494 71.159 42.764 166.743 41.020 116.910 181.857 13.995 1.412.555

167.468 339.253 122.816 820.447 309.614 354.711 232.299 580.128 348.637 1.359.381 334.419 953.117 1.482.600 114.097 11.515.958

16.700.104

2.334.839

19.034.944

MVS

Subtotaal

Memo's

Gemeentelijke aanpasing

Begroting 2023

45.450132.440125.085-

186.397 455.302 108.486 842.402 460.538 437.076 410.188 590.724 328.944 1.259.453 474.551 958.537 905.302 133.363 8.693.477

39.142 95.611 22.781 176.899 96.710 91.783 86.137 124.048 69.076 264.477 99.653 201.287 190.108 28.005 1.825.576

1.491159.067158.764

302.975- 16.244.740

3.411.295

MVS

Subtotaal

Memo's

225.539 550.912 131.268 1.019.301 555.757 369.791 496.325 714.772 398.020 1.523.931 574.204 1.159.824 1.095.409 161.369 10.677.817

1.795-

19.654.239

Herverdeling zie memo 18

Begroting 2023

Uitvoeringskosten

JEV Indicatie Raming 2023 Q4

794.465 1.712.863 353.693 2.337.815 1.398.049 1.198.689 992.396 2.554.964 951.737 4.008.210 1.605.873 2.516.975 2.601.720 200.883 21.609.385

708.159 1.526.787 315.270 2.083.847 1.246.172 1.068.469 884.587 2.277.406 848.345 3.572.779 1.431.420 2.243.544 2.319.083 179.061 19.261.854

848.3452.243.5442.319.083-

708.159 1.526.787 315.270 2.083.847 1.246.172 1.068.469 884.587 2.277.406 3.572.779 1.431.420 179.061 19.261.854

136.123 293.481 60.602 400.560 239.541 205.383 170.037 437.767 686.765 275.150 34.419 3.702.543

217.228468.342111.709839.000407.541727.972353.847160.0001.095.951439.08854.8157.568.722-

627.054 1.351.926 264.162 1.645.407 1.078.173 545.880 700.777 2.555.173 3.163.593 1.267.481 158.665 15.395.675

44.837.719

39.966.783

5.410.972-

34.555.811

6.642.371

12.444.215-

28.753.967

Gemeentelijke aanpasing

Begroting 2023

JEV Indicatie Raming 2023 Q4

MVS

Subtotaal

Memo's

2.735.797 6.717.253 2.226.297 13.750.948 6.499.026 7.875.350 6.504.928 8.701.193 5.531.858 21.479.305 8.151.565 16.119.509 16.630.239 1.428.851 138.235.410

2.576.696 6.301.564 2.110.937 12.936.646 6.140.931 7.431.002 6.139.717 8.181.402 5.250.830 20.126.054 7.688.282 15.121.070 15.623.230 1.358.837 130.051.181

(3.572.932) (10.685.215) (10.565.484) -

2.576.696 6.301.564 2.110.937 12.936.646 6.140.931 7.431.002 6.139.717 8.181.402 1.677.899 20.126.054 7.688.282 4.435.855 5.057.746 1.358.837 130.051.181

322.545 1.149.354 232.915 2.643.633 1.295.243 1.286.372 745.239 1.212.196 111.258 3.717.183 1.117.606 301.894 369.665 302.947 22.334.441

(204.054) (616.560) 54.227 (1.559.821) (809.387) (1.358.530) (1.430.614) (152.681) (45.712) (1.496.220) (771.715) (157.825) (141.967) (106.969) (9.460.160)

2.695.186 6.834.357 2.398.078 14.020.458 6.626.787 7.358.844 5.454.342 9.240.916 1.743.445 22.347.017 8.034.173 4.579.924 5.285.444 1.554.815 142.925.461

262.587.529

247.038.378

24.823.630-

222.214.748

37.142.489

18.257.990-

241.099.247

24.823.630-

222.214.748

37.142.489

18.257.990-

241.099.247

Perceel J

JEV Raming 2023 Indicatie Q4

61.931 151.275 36.045 279.890 153.015 145.220 136.286 196.270 124.393 418.457 157.671 362.480 342.349 44.310 2.888.431

111.333 271.947 64.798 503.157 275.074 261.060 245.001 352.833 223.621 752.257 283.444 651.629 615.438 79.656 5.192.516

98.429286.822270.892-

111.333 271.947 64.798 503.157 275.074 261.060 245.001 352.833 125.192 752.257 283.444 364.807 344.546 79.656 5.192.516

30.44374.36017.718137.58275.21671.38466.99296.47834.232205.69677.50499.75294.21221.7811.419.830-

7.101 15.818 20.970 25.517 58626.390 13.7547.319 45.71271.869 34.253 157.825141.96712.581163.189

5.498.023

9.883.764

656.143-

9.227.621

2.523.179-

87.992 213.404 68.049 391.092 199.272 216.066 164.254 263.673 45.248 618.431 240.193 107.230 108.368 45.294 3.935.875 6.704.442

2.684.697244.353.681

1e ONTWERP BEGROTINGSWIJZIGING 2022 Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond AB 14 april 2022

Inleiding Voor u ligt de (eerste) begrotingswijziging 2022 van het Openbaar Lichaam Jeugdhulp Rijnmond beter bekend als Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GRJR). De begroting 2022 is al in juli 2021 vastgesteld op basis van uitgangspunten in de Kadernota 2022 die al oktober 2020 is vastgesteld. Het zo vroegtijdig moeten opmaken van de begroting heeft onvermijdelijk als consequentie dat moet worden gewerkt met soms globale aannames. Ontwikkelingen die zich na vaststelling voordoen leiden tot de noodzaak om de begroting bij te stellen. Een van deze ontwikkelingen is de noodzaak om realistischer te begroten. De voorlopige jaarrekening 2021 geeft inderdaad aanleiding tot bijstelling van de uitgavenverwachting. Hiermee wordt het risico op grote tegenvallers in de jaarrekening verkleind en kunnen de deelnemende gemeenten eerder maatregelen treffen om kostenstijgingen op te vangen. Daarnaast zijn er nog enkele inhoudelijke besluiten genomen die moeten worden verwerkt tot een begrotingswijziging. Deze begrotingswijziging is als volgt opgebouwd: 1. Wijziging begrote baten en lasten 2022 2. Wijziging gemeentelijke bijdragen 2022 3. Besluit

1. Wijziging baten en lasten 2022 In de periode tot maart 2022 heeft de GRJR te maken met diverse ontwikkelingen die het realiteitsgehalte en evenwicht in de vastgestelde begroting 2022 beïnvloeden. In onderstaande tabel zijn de verschillende mutaties uit deze begrotingswijziging opgenomen. Mutaties + Mutaties Begroting 2022 (begrotingsboek) A. Realistisch begroten o.b.v. voorlopige JR21 B. Ophoging budget VTRR C. Percelen A t/m I Indexeren met 2,999% ipv 1,982% D. Woonplaatsbeginsel (WPB) E. ASR ophoging F. Perceel E Experimenteerruimte Capelle & Krimpen G. Baten op E gelijk stellen aan lasten Totaal mutaties Begroting 2022 (na 1e begrotingswijziging)

Lasten 262.238.378

16.811.899 1.299.896 2.748.609 1.656.768 476.117 -620.000 22.373.289 284.611.667

Baten 254.738.378 16.811.899 1.299.896 2.748.609 1.656.768 476.117 -620.000 7.500.000 29.873.289 284.611.667

Hieronder worden de verschillende mutaties uit de tabel toegelicht. A. Realistisch begroten o.b.v. de voorlopige jaarrekening 2021 De vastgestelde begroting 2022 was gebaseerd op de aanname dat de hoeveelheid in 2020 geleverde zorg constant blijft. Om na te gaan of de hierop gebaseerde begroting voldoende reëel is, is gekeken naar de getalsmatige ontwikkeling van de jeugdhulpverlening in de voorlopige jaarrekening 2021. Overigens is deze cijferexercitie met de nodige slagen om de arm gedaan; de informatievoorziening is immers een onderdeel van het verbeterplan van de GRJR. Opdrachten B (Opname), C (Langdurig verblijf), D (Daghulp) en E (ambulante hulp) Voor de opdrachten B, C en D is de geleverde zorg in 2021 hoger dan het bedrag dat hiervoor is opgenomen in de begroting 2022. Deze ontwikkeling is al enkele jaren zichtbaar en wordt mede veroorzaakt doordat een deel van de zorg (voor de opdrachten B en C) geleverd wordt door middel van de discretionaire route. Dit is geleverde zorg door aanbieders die hoger is dan het oorspronkelijk toegekende budget(plafond). Door middel van het (achteraf) goedkeuren van deze overschrijding kon deze noodzakelijke zorg toch geleverd worden. Voor opdracht E geldt dat in de primaire begroting het budget was verlaagd door de taakstelling in mindering te brengen op het budget voor de reguliere productie (naast de extra inzet aanpak wachttijden).

Dit is niet realistisch. Met deze verhoging van de budgetten wordt het benodigde budget vooraf beschikbaar gesteld. Hiermee is bij de oorspronkelijke begroting gewacht tot de gemeenten expliciete en concrete helderheid zouden hebben over extra middelen van de rijksoverheid voor 2022.

Dekking: Om deze structurele lastenstijging te dekken wordt voorgesteld om de geraamde baten uit inleg van de deelnemende gemeenten in gelijke mate te verhogen.

Landelijk Transitie Arrangementen (LTA) De afgelopen jaren was de realisatie van de LTA kosten structureel hoger dan begroot. Met deze wijziging wordt het budget aangepast aan het niveau van 2021. Dekking: Om deze structurele lastenstijging te dekken wordt voorgesteld om de geraamde baten uit inleg van de deelnemende gemeenten in gelijke mate te verhogen.

B. Ophogen budget Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond ontvangt meldingen over mogelijke situaties van huiselijk geweld en/of kindermishandeling en zorgt vervolgens indien nodig voor voorwaarden en vervolgstappen om veiligheid te brengen in die situatie. Ook geeft Veilig Thuis advies aan professionals over hoe om te gaan met voorkomende signalen. Alle meldingen worden dagelijks gescreend om te kijken of er sprake is van acute onveiligheid. Als daarvan sprake is gaat het crisisteam er direct op af. De organisatie heeft nog altijd te maken met een groei van de instroom. De stijging is al zichtbaar vanaf de invoering van de verscherpte meldcode in 2019. Na een melding zijn mogelijke werkzaamheden het tot stand brengen van afspraken over die situatie (de dienst Voorwaarden en Vervolg (V&V)) of het uitwerken van noodzakelijke vervolghulp (de dienst Onderzoek). Sinds 2020 zien we in beide een toename die in verhouding staat tot het toegenomen aantal meldingen. Mede door de toenemende complexiteit van casussen ziet VTRR bovendien een verschuiving van de dienst V&V naar de (meer tijdrovende) dienst Onderzoek. Deze ontwikkelingen waren voor het Algemeen Bestuur reden om eind 2021 een hogere subsidie 2022 te verlenen en deze te laten verwerken in de eerstvolgende begrotingswijziging. C.

Indiceren van de budgetten voor extra lonen in de zorg Het in de begroting gehanteerde OVA percentage wordt aangepast naar aanleiding van het AB besluit van december 2021 om de extra lonen in de zorg te faciliteren. Dit percentage wordt voor 90% toegepast op alle zorg- en subsidiebudgetten. Als gevolg hiervan stijgen deze budgetten met ca. 1%. De gemeenten krijgen compensatie hiervoor in de decembercirculaire van de Algemene Uitkering. D. Woonplaatsbeginsel Het effect van het woonplaatsbeginsel is berekend op basis van de door de gemeenten aangeleverde informatie over wijzigingen van klanten. Deze wijzigingen bestaan uit de volgende onderdelen: 1. Verschuivingen binnen de regio (neutraal effect voor de GR, wel effect gemeenten) 2. Verschuiving van kosten naar buiten de regio (lagere kosten voor de GR) 3. Verschuiving van kosten van buiten de regio naar de GR (hogere kosten voor de GR) Op basis van de ontvangen informatie van de gemeenten is het financiële effect van het woonplaatsbeginsel berekend op € 1,8 miljoen. Hierbij hebben de gemeenten aangegeven wat het

door hen verwachte effect is van het WPB. Op basis van de meicirculaire is op nationaal niveau berekend dat het effect ca € 14 miljoen is. Voor dit bedrag hebben gemeenten compensatie gekregen van het Rijk. Derhalve zit er voor ca € 12 miljoen een risico in deze begroting. Gedurende 2022 wordt op basis van de gerealiseerde zorgkosten duidelijk in hoeverre dit risico tot uiting komt. E. Ophogen budget adolescentenstrafrecht Bij deze vorm van jeugdhulp is de instroom van casuïstiek niet beïnvloedbaar door de gemeenten en de GRJR. In de begroting 2021 het budget verhoogd met een extra subsidietoekenning. Dit is ook voor 2022 nodig gebleken. Ook in de jaarrekening 2021 is een overschrijding van ca. € 0,3 miljoen zichtbaar. Op dit moment is al zeker dat voor 2022 minimaal eenzelfde overschrijding onvermijdelijk is. Het budget is voor 2022 slechts geïndexeerd, voorgesteld wordt om de begroting ’22 met de onvermijdelijke extra uitgaven op te hogen (met geïndexeerde bedragen). Dit komt neer op ca. € 0,5 miljoen extra. Dekking: Om deze structurele lastenstijging te dekken wordt voorgesteld om de baten uit inleg van de deelnemende gemeenten in gelijke mate te verhogen.

F. Perceel E Experimenteerruimte Capelle a/d IJssel en Krimpen a/d/ IJssel In mutatie A is voor opdracht E de realisatie 2021 als uitgangspunt genomen. Hierdoor was de experimenteerruimte voor de gemeenten Capelle a/d IJssel en Krimpen a/d IJssel die voor 2022 in de begroting was opgenomen teniet gedaan. Met deze wijziging is de verlaging van de kosten op opdracht E weer in de begroting opgenomen. G. Dekking wachttijdenaanpak In de begroting 2022 is incidenteel €15 miljoen extra ingezet om het project Aanpak wachttijden uit te voeren. Op het moment van begrotingsvaststelling was de verwachting dat de gemeenten voor 2022 extra geld in de Algemene Uitkering zouden gaan ontvangen voor de aanpak van de wachttijden. In afwachting daarvan werd in de begroting slechts voor €7,5 mln. extra bijdragen gevraagd waardoor de begroting is eerste instantie niet sluitend is. Met deze begrotingswijziging 2022 wordt het ongedekte deel van de lasten van deze de wachttijden aanpak van € 7,5 miljoen als extra bijdrage van de gemeenten verwerkt. Dekking: Om deze structurele lastenstijging te dekken wordt voorgesteld om de baten uit inleg van de deelnemende gemeenten in gelijke mate te verhogen.

De beschreven mutaties leiden tot de volgende gewijzigde begroting:

Begroting 2022

Definitieve Begroting 2022 (AB juli 2021)

Ontwerp 1e begrotingswijziging

Begroting na wijziging

254.738.378

29.873.289

BATEN Bijdragen deelnemende gemeenten Bijdrage Rijksoverheid transformatiefonds Bijdrage Rijksoverheid "meer samen doen in crisis" Extra bijdrage gemeenten t.b.v. resultaat Totaal baten

254.738.378

29.873.289

284.611.667 0 0 0 284.611.667

24.297.530 58.990.207 10.779.589 14.415.377 54.966.783 9.655.598 45.801.711

202.421 2.670.153 6.587.930 3.251.073 3.451.132 98.197 465.803

24.499.951 61.660.360 17.367.519 17.666.450 58.417.915 9.753.796 46.267.515

43.566.003 796.743 1.438.966 16.700.104 16.547.715 1.770.408 1.975.549 12.389.383 412.374 10.083.764 3.561.386 2.000.000 3.588.353 151.900 76.425 305.700 200.000 200.000 262.238.378

443.066 8.103 14.634 1.482.956 4.163.624 18.005 496.208 3.645.217 4.194 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.373.289

44.009.069 804.845 1.453.600 18.183.060 20.711.339 1.788.413 2.471.758 16.034.600 416.568 10.083.764 3.561.386 2.000.000 3.588.353 151.900 76.425 305.700 200.000 200.000 0 0 284.611.667

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.albrandswaard.nl/api/v1/meetings/3408/documents/27192