1e wijziging Begroting 2023 versie 0.5.pdf
Tekst van het document
1e Wijziging Begroting 2023
SVHW Rijksstraatweg 3b Postbus 7059 3286 ZH Klaaswaal www.svhw.nl (0186) 57 72 00
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 1 van 19
1e Wijziging Begroting 2023
Versie historie Versie
Datum
Status
Auteur
Controle
0.1
6-3-2023
Concept
M. de Reus
J. Melissant
0.2
7-3-2023
Concept 2e versie
M. de Reus
J. Melissant
0.3
8-3-2023
versie DB
J. Melissant
M. Heemskerk
0.4
4-4-2023
versie AC
J. Melissant
M. Heemskerk
0.5
12-4-2023
versie AB
J. Melissant
M. Heemskerk
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 2 van 19
Paraaf
1e Wijziging Begroting 2023
Inhoudsopgave Inhoudsopgave ................................................................................................................................... 3 1.
Inleiding ................................................................................................................................. 4
1.1
Algemeen ............................................................................................................................... 4
1.2
Financiële mutaties ................................................................................................................. 5
1.3
Begrotingswijziging 2023 en Kadernota 2024 .......................................................................... 6
1.4
Leeswijzer ............................................................................................................................... 7
2.
Begroting 2023 na wijziging .................................................................................................... 8
2.1
Beleidsbegroting ..................................................................................................................... 8
2.2
Programma overzicht .............................................................................................................. 9
3.
Financiering begrotingswijziging 2023 .................................................................................... 9
3.1
Deelnemersbijdrage 2023 na wijziging .................................................................................... 9
3.2
Tarieven SVHW 2023 na wijziging .......................................................................................... 10
4.
Baten en lasten per programma na wijziging ......................................................................... 11
4.1
Ondersteuning ...................................................................................................................... 11
4.2
Programma 1: Gegevensbeheer algemeen ............................................................................. 13
4.3
Programma 2: BAG-administratie .......................................................................................... 14
4.4
Programma 3: WOZ-administratie ......................................................................................... 15
4.5
Programma 4: Dienstverlening .............................................................................................. 16
5.
Staat van baten en lasten na wijziging ................................................................................... 17
6.
Meerjarenraming ................................................................................................................... 18
7.
Specificatie kosten per deelnemer na wijziging ...................................................................... 19
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 3 van 19
1e Wijziging Begroting 2023
1. Inleiding 1.1 Algemeen Op 13 april 2022 heeft het Algemeen Bestuur de Ontwerpbegroting 2023 behandeld en het Dagelijks Bestuur heeft deze aansluitend aangeboden aan de Vertegenwoordigden Organen (gemeenteraden en Algemeen Bestuur waterschap) voor de zienswijze procedure. Na ontvangst van de zienswijzen heeft het Algemeen Bestuur vervolgens op 14 september 2022 de Begroting 2023 vastgesteld. 2022 was een jaar met grote hoogten en diepe dalen. Voor het uitbreken van de oorlog in de Oekraïne was er al sprake van rente- en prijsstijging (o.a. energie). De oorlog in de Oekraïne en de opgelegde sancties aan Rusland hebben deze ontwikkeling versterkt en hebben geleid tot een historisch hoge inflatie. Bij het opstellen van de begroting 2023 was het onmogelijk om een voorspelling te doen over de ontwikkeling van de indexering in 2023. Hierdoor heeft SVHW er voor gekozen om in lijn met de in de Financiële Verordening 2021 beschreven gedragslijn, te weten 1% indexering voor materiële kosten en 1% indexering voor personele kosten vanwege het ontbreken van een nieuwe cao, de begroting 2023 te indexeren. In deze 1e wijziging van de begroting 2023 zijn de effecten van de cao- en prijsontwikkelingen in 2022 (afwijking met de begroting 2022), de te lage indexering van de primaire begroting 2023 en de toetreding van de gemeente Ridderkerk verwerkt.
Bij het opstellen van de jaarrekening 2022 is er tevens meer inzicht ontstaan in de daadwerkelijke kosten in het boekjaar 2022. De 1e wijziging van de begroting 2023 bestaat uit vijf componenten: -
kosten gerelateerd aan cao- en prijsontwikkelingen (1.217.000 euro) die niet zijn opgenomen in de primaire Begroting 2023;
-
kosten van de nieuw toegetreden deelnemer Ridderkerk (499.000 euro);
-
een niet in de kadernota voorziene stijging van salariskosten en kosten organisatie ontwikkeling (totaal: 109.000 euro);
-
een lagere doorberekening van WOZ kosten van het Ministerie (612.000 euro). Hier tegenover staat een lagere doorbelasting aan het waterschap Hollandse Delta waardoor de impact in deze begrotingswijziging kostenneutraal is;
-
een bezuiniging op de automatiseringskosten van SVHW (100.000 euro).
Het totaal van de bovenstaande posten bedraagt 1.113.000 euro. Tegenover de kosten van de nieuw toegetreden deelnemer Ridderkerk staat een opbrengst van 634.000 euro (deelnemersbijdrage). Een uitgebreidere toelichting is opgenomen in paragraaf 1.2 Bestendige gedragslijn Als bestendige gedragslijn probeert SVHW de kosten zoveel mogelijk op te vangen binnen de exploitatie door het treffen van efficiency maatregelen en het realiseren van bezuinigingen: de zogenaamde interne financiering. In de periode van 2016 tot en met 2022 bedraagt het binnen de begroting opgevangen bedrag in totaal 1.093.000 euro . Daarnaast heeft SVHW in de periode 2016 tot en met 2022 ten gevolge van gerealiseerde positieve resultaten 1.325.000 euro gerestitueerd aan de deelnemers (dit onder voorbehoud van het ongewijzigd vaststellen van de jaarrekening 2022 door het Algemeen Bestuur).
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 4 van 19
1e Wijziging Begroting 2023 SVHW heeft hiermee de grenzen van de zogenaamde interne financiering bereikt en kunnen extra kosten als gevolg van de cao- en prijsontwikkelingen niet meer worden opgevangen binnen de exploitatie zonder effect te hebben op de kwaliteit van de dienstverlening.
1.2 Financiële mutaties Cao- en prijsontwikkelingen In de 1e wijziging van de begroting 2023 is een aanvullende stijging van de personele kosten opgenomen. In de primaire begroting is rekening gehouden met een salarisstijging van 1% zowel voor 2022 als voor 2023. De werkelijke cao verhoging bedraagt 3,75% in 2022 en 6,75% in 2023. Door hogere salariskosten als gevolg van deze cao verhoging wordt een tekort verwacht in het boekjaar 2023 van 521.000 euro ten opzichte van de primaire begroting 2023. De materiele kosten in de primaire begroting 2023 zijn geïndexeerd met 2,7% voor 2022 en 1% voor 2023 op basis van de Consumenten Prijsindex (CPI) 2021. Door een sterke toename van de inflatie in 2022 is de Consumenten Prijsindex jaarmutatie november 2022 uitgekomen op 9,9% en voor 2023 wordt rekening gehouden met een prijsstijging van 2,6% (bron: CBS). Door deze ontwikkelingen zijn de materiele kosten in de primaire begroting 2023 te laag geïndexeerd. De aanvullende indexatie van de materiele kosten in deze begrotingswijziging 2023 bedraagt hierdoor 696.000 euro. Kosten gemeente Ridderkerk In de primaire begroting 2023 is geen rekening gehouden met toetreding van de gemeente Ridderkerk tot de Gemeenschappelijk Regeling in 2023. De toetreding brengt zowel personele kosten als materiele kosten met zich mee.
Om de werkzaamheden voor de gemeente Ridderkerk te kunnen verrichten is in deze begrotingswijziging rekening gehouden met een uitbreiding van de personeelsformatie met 4 fte en met aanvullende materiele kosten zoals bijvoorbeeld automatiserings-,inhuur-, invorderings- en proceskosten. De opbrengst invordering is in verband met de toetreding van Ridderkerk 34.000 euro hoger geraamd. Overige stijging van salariskosten en kosten organisatie ontwikkeling Doorgroei van medewerkers in de salarisschalen en het verhogen van de onbelaste reiskostenvergoeding voor woon-werkverkeer zorgen voor een stijging van de salariskosten van 79.000 euro ten opzichte van de primaire begroting 2023. Voor organisatie ontwikkeling was in de primaire begroting 2023 geen bedrag geraamd. Doordat er enkele verbetertrajecten vanuit 2022 doorlopen in 2023 is in deze begrotingswijziging een bedrag van 30.000 euro opgenomen. Bezuiniging automatiseringskosten Door een scherp inkoop- en aanbestedingsbeleid op de waarderings- en de BAG-applicatie worden de automatiseringskosten in de begrotingswijziging verlaagd met 100.000 euro. WOZ kosten derden Door een verlaging van de bijdrage van de waterschappen aan de kosten van de landelijke voorziening WOZ en de basisregistratie WOZ is de doorbelasting vanuit het Ministerie BZK 612.000 euro lager dan geraamd in de primaire begroting 2023.
Tegenover deze lagere kosten staat een lagere doorbelasting aan het waterschap Hollandse Delta waardoor dit effect kostenneutraal is in deze begrotingswijziging 2023.
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 5 van 19
1e Wijziging Begroting 2023 Totaal beeld 1e wijziging begroting 2023 De bovenstaande posten leiden tot het volgende totaalbeeld van de voorgestelde begrotingswijziging: item indexering personele kosten indexering materiele kosten toename conform kadernota
kosten
toetreding Ridderkerk meer personele en organisatiekosten bezuiniging op automatiseringskosten lagere WOZ kosten Waterschap overig per saldo
Totaal 521.000 696.000 1.217.000 499.000 109.000 -100.000 -612.000
Totale kosten toename
-104.000 1.113.000
Het onderstaande overzicht geeft een beeld van de ontwikkeling van de bedrijfskosten, de opgevangen kosten binnen de exploitatie (interne financiering), de dotaties aan de reserves en de restitutie aan de deelnemers over de periode 2016 t/m 2023. BEGROTINGSWIJZIGING 2023 Jaar
Toename bedrijfskosten t.g.v. indexering Nieuw Beleid / Totaal (P+M) Externe ontwikkelingen
Opgevangen Netto toename Resultaat Dotatie aan Restitutie kosten bedrijfskosten Jaarrekening reserves deelnemers binnen exploitatie
2016 239.000 239.000 -139.000 100.000 227.000 227.000 2017 110.000 185.000 295.000 -160.000 135.000 583.000 228.000 355.000 2018 90.000 45.000 135.000 -321.000 -186.000 589.000 43.000 546.000 2019 150.000 105.000 255.000 -105.000 150.000 479.000 238.000 241.000 2020 310.000 (1) 310.000 -15.000 295.000 -102.000 -102.000 0 2021 456.000 315.000 (1) 771.000 -353.000 418.000 228.000 128.000 100.000 2022 (2) 144.000 243.000 387.000 0 387.000 pm pm pm 2022 (W) 284.000 400.000 684.000 0 684.000 122.000 39.000 83.000 2023 (3) 132.000 299.000 431.000 -15.000 416.000 pm pm pm Totaal 1.915.000 1.277.000 3.507.000 -1.108.000 2.399.000 2.126.000 801.000 1.325.000 (1) De incidentele kosten voor de organisatie ontwikkeling worden in 2021+2022 ad 195.000 euro ten laste gebracht van de reserve organisatie ontwikkeling en zijn niet opgenomen in dit overzicht. (2) Geprognosticeerde jaarcijfers. E.e.a. onder voorbehoud van vaststelling door het Algemeen Bestuur. (3) Betreft primitieve Begroting 2023
1.3 Begrotingswijziging 2023 en Kadernota 2024 In de Kadernota 2024 is aangekondigd dat, voordat de begroting 2024 opgesteld kan worden er in 2023 eerst een begrotingswijziging noodzakelijk is.
‘In een 1e wijziging van de begroting 2023 worden de effecten van de cao- en prijsontwikkelingen in 2022 (afwijking met de begroting 2022), de te lage indexering van de primaire begroting 2023 en de toetreding van de gemeente Ridderkerk verwerkt. De effecten hiervan zijn in deze kadernota 2024 verwerkt’.
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 6 van 19
1e Wijziging Begroting 2023 In de Kadernota 2024 is opgenomen dat het financiële effect van de begrotingswijziging 2023 maximaal 1.217.000 euro bedraagt. Door interne financiering (bezuinigingen) is het financiële effect van de 1e wijziging begroting 2023 uiteindelijk 104.000 lager dan opgenomen in de Kadernota 2024.
1.4 Leeswijzer In dit document zijn alleen de gewijzigde onderdelen ten opzichte van de vastgestelde (primaire) Begroting 2023 opgenomen. De overige onderdelen van de vastgestelde Begroting 2023 blijven ongewijzigd. Paragraaf 2 bevat de Begroting 2023 op beleids-en programmaniveau na wijziging. Paragraaf 3 schetst de impact op de deelnemersbijdrage en de tarieven. In paragraaf 4 worden de gewijzigde programmabegrotingen weergegeven. De gewijzigde staat van baten en lasten is vervolgens opgenomen in paragraaf 5. Het meerjarenperspectief wordt weergegeven in paragraaf 6. Tenslotte is in paragraaf 7 de specificatie van de kosten per de deelnemer na wijziging opgenomen.
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 7 van 19
1e Wijziging Begroting 2023
2. Begroting 2023 na wijziging De mutaties in de begroting ten gevolge van deze wijziging zijn in deze paragraaf weergegeven.
2.1 Beleidsbegroting (bedragen x 1.000 euro) nr.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
J a a rre ke ning
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
2022
LAST E N 410
Personeelskosten
6.487
7.475
988
6.129
6.330
420
Huisvestingskosten
265
289
24
261
197
430
Kantoorkosten
234
264
30
243
242
440
Automatiseringskosten
2.137
2.292
155
2.115
1.800
450
Overige diensten
1.062
1.225
163
1.074
1.535
460
Kapitaallasten
330
315
-15
339
339
471
Kosten verwerven data
716
806
90
709
693
472
WOZ kosten derden
1.142
632
-510
1.131
616
481
Kosten Klantcontact
157
171
14
155
165
482
Kosten Heffen
585
637
52
578
604
483
Kosten Invordering
496
540
44
490
511
483
Proceskosten
726
839
113
719
848
400
Onvoorzien
50
50
0
50
0
14.387
15.534
1.147
13.994
13.880
Totaal lasten
BAT E N
800
Bijdragen deelnemers
11.827
12.940
1.113
11.411
11.089
810
Opbrengst invorderingskosten
2.550
2.584
34
2.550
2.687
811
Overige opbrengsten
10
10
0
10
202
812
Rentebaten
Totaal baten
710
2
14.387
15.534
1.147
13.971
13.979
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
-
-
-
-23
99
Mutatie bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling
-
-
-
23
23
0
0
0
0
122
G e re a lise e rd e re sulta a t
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 8 van 19
1e Wijziging Begroting 2023
2.2 Programma overzicht (bedragen x 1.000 euro) P rogra mma
Be groting
Be groting 2 0 2 3 Be groting 2 0 2 3 Be groting 2 0 2 2
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
J a a rre ke ning 2022
Ondersteuning
3.451
3.803
352
3.283
3.802
Gegevensbeheer algemeen
2.094
2.347
253
2.087
1.769
327
241
-86
327
313
WOZ Administratie
3.242
3.356
114
3.123
2.941
Dienstverlening
5.273
5.786
513
5.172
5.055
Totaal Lasten
14.387
15.534
1.147
13.994
13.880
Opbrengst invord.kosten
2.550
2.584
34
2.550
2.687
10
10
0
10
202
11.827
12.940
1.113
11.411
11.089
Rentebaten
0
0
0
0
2
Totaal Baten
14.387
15.534
1.147
13.971
13.979
Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten
0
0
0
-23
99
Mutaties vanuit reserves
0
0
0
23
23
R e sulta a t
0
0
0
0
122
Gegevensbeheer BAG
Overige opbrengsten Opbrengst deelnemers
3. Financiering begrotingswijziging 2023 Deze paragraaf beschrijft de impact ten gevolge van de begrotingswijziging op de deelnemersbijdrage en de tarieven. De toename van de kostenstijging ad 1.113.000 euro wordt gedekt door een verhoging van de deelnemersbijdrage ten gevolge van hogere tarieven.
3.1 Deelnemersbijdrage 2023 na wijziging (bedragen x 1.000 euro) Ove rzicht ontwikke ling b ij d ra ge d e e lne me rs 2 0 2 3 te n op zichte va n d e p rima ire b e groting 2 0 2 3
P rima ire
b e groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
b e groting 2 0 2 3
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
re ke ning 2 0 2 2
Alblasserdam
231
261
30
222
224
Albrandswaard
272
299
27
233
234
Altena
686
753
67
646
704
Barendrecht
530
536
6
459
464
Brielle
221
-221
214
218
Goeree-Overflakkee
772
838
67
693
703
Hardinxveld-Giessendam
183
214
32
174
177
Hellevoetsluis
512
-512
493
501
Hoeksche Waard
1.152
1.230
78
1.099
1.078
Krimpenerwaard
718
767
49
694
688
Lansingerland
622
690
68
583
598
Nieuwkoop
380
406
26
333
364
634
634
-
-178
171
171
Ridderkerk Westvoorne
178
Voorne aan Zee
953
953
Hollandse Delta
5.369
5.358
-11
5.397
4.963
Totaal
11.827
12.940
1.113
11.411
11.089
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 9 van 19
1e Wijziging Begroting 2023
3.2 Tarieven SVHW 2023 na wijziging De kostentoename leidt tot een verhoging van de tarieven in de programma’s. Deze verhoogde tarieven worden gebruikt om de deelnemersbijdrage te berekenen (zie ook paragraaf 8).
T a rie fomschrij ving
Koste n
Gegevensbeheer algemeen - tarief per object (gemeenten en waterschap)
€
4,086 per belastbaar object
BAG administratie - tarief per BAG object (BAG deelnemers)
€
1,488 per WOZ object
BAG administratie - tarief bijdrage efficiencykorting per WOZ object (alle gemeenten)
€
0,567 per WOZ object
WOZ-administratie - tarief per object (gemeenten)
€
12,407 per WOZ object
Dienstverlening - tarief per gewogen aanslagregel (gemeenten en waterschap)
€
WOZ-kosten factuur Ministerie BZK (waterschap)
€
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 10 van 19
E e nhe id
1,302 per aanslagregel 632.173
1e Wijziging Begroting 2023
4. Baten en lasten per programma na wijziging In de navolgende overzichten wordt inzicht gegeven in de mutatie van de baten en lasten in de programma’s ten gevolge van de begrotingswijziging.
4.1 Ondersteuning (bedragen x 1.000 euro) Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
J a a rre ke ning
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
2022
LAST E N 410
Lonen en salarissen MT
390
427
37
386
381
410
Lonen en salarissen Ondersteuning
888
987
100
740
760
410
Toelagen MT en Ondersteuning
24
29
5
24
46
411
Sociale lasten en premies
390
433
43
346
342
410
Thuiswerkvergoeding belast
23
24
1
23
15
410
Overige belaste vergoedingen
45
49
4
45
72
410
Ontvangen uitkering UWV
0
0
0
0
-27
412
Vergoeding gebruik eigen auto
59
45
-14
59
15
412
Voorziening vacatures
20
30
10
20
31
412
Onbelaste vergoedingen
23
26
3
23
40
412
Overige personeelskosten
1
5
4
1
9
413
Geschenken personeel < € 25
27
4
-23
26
3
413
Intermediaire kosten en kosten OR
2
12
10
2
11
414
Personeelskosten welke onder WKR vallen
26
55
29
25
53
415
Arbovoorzieningen en EHBO cursussen
16
17
1
16
10
415
Consumpties op de werkvloer
6
7
1
6
4
416
Woon werk verkeer onbelast
74
85
11
74
63
416
Opleidingskosten
192
215
23
190
197
416
Inrichting thuiswerkplek
0
10
10
0
711
dotatie voorziening verlofsparen Totaal personele kosten
8 349
2.206
2.461
255
2.005
2.383
420
Onderhoud gebouw
182
198
16
180
123
421
Nutsvoorzieningen
67
73
6
66
64
422
Belastingen
16
17
1
15
10
430
Kantoorartikelen
70
67
-3
69
59
430
Abonnementen
4
4
0
4
6
431
Interne faciliteiten
20
22
2
33
46
432
Verzekeringen
16
17
1
15
16
433
Kosten salarisverwerking
19
21
2
19
21
434
Telefoonkosten
42
51
9
41
37
434
Portikosten algemeen
28
34
6
27
12
450
Diensten van derden
73
80
7
72
63
451
Ingeleend personeel
259
282
23
257
424
452
Organisatie ontwikkeling
30
30
23
125
453
Accountantskosten
69
80
11
68
76
460
Kapitaallasten
330
315
-15
339
339
400
Onvoorzien
50
50
0
50
0
3.451
3.803
352
3.283
3.802
Totaal lasten
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 11 van 19
1e Wijziging Begroting 2023 Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
J a a rre ke ning
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
2022
BATEN 811 811 811
Vergoeding kosten door deelnemers
49
Forfaitaire vergoeding KOTA
118
Overige opbrengsten
0
10
34
10
202
352
3.273
3.601
827
230
581
620
99
-82
176
188
480
552
72
442
499
Productie PMA en Herwaarderen
384
450
66
348
399
Dienstverlening Klantcontact
607
652
45
591
631
Dienstverlening Heffen
595
570
-25
529
619
Dienstverlening Invordering
598
643
45
583
622
3.441
3.793
352
3.250
3.578
3.451 3.451 0
3.803 3.803 0
352 352 0
3.260 3.283 -23
3.779
Vrijval Bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling
0
0
0
23
23
Totaal
0
0
0
0
0
10
10
10
10
3.441
3.793
Gegevensbeheer algemeen
597
Gegevensbeheer BAG
181
Productie WOZ
Sub-totaal
-
Toerekening naar programma's:
Totaal allocatie Totaal baten Totaal lasten Resultaat
710
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 12 van 19
3.802 -23
1e Wijziging Begroting 2023
4.2 Programma 1: Gegevensbeheer algemeen (bedragen x 1.000 euro) Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
J a a rre ke ning
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
2022
LAST E N 410
Lonen en salarissen Gegevensbeheer ALG
410
Toelagen Gegevensbeheer ALG
411
577
868
290
572
5
12
7
5
15
Sociale lasten en premies
175
264
89
173
179
Totaal personele kosten
758
1.144
386
750
764
440
Automatiseringskosten
371
397
27
378
312
451
Ingeleend personeel
250
0
-250
250
0
471
Beeldmateriaal
530
590
60
525
522
471
Kosten kadaster
186
216
30
184
171
2.094
2.347
253
2.087
1.769
597
827
230
581
620
2.691
3.174
484
2.670
2.389
Bijdragen deelnemers
2.691
3.174
484
2.670
2.715
Totaal baten
2.691
3.174
484
2.670
2.715
Totaal baten
2.691
3.174
484
2.670
2.715
Totaal lasten
2.691
3.174
484
2.670
2.389
0
0
0
0
326
Subtotaal programmakosten
Toerekening kosten Ondersteuning Totaal lasten
570
BAT E N
Resultaat
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 13 van 19
1e Wijziging Begroting 2023
4.3 Programma 2: BAG-administratie (bedragen x 1.000 euro) Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
J a a rre ke ning
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
2022
LAST E N 410
Lonen en salarissen Gegevensbeheer BAG
165
93
72-
410
Toelagen Gegevensbeheer BAG
0
0
0-
411
Sociale lasten en premies
50
28
22-
Totaal personele kosten
215
121
Automatiseringskosten
112
Subtotaal programmak osten
440
163
-94
163 0 49 213
120
8
115
95
327
241
-86
327
313
Toerekening kosten Ondersteuning
181
99
-82
176
188
Totaal lasten
508
340
-168
504
501
Bijdragen deelnemers
508
340
-168
504
572
Totaal baten
508
340
-168
504
572
Totaal baten
508
340
-168
508
340
-168
0
0
0
504 504 0
572
Totaal lasten
5 51 218
BAT E N
Resultaat
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 14 van 19
501 71
1e Wijziging Begroting 2023
4.4 Programma 3: WOZ-administratie (bedragen x 1.000 euro) Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
J a a rre ke ning
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
2022
LAST E N 410
Lonen en salarissen WOZ
922
1.109
187
862
410
Toelagen WOZ
24
23
1-
24
37
411
Sociale lasten en premies
284
340
56
266
245
Totaal personele kosten
1.230
1.472
241
1.151
1.055
773
430
Kantoorartikelen
0
9
9
430
Abonnementen
24
26
2
24
24
440
Automatiseringskosten
536
575
39
514
452
451
Ingeleend personeel
309
642
333
303
785
472
WOZ kosten gemeenten
1.142
632
510-
1.131
616
Subtotaal programmakosten
3.242
3.356
114
3.123
2.941
863
1.002
138
790
898
4.105
4.358
253
3.913
3.839
Toerekening kosten Ondersteuning Totaal lasten
8
BAT E N Bijdrage deelnemers-factuur Ministerie BZK
1.142
632
510-
1.131
616
Bijdragen deelnemers
2.963
3.725
762
2.782
2.659
Totaal baten
4.105
4.358
253
3.913
3.275
Totaal baten
4.105
4.358
253
3.913
3.275
Totaal lasten
4.105
4.358
253
3.913
3.839
0
0
0
0
-564
Resultaat
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 15 van 19
1e Wijziging Begroting 2023
4.5 Programma 4: Dienstverlening (bedragen x 1.000 euro) Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
J a a rre ke ning
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
2022
LAST E N 410
Lonen en salarissen Dienstverlening
1.585
1.738
153
1.533
410
Toelagen
14
14
0
14
43
411
Sociale lasten en premies
480
525
46
464
439
Totaal personele kosten
2.079
2.277
199
2.010
1.910
1.428
430
Abonnementen
11
12
1
11
12
440
Automatiseringskosten
1.118
1.199
81
1.108
941
451
Ingeleend personeel
102
111
9
101
63
481
Telefoonkosten
131
143
12
130
134
481
Communicatie
26
28
2
25
32
482
Vervaardigen aanslagen
164
179
15
162
198
482
Porti aanslagen
313
341
28
310
312
482
Controle belastingen
82
76
-6
81
57
482
Advertentiekosten
26
41
15
25
37
483
Kosten dwanginvordering
303
295
-8
300
276
483
Porti dwanginvordering
21
45
24
20
47
483
Proceskosten
726
839
113
719
848
483
Bankkosten
172
187
15
170
176
483
Kosten inlichtingenbureau
0
13
0
0
12
Subtotaal programmakosten
5.273
5.786
500
5.173
5.055
Toerekening kosten Ondersteuning
1.800
1.866
66
1.703
1.871
Totaal lasten
7.073
7.652
565
6.875
6.926
2.550
2.584
34
2.550
2.583
-
-
-
-
104
4.523
5.068
531
4.325
4.527
BAT E N Opbrengst invorderingskosten Vrijval voorziening oninbare invorderingskosten Bijdragen deelnemers Rentebaten
2
Totaal baten
7.073
7.652
565
6.875
7.215
Totaal baten
7.073
7.652
565
6.875
7.215
Totaal lasten
7.073
7.652
565
6.875
6.926
0
0
0
0
289
Resultaat
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 16 van 19
1e Wijziging Begroting 2023
5. Staat van baten en lasten na wijziging (bedragen x 1.000 euro) Begroting 2023
Omschrijving programma: Ondersteuning Gegevensbeheer Algemeen BAG-administratie WOZ en PMA Herwaardering Klantcontact, Heffen en Invordering Subtotaal programma's Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde kosten Overhead Vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves: Mutaties in reserves Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerde resultaat
Gewijzigde begroting 2023
Gewijzigdde Begroting 2022
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
10 2.691 508 4.105 7.073 14.387
10 2.149 344 3.322 5.441 11.266
0 541 164 783 1.633 3.121
10 3.174 340 4.358 7.652 15.534
10 2.424 251 3.449 5.960 12.094
-0 750 90 908 1.692 3.440
10 2.670 504 3.913 6.875 13.971
33 2.157 348 3.171 5.328 11.037
-23 513 155 742 1.547 2.934
202 2.715 572 3.275 7.215 13.979
225 1.813 326 3.005 5.188 10.558
-23 902 246 270 2.027 3.421
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.121
-3.121
3.440
-3.440
2.957
-2.957
3.323
-3.323
14.387
14.387
0
15.534
15.534
0
13.971
13.994
-23
13.979
13.880
99
0 0
0
0 0
0 0
0
0 0
23 23
0
23 23
23 23
0
23 23
14.387
14.387
0
15.534
15.534
0
13.994
13.994
0
14.002
13.880
122
Versie 0.5 12 april 2023
Realisatie 2022
Pagina 17 van 19
1e Wijziging Begroting 2023
6. Meerjarenraming In de onderstaande meerjarenraming is conform de notitie ‘Structurele indexering begroting SVHW ‘ berekend op: -
Personele kosten 2024 loonvoet septembercirculaire 4,2%
-
Materiele kosten 2024 nationale consumentenprijsindex 2,4%
-
Voor de jaren vanaf 2025 een indexering van 1% voor zowel de materiele - als personele kosten
(bedragen x 1.000 euro) Nr.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 3 Be groting 2 0 2 3
2023
ge wij zigd
2024
2025
2026
2027
muta tie
LASTEN 410
Personeelskosten
6.487
7.475
988
7.789
7.867
7.945
8.025
420
Huisvestingskosten
265
289
24
296
299
301
305
430
Kantoorkosten
234
264
30
270
273
276
278
440
Automatiseringskosten
2.137
2.292
155
2.347
2.370
2.394
2.418
450
Overige diensten
1.062
1.225
163
1.254
1.267
1.279
1.292
460
Kapitaallasten
330
315
-15
315
315
315
315
471
Kosten verwerven data
716
806
90
825
833
842
850
472
WOZ kosten derden
1.142
632
-510
647
654
660
667
481
Kosten Klantcontact
157
171
14
175
177
179
180
482
Kosten heffen
585
637
52
652
659
666
672
483
Kosten Invordering
496
540
44
553
559
564
570
483
Proceskosten
726
839
113
859
867
876
885
400
Onvoorzien
50
50
0
50
50
50
50
14.387
15.534
1.147
16.032
16.189
16.347
16.507
Totaal lasten
BATEN 800
Bijdrage deelnemers
11.827
12.940
1.113
13.438
13.595
13.753
13.913
810
Opbrengst invorderingskosten
2.550
2.584
34
2.584
2.584
2.584
2.584
811
Overige opbrengsten
10
10
0
10
10
10
10
14.387
15.534
1.147
16.032
16.189
16.347
16.507
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
-
-
-
-
-
-
Vrijval Bestemmingsreserves
-
-
-
-
-
-
G e re a lise e rd e re sulta a t
-
-
-
-
-
-
Alblasserdam
231
261
30
271
274
277
281
Albrandswaard
272
299
27
310
314
318
321
Altena
686
753
67
782
791
800
809
Barendrecht
530
536
6
556
563
569
576
Goeree-Overflakkee
772
838
67
871
881
891
902
Hardinxveld-Giessendam
183
214
32
223
225
228
230
Hoeksche Waard
1.152
1.230
78
1.277
1.292
1.307
1.322
Krimpenerwaard
718
767
49
796
806
815
824
Lansingerland
622
690
68
717
725
734
742
Nieuwkoop
380
406
26
422
427
432
437
634
634
659
666
674
682
Totaal baten
De bijdragen deelnemers is als volgt te specificeren:
Ridderkerk Voorne aan Zee
912
953
41
990
1.001
1.013
1.025
Hollandse Delta
5.369
5.358
-11
5.565
5.630
5.695
5.761
1 1 .8 2 7
1 2 .9 4 0
1 .1 1 3
1 3 .4 3 8
1 3 .5 9 5
1 3 .7 5 4
1 3 .9 1 3
T ota a l b ij d ra ge d e e lne me rs
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 18 van 19
12 april 2023
0,98
Versie 0.5
Pagina 19 van 19
953 5.358
12.940
632
632
279 2.779
5.068
214.156 2.133.826
3.891.131
490 39.525 22
22
39.525
161
1.947
3.174
39.525
476.552
776.829
Voorne aan Zee
Hollandse Delta
TOTAAL
300.277
170
114.348
170
23
3.725
634 203 156.217 313 25.250 14
14
25.250
103
25.250
Ridderkerk
15.720
43
47
300.277
406 115 87.919 195 15.720 32
9
15.720
64
15.720
29.155
31.727
340
690 174 133.341 376 30.277 17
17
30.277
Nieuwkoop
767 226 173.530 362 29.155
60
17
29.155
124
30.277
Lansingerland
119
29.155
Krimpenerwaard
1.230 435 333.983 578 46.602
26
26
46.602
190
46.602
Hoeksche Waard
214 62 47.965 110
8.902
5
5
8.902
36
8.902
838 250 191.986 394
31.727
Hardinxveld-Giessendam
536 138 106.050 289
23.312
65
18
31.727
31.727
Goeree-Overflakkee
13
13
23.312
95
130
23.312
Barendrecht
753 240 184.257
343
41
27.635
27.635
57
16
27.635
113
27.635
Altena
299 93 71.563
150
12.060
7
7
12.060
49
12.060
Albrandswaard
261 73
15
56.338
6
10.112
41
10.112
Alblasserdam
125
10.112
1,302
12,407
1,488
10.112
0,567
4,086
Tarief programma
632
5.068
3.725
170
KOSTEN
TOTALE
21
170
3.174
Programmakosten
WOZ-kosten/
per regel/ totaal bijdrage totaal bijdrage
aanslagen
per object/
administratie
totaal bijdrage
objecten
BAG
BAG
per object/
WOZ
per object/
objecten totaal bijdrage objecten
bedrag
bedrag
aantal
bedrag
aantal
Totaal bijdrage
aantal
bedrag
Invordering)
aantal
Dienstverlening (Klantcontact, Heffing en
WOZ-administratie (gegevensbeheer WOZ en
bedrag
BAG-administratie
aantal
Gegevensbeheer algemeen
totaal bijdrage objecten
Deelnemer
Specificatie kosten per deelnemer 2023 gewijzigde begroting
1e Wijziging Begroting 2023
7. Specificatie kosten per deelnemer na wijziging
(bedragen x 1.000 euro)