25. 375855 Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde Jaarrekening 2020 en Programmabegroting 2022.pdf

Optimaliseringsrichtingen ten behoeve van een toekomstbestendig NRIJ De provincie Zuid-Holland en de gemeente Rotterdam stellen tot en met 2025 jaarlijks samen €1.273.366 subsidie beschikbaar aan Natuur- en recreatieschap IJsselmonde. Voor wat betreft de periode na 2025 is het uitgangspunt van de provincie dat zij haar medeverantwoordelijkheid voor recreatiebeheer behoudt en daartoe middelen beschikbaar stelt. Zij heeft inmiddels wel kenbaar gemaakt voornemens te zijn de subsidie aan NRIJ met ingang van 2022 met € 92.092 te willen verlagen. Gemeente Rotterdam geeft aan dat zij financiële middelen beschikbaar houdt ten behoeve van regionale, buitenstedelijke groengebieden, waartoe ook behoren de gebieden in eigendom en beheer van het schap. Gelet op het maatschappelijk belang van de taken van NRIJ zal het bestuur zich de komende tijd inzetten om zowel bij de gemeente Rotterdam als de Provincie een passend financieel perspectief voor na 2025 te creëren. Gelet op het voorgaande bestaat de kans dat de komende jaren in een bandbreedte van € 0 tot € 1.250.000 substantieel minder geld beschikbaar wordt gesteld door de provincie Zuid-Holland en de gemeente Rotterdam.

Daarom hebben het schap en Staatsbosbeheer afgesproken dat zij zich naast het afgesproken 20%-scenario uit de SOK zich ook willen voorbereiden op andere scenario’s (met grotere en kleinere financiële impact) en te willen onderzoeken via welke optimalisatierichtingen welke bijdrage geleverd kan worden aan het opvangen van een mogelijke daling van de subsidiebijdragen. De verwachting is dat investeringen dienen te worden gedaan om het uiteindelijke doel, een lagere beheerlast, te realiseren. Op basis van dit in 2021 te verrichten onderzoek kunnen naar verwachting voor 1 januari 2022 keuzes worden gemaakt ten 2

Programmabegroting 2022 | Uitgangspunten behoeve van de toekomstbestendigheid van het NRIJ, wordt een investeringsagenda (zal duiding geven aan de benutting van de reserve besparingen en investeringsreserve) ontwikkeld en een financieel toekomstperspectief voor de lange termijn geduid.. Uitvoeringsprogramma In de samenwerkingsovereenkomst is bepaald dat het schap en Staatsbosbeheer via een meerjarig uitvoeringsprogramma jaarlijks de activiteiten afstemmen die door Staatsbosbeheer in het kader van die samenwerking zullen worden verricht. Het uitvoeringsprogramma vormt de basis voor de begroting van NRIJ. Het budgettair kader waarbinnen de samenwerking van NRIJ en Staatsbosbeheer tot op heden plaatsvindt, is voor de personele inzet van Staatsbosbeheer historisch bepaald. Budgetten worden alleen jaarlijks geïndexeerd en op basis van fixed pricing verrekend. De door Staatsbosbeheer ontwikkelde product- en dienstencatalogus biedt nu de mogelijkheid om op productniveau de noodzakelijke inzet en daarmee de kosten van de personele inzet van Staatsbosbeheer vooraf te kwantificeren. In combinatie met de definiëring van de producten nemen daardoor de mogelijkheden voor het schap en voor Staatsbosbeheer toe om gerichter te sturen.

In combinatie met de mogelijkheden die het Terrein Beheer Model (TBM) al biedt om te sturen op regulier-, groot- en vervangingsonderhoud van het areaal is dit een belangrijke stap voorwaarts. De invoering van de product- en dienstencatalogus betekent ook dat Staatsbosbeheer met ingang van 2022 de kosten van personele inzet op basis van werkelijk bestede uren zal verantwoorden.

Gebiedsontwikkeling De natuur- en recreatiegebieden werden in het afgelopen jaar zeer druk bezocht (o.a. vanwege Covid-19). Dit is een positieve ontwikkeling, dat recreanten de gebieden weten te vinden en de natuur beleven. Tegelijkertijd brengt het ook uitdagingen met zich mee onder andere gerelateerd aan veiligheid, vervuiling en een toename aan beheerkosten. Vanwege de wegvallende programmafinanciering heeft het bestuur van de Landschapstafel IJsselmonde besloten om de landschapstafel wel te continueren, maar te extensiveren. De basis van de Landschapstafel IJsselmonde is en blijft een netwerk van partijen dat bijeen komt voor overleg, afstemming en inspiratie ter versterking van de groenblauwe leefomgeving op IJsselmonde. Het NRIJ zal contacten blijven onderhouden met de Landschapstafel IJsselmonde.

Financiële samenvatting Voor 2022 ligt er een sluitende begroting, waarbij rekening is gehouden met een deelnemersbijdrage van € 1.455.691 (1,9% hoger dan de bijdrage 2021) en een provinciale subsidie van € 326.900 en bijdrage van de Gemeente Rotterdam van € 854.373.

3

Programmabegroting 2022 | Uitgangspunten 2. Uitgangspunten Uitgangspunt voor de programmabegroting 2022 is bestaand en aanvaard beleid, zoals dat is vastgelegd in het besluit Uitgangspunten programmabegroting 2022, de programmabegroting 2021, de Najaarsrapportage 2020, het Uitvoeringsprogramma 2022-2026 en eventuele andere besluiten van het Algemeen Bestuur tot 1 maart 2021. Opbrengsten uit huren, pachten en dergelijke zijn conform de actuele contracten bijgesteld. Ook worden eventuele nieuwe (externe) ontwikkelingen (bij bestaand beleid) meegenomen. De begroting Onderhoudskosten wordt gebaseerd op het meerjarig onderhoudsplan TBM. Structurele effecten die voortkomen uit de jaarrekening 2020 zullen worden verwerkt in een begrotingswijziging 2022. Voor de prijsstijging op de ramingen voor 2022 is een indexatie van 1,9% toegepast, overeenkomstig het indexeringspercentage van de Kring van gemeentesecretarissen. Deze indexering wordt toegepast op alle lasten, met uitzondering van belastingen, verzekeringen, rentelasten en afschrijvingen. De indexering wordt in principe niet toegepast op de baten (voorzichtigheidsbeginsel). Voor de meerjarenraming 2023 tot en met 2026 is geen indexering toegepast.

De programmabegroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2026 moeten, conform de uitgangspunten in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), structureel en reëel in evenwicht zijn. Dit houdt in dat structurele lasten kunnen worden gedekt met structurele baten. Als dit niet het geval is, is de kans groot dat op termijn een begrotingstekort ontstaat. De nadere uitwerking is opgenomen in de financiële begroting. De programmabegroting moet half april voorafgaand aan het betreffende begrotingsjaar klaar zijn. Dit heeft te maken met bepalingen uit de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). Het recreatieschap en Staatsbosbeheer hebben eind 2020 een nieuwe samenwerkingsovereenkomst met elkaar afgesloten voor de periode 2021 tot en met 2024 met de mogelijkheid om deze vier jaar te verlengen. In deze overeenkomst is afgesproken dat het recreatieschap en Staatsbosbeheer gezamenlijk een uitvoeringsprogramma vormen op de gewenste ambities en inrichting van het werkgebied van het schap. Dit uitvoeringsprogramma wordt in 2021 opgesteld en als uitgangspunt gehanteerd voor de begroting 2022. De door Staatsbosbeheer ontwikkelde product- en dienstencatalogus (PDC) is als uitgangspunt voor deze begroting genomen. Hiermee is vooraf de noodzakelijke inzet en daarmee de kosten van de personele inzet van Staatsbosbeheer op productniveau gekwantificeerd.

Met ingang van 2022 zal Staatsbosbeheer de kosten van personele inzet op basis van werkelijk bestede uren verantwoorden. Met de implementatie van de PDC is de bestaande productenstructuur vervangen door de nieuwe producten en diensten en zijn voor de dienstverlening door Staatsbosbeheer kostendekkende productafspraken in de plaats gekomen van historisch bepaalde fixed-price afspraken. Op onderdelen van de begroting leidt dit eenmalig tot veranderingen en/of verschuivingen in de budgetten. De provincie Zuid-Holland is per 1 januari 2018 uitgetreden uit de gemeenschappelijke regeling. De wijze en mate van financiële betrokkenheid in de toekomst van de provincie bij het recreatieschap is vastgelegd in de ‘Financieringsovereenkomst NRIJ-PZH’. De 4

Programmabegroting 2022 | Uitgangspunten financieringsovereenkomst is in deze begroting verwerkt. Deze bijdrage is niet meer zichtbaar onder de deelnemersbijdragen, maar is opgenomen als subsidiebijdrage onder de baten. De door de provincie aangekondigde verlaging van de bijdrage met € 92.092 vanaf 2022 is verwerkt. De gemeente Rotterdam is eveneens per 1 januari 2018 uitgetreden uit de gemeenschappelijke regeling. De financiële afspraken hier omtrent zijn vastgelegd in de ‘Hoofdlijnen overeenkomst Uittreding Rotterdam’. De bijdrage van de gemeente Rotterdam is niet meer zichtbaar onder de deelnemersbijdrage, maar is opgenomen als subsidiebijdrage onder de baten. In de programmabegroting is een stelpost onvoorzien van € 50.000 opgenomen die kan worden ingezet t.b.v. uitvoeren niet voorziene activiteiten. De stelpost onvoorzien zal alleen na besluitvorming door het Dagelijks Bestuur worden kunnen worden ingezet.

5