29. 512876 Raadsvoorstel MPO 2022.pdf

Voorstel Onderwerp: MPO 2022

College van burgemeester en wethouders 31 mei 2022

Portefeuillehouder Ronald Schneider

Zaaknummer 512876

Nietopenbaar

E-mailadres opsteller: l.meurs@bar-organisatie.nl

Geadviseerd besluit 1. Het MPO 2022 hoofdrapportage en het MPO 2022 projectenboek vast te stellen en in te stemmen met de herziene grondexploitaties Spui, polder Albrandswaard en Binnenland. 2. De door het college op 31 mei 2022 opgelegde geheimhouding op het projectenboek MPO 2022 op grond van artikel 25, derde lid, Gemeentewet en artikel 5.1, tweede lid sub b, Wet open overheid te bekrachtigen. 3. Een bedrag van € 553.000,- te onttrekken vanuit de Reserve ontwikkelingsprojecten ten behoeve van a. Bijstortingen in de voorzieningen voor afgesloten projecten. Dit betreft € 150.000,- voor de voorziening COP Emmastraat en € 136.000,- voor de voorziening Portland; b. Bijstorting in de verliesvoorzieningen negatieve grondexploitaties. Dit betreft voor de grondexploitatie van Spui € 168.000,- en voor polder Albrandswaard € 99.000,-.

1/4

Raadsvoorstel Inleiding Jaarlijks wordt middels het MeerjarenPrognose Ontwikkelingsprojecten (MPO) gerapporteerd omtrent actualisatie van de gemeentelijke grondexploitaties. De voorzieningen van de gesloten projecten zijn tevens meegenomen het MPO 2022. Deze grondexploitaties zijn afgesloten maar vanwege tekorten in de voorziening hebben deze nog financieel effect op het grondbedrijf van de gemeente en zijn derhalve relevant om te rapporteren. Beoogd effect Informeren van de raad en het college over de voortgang van de Ontwikkelingsprojecten en door de raad nieuwe financiële kaders vast te laten stellen. Argumenten 1.1 De gemeenteraad kan op onderdelen anders beslissen. Het vaststellen van een grondexploitatie (overzicht van alle kosten en opbrengsten van een ruimtelijk ontwikkelingsproject) is een bevoegdheid van de raad. Door middel van de vaststelling van het MPO 2022 worden de wijzigingen door de raad bekrachtigd. In het projectenboek (geheime bijlage) is een toelichting op de verschillen t.o.v. het MPO 2021 opgenomen. 1.2 Voorstelde werkwijze past binnen de richtlijnen voor de jaarrekening. Voor het opstellen van de jaarrekening zijn de voorschriften vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) van toepassing. Specifiek voor het onderdeel grondexploitaties is een aparte notitie uitgebracht door de commissie BBV.

Deze richtlijnen zijn tevens gehanteerd bij de actualisatie van de rekenmodellen. Daarnaast is er een toelichting toegevoegd van veranderende inzichten en budgetwijzigingen van afgesloten projecten met een getroffen voorziening. Hierbij wordt aangegeven dat na het verschaffen van het benodigd budget de resterende activiteit niet of nauwelijks van invloed zijn op de grondexploitatie of gemeentelijke financiën. 2.1 Voor het MPO 2022, het projectenboek, wordt geheimhouding opgelegd. Vanwege het bevatten van financieel en economisch gevoelige informatie voor de gemeente dient geheimhouding te worden opgelegd. Indien deze informatie vrij komt kan dit de onderhandelingspositie van de gemeente negatief beïnvloeden. Dit is onwenselijk voor de vordering en het financiële resultaat van de ontwikkelingsprojecten. Hierbij geldt de overweging dat de geheimhouding opgeheven kan worden indien alle projecten in het MPO 2022 zijn afgerond. De verwachting is dat dit nog minstens 4 jaar zal duren. De projecten in het vorige MPO (MPO 2021) zijn nog niet afgerond, waardoor de geheimhouding van kracht moet blijven. Overleg gevoerd met • Afdeling financiën • Concern control • Portefeuillehouder Financiën • Portefeuillehouder Wonen & Ruimtelijke Ordening Kanttekeningen De actualisatie met als Peildatum 1 januari 2022 betreft een momentopname.

Er is een inschatting gemaakt van de nog te realiseren kosten en opbrengsten van de ontwikkelingsprojecten. Ondanks dat ernaar gestreefd wordt deze inschattingen zo goed en betrouwbaar mogelijk te doen, kunnen de werkelijke bedragen in de toekomst afwijken. Om dit risico maar ook project specifieke risico’s op te kunnen vangen wordt er een weerstandsvermogen aangehouden in de vorm van de reserve Ontwikkelingsprojecten. Uitvoering/vervolgstappen Na vaststelling van het MPO 2022 worden de begroting 2022 en de meerjarenraming 2022-2024 aangepast aan de gewijzigde ramingen. Financiën • Positieve en negatieve resultaten van de grondexploitaties worden verrekend met de reserve Ontwikkelingsprojecten conform de nota Reserves en Voorzieningen 2021; • Een eventueel verschil tussen de storting in de voorziening ‘afrondende werkzaamheden’ en de werkelijke kosten worden eveneens verrekend met de reserve Ontwikkelingsprojecten.

2/4

Communicatie/participatie na besluitvorming N.v.t.

Bijlagen 1. MPO-2022-Hoofdrapportage - definitief.pdf 2. Projectenboek-MPO-2022 GEHEIM

3/4

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: MPO 2022

Gemeenteraad: 4 juli 2022

Zaaknummer: 512876

De raad van de gemeente Albrandswaard, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 31 mei 2022, gezien het advies van Auditcommissie op 7 juni 2022

BESLUIT: 1. Het MPO 2022 hoofdrapportage en het MPO 2022 projectenboek vast te stellen en in te stemmen met de herziene grondexploitaties Spui, polder Albrandswaard en Binnenland.

2. De door het college op 31 mei 2022 opgelegde geheimhouding op het projectenboek MPO 2022 op grond van artikel 25, derde lid, Gemeentewet en artikel 5.1, tweede lid sub b, Wet open overheid te bekrachtigen.

3. Een bedrag van € 553.000,- te onttrekken vanuit de Reserve ontwikkelingsprojecten ten behoeve van a. Bijstortingen in de voorzieningen voor afgesloten projecten. Dit betreft € 150.000,- voor de voorziening COP Emmastraat en € 136.000,- voor de voorziening Portland; b. Bijstorting in de verliesvoorzieningen negatieve grondexploitaties. Dit betreft voor de grondexploitatie van Spui € 168.000,- en voor polder Albrandswaard € 99.000,-.

4/4