19. 774143 SVHW Aanbieding 1e begrotingswijziging 2023 en Begroting 2024 voor zienswijze.pdf
Tekst van het document
1.3 Begrotingswijziging 2023 en Kadernota 2024 In de Kadernota 2024 is aangekondigd dat, voordat de begroting 2024 opgesteld kan worden er in 2023 eerst een begrotingswijziging noodzakelijk is.
‘In een 1e wijziging van de begroting 2023 worden de effecten van de cao- en prijsontwikkelingen in 2022 (afwijking met de begroting 2022), de te lage indexering van de primaire begroting 2023 en de toetreding van de gemeente Ridderkerk verwerkt. De effecten hiervan zijn in deze kadernota 2024 verwerkt’.
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 6 van 19
1e Wijziging Begroting 2023 In de Kadernota 2024 is opgenomen dat het financiële effect van de begrotingswijziging 2023 maximaal 1.217.000 euro bedraagt. Door interne financiering (bezuinigingen) is het financiële effect van de 1e wijziging begroting 2023 uiteindelijk 104.000 lager dan opgenomen in de Kadernota 2024.
1.4 Leeswijzer In dit document zijn alleen de gewijzigde onderdelen ten opzichte van de vastgestelde (primaire) Begroting 2023 opgenomen. De overige onderdelen van de vastgestelde Begroting 2023 blijven ongewijzigd. Paragraaf 2 bevat de Begroting 2023 op beleids-en programmaniveau na wijziging. Paragraaf 3 schetst de impact op de deelnemersbijdrage en de tarieven. In paragraaf 4 worden de gewijzigde programmabegrotingen weergegeven. De gewijzigde staat van baten en lasten is vervolgens opgenomen in paragraaf 5. Het meerjarenperspectief wordt weergegeven in paragraaf 6. Tenslotte is in paragraaf 7 de specificatie van de kosten per de deelnemer na wijziging opgenomen.
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 7 van 19
1e Wijziging Begroting 2023
2. Begroting 2023 na wijziging De mutaties in de begroting ten gevolge van deze wijziging zijn in deze paragraaf weergegeven.
2.1 Beleidsbegroting (bedragen x 1.000 euro) nr.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
J a a rre ke ning
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
2022
LAST E N 410
Personeelskosten
6.487
7.475
988
6.129
6.330
420
Huisvestingskosten
265
289
24
261
197
430
Kantoorkosten
234
264
30
243
242
440
Automatiseringskosten
2.137
2.292
155
2.115
1.800
450
Overige diensten
1.062
1.225
163
1.074
1.535
460
Kapitaallasten
330
315
-15
339
339
471
Kosten verwerven data
716
806
90
709
693
472
WOZ kosten derden
1.142
632
-510
1.131
616
481
Kosten Klantcontact
157
171
14
155
165
482
Kosten Heffen
585
637
52
578
604
483
Kosten Invordering
496
540
44
490
511
483
Proceskosten
726
839
113
719
848
400
Onvoorzien
50
50
0
50
0
14.387
15.534
1.147
13.994
13.880
Totaal lasten
BAT E N
800
Bijdragen deelnemers
11.827
12.940
1.113
11.411
11.089
810
Opbrengst invorderingskosten
2.550
2.584
34
2.550
2.687
811
Overige opbrengsten
10
10
0
10
202
812
Rentebaten
Totaal baten
710
2
14.387
15.534
1.147
13.971
13.979
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
-
-
-
-23
99
Mutatie bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling
-
-
-
23
23
0
0
0
0
122
G e re a lise e rd e re sulta a t
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 8 van 19
1e Wijziging Begroting 2023
2.2 Programma overzicht (bedragen x 1.000 euro) P rogra mma
Be groting
Be groting 2 0 2 3 Be groting 2 0 2 3 Be groting 2 0 2 2
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
J a a rre ke ning 2022
Ondersteuning
3.451
3.803
352
3.283
3.802
Gegevensbeheer algemeen
2.094
2.347
253
2.087
1.769
327
241
-86
327
313
WOZ Administratie
3.242
3.356
114
3.123
2.941
Dienstverlening
5.273
5.786
513
5.172
5.055
Totaal Lasten
14.387
15.534
1.147
13.994
13.880
Opbrengst invord.kosten
2.550
2.584
34
2.550
2.687
10
10
0
10
202
11.827
12.940
1.113
11.411
11.089
Rentebaten
0
0
0
0
2
Totaal Baten
14.387
15.534
1.147
13.971
13.979
Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten
0
0
0
-23
99
Mutaties vanuit reserves
0
0
0
23
23
R e sulta a t
0
0
0
0
122
Gegevensbeheer BAG
Overige opbrengsten Opbrengst deelnemers
3. Financiering begrotingswijziging 2023 Deze paragraaf beschrijft de impact ten gevolge van de begrotingswijziging op de deelnemersbijdrage en de tarieven. De toename van de kostenstijging ad 1.113.000 euro wordt gedekt door een verhoging van de deelnemersbijdrage ten gevolge van hogere tarieven.
3.1 Deelnemersbijdrage 2023 na wijziging (bedragen x 1.000 euro) Ove rzicht ontwikke ling b ij d ra ge d e e lne me rs 2 0 2 3 te n op zichte va n d e p rima ire b e groting 2 0 2 3
P rima ire
b e groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
b e groting 2 0 2 3
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
re ke ning 2 0 2 2
Alblasserdam
231
261
30
222
224
Albrandswaard
272
299
27
233
234
Altena
686
753
67
646
704
Barendrecht
530
536
6
459
464
Brielle
221
-221
214
218
Goeree-Overflakkee
772
838
67
693
703
Hardinxveld-Giessendam
183
214
32
174
177
Hellevoetsluis
512
-512
493
501
Hoeksche Waard
1.152
1.230
78
1.099
1.078
Krimpenerwaard
718
767
49
694
688
Lansingerland
622
690
68
583
598
Nieuwkoop
380
406
26
333
364
634
634
-
-178
171
171
Ridderkerk Westvoorne
178
Voorne aan Zee
953
953
Hollandse Delta
5.369
5.358
-11
5.397
4.963
Totaal
11.827
12.940
1.113
11.411
11.089
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 9 van 19
1e Wijziging Begroting 2023
3.2 Tarieven SVHW 2023 na wijziging De kostentoename leidt tot een verhoging van de tarieven in de programma’s. Deze verhoogde tarieven worden gebruikt om de deelnemersbijdrage te berekenen (zie ook paragraaf 8).
T a rie fomschrij ving
Koste n
Gegevensbeheer algemeen - tarief per object (gemeenten en waterschap)
€
4,086 per belastbaar object
BAG administratie - tarief per BAG object (BAG deelnemers)
€
1,488 per WOZ object
BAG administratie - tarief bijdrage efficiencykorting per WOZ object (alle gemeenten)
€
0,567 per WOZ object
WOZ-administratie - tarief per object (gemeenten)
€
12,407 per WOZ object
Dienstverlening - tarief per gewogen aanslagregel (gemeenten en waterschap)
€
WOZ-kosten factuur Ministerie BZK (waterschap)
€
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 10 van 19
E e nhe id
1,302 per aanslagregel 632.173
1e Wijziging Begroting 2023
4. Baten en lasten per programma na wijziging In de navolgende overzichten wordt inzicht gegeven in de mutatie van de baten en lasten in de programma’s ten gevolge van de begrotingswijziging.
4.1 Ondersteuning (bedragen x 1.000 euro) Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
J a a rre ke ning
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
2022
LAST E N 410
Lonen en salarissen MT
390
427
37
386
381
410
Lonen en salarissen Ondersteuning
888
987
100
740
760
410
Toelagen MT en Ondersteuning
24
29
5
24
46
411
Sociale lasten en premies
390
433
43
346
342
410
Thuiswerkvergoeding belast
23
24
1
23
15
410
Overige belaste vergoedingen
45
49
4
45
72
410
Ontvangen uitkering UWV
0
0
0
0
-27
412
Vergoeding gebruik eigen auto
59
45
-14
59
15
412
Voorziening vacatures
20
30
10
20
31
412
Onbelaste vergoedingen
23
26
3
23
40
412
Overige personeelskosten
1
5
4
1
9
413
Geschenken personeel < € 25
27
4
-23
26
3
413
Intermediaire kosten en kosten OR
2
12
10
2
11
414
Personeelskosten welke onder WKR vallen
26
55
29
25
53
415
Arbovoorzieningen en EHBO cursussen
16
17
1
16
10
415
Consumpties op de werkvloer
6
7
1
6
4
416
Woon werk verkeer onbelast
74
85
11
74
63
416
Opleidingskosten
192
215
23
190
197
416
Inrichting thuiswerkplek
0
10
10
0
711
dotatie voorziening verlofsparen Totaal personele kosten
8 349
2.206
2.461
255
2.005
2.383
420
Onderhoud gebouw
182
198
16
180
123
421
Nutsvoorzieningen
67
73
6
66
64
422
Belastingen
16
17
1
15
10
430
Kantoorartikelen
70
67
-3
69
59
430
Abonnementen
4
4
0
4
6
431
Interne faciliteiten
20
22
2
33
46
432
Verzekeringen
16
17
1
15
16
433
Kosten salarisverwerking
19
21
2
19
21
434
Telefoonkosten
42
51
9
41
37
434
Portikosten algemeen
28
34
6
27
12
450
Diensten van derden
73
80
7
72
63
451
Ingeleend personeel
259
282
23
257
424
452
Organisatie ontwikkeling
30
30
23
125
453
Accountantskosten
69
80
11
68
76
460
Kapitaallasten
330
315
-15
339
339
400
Onvoorzien
50
50
0
50
0
3.451
3.803
352
3.283
3.802
Totaal lasten
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 11 van 19
1e Wijziging Begroting 2023 Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
J a a rre ke ning
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
2022
BATEN 811 811 811
Vergoeding kosten door deelnemers
49
Forfaitaire vergoeding KOTA
118
Overige opbrengsten
0
10
34
10
202
352
3.273
3.601
827
230
581
620
99
-82
176
188
480
552
72
442
499
Productie PMA en Herwaarderen
384
450
66
348
399
Dienstverlening Klantcontact
607
652
45
591
631
Dienstverlening Heffen
595
570
-25
529
619
Dienstverlening Invordering
598
643
45
583
622
3.441
3.793
352
3.250
3.578
3.451 3.451 0
3.803 3.803 0
352 352 0
3.260 3.283 -23
3.779
Vrijval Bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling
0
0
0
23
23
Totaal
0
0
0
0
0
10
10
10
10
3.441
3.793
Gegevensbeheer algemeen
597
Gegevensbeheer BAG
181
Productie WOZ
Sub-totaal
-
Toerekening naar programma's:
Totaal allocatie Totaal baten Totaal lasten Resultaat
710
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 12 van 19
3.802 -23
1e Wijziging Begroting 2023
4.2 Programma 1: Gegevensbeheer algemeen (bedragen x 1.000 euro) Ca t.
Omschrij ving
Be groting
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 3
Be groting 2 0 2 2
J a a rre ke ning
2023
ge wij zigd
muta tie
ge wij zigd
2022
LAST E N 410
Lonen en salarissen Gegevensbeheer ALG
410
Toelagen Gegevensbeheer ALG
411
577
868
290
572
5
12
7
5
15
Sociale lasten en premies
175
264
89
173
179
Totaal personele kosten
758
1.144
386
750
764
440
Automatiseringskosten
371
397
27
378
312
451
Ingeleend personeel
250
0
-250
250
0
471
Beeldmateriaal
530
590
60
525
522
471
Kosten kadaster
186
216
30
184
171
2.094
2.347
253
2.087
1.769
597
827
230
581
620
2.691
3.174
484
2.670
2.389
Bijdragen deelnemers
2.691
3.174
484
2.670
2.715
Totaal baten
2.691
3.174
484
2.670
2.715
Totaal baten
2.691
3.174
484
2.670
2.715
Totaal lasten
2.691
3.174
484
2.670
2.389
0
0
0
0
326
Subtotaal programmakosten
Toerekening kosten Ondersteuning Totaal lasten
570
BAT E N
Resultaat
Versie 0.5 12 april 2023
Pagina 13 van 19