Memo als toelichting bij Perspectiefnota 2022 n.a.v. bespreking op 24 juni 2021.pdf
Tekst van het document
Memo aan de raad Onderwerp
Perspectiefnota 2022
Datum
29-06-2021
Afzender
Arjan Kraijo
Tel.nr.
(078) 7706004
Emailadres
a.kraijo@alblasserdam.nl
Geachte leden van de raad, Op 24 juni jongstleden was er een werkbijeenkomst over de perspectiefnota 2022. Het proces van totstandkoming en de keuzes die het college tijdens het opstelproces heeft gemaakt zijn tijdens deze werksessie gepresenteerd. Ook was er gelegenheid tot het stellen van vragen. In dit memo worden de vragen beantwoord die op donderdagavond 24 juni nog niet meteen beantwoord konden worden. Daarnaast werden enkele onvolkomenheden geconstateerd. De aanpassing van de bespaarde rente door omzetting van leningen leidt echter tot een wijziging van de inkomsten. Het college stelt voor om de ruimtescheppende maatregel die betrekking heeft op de structurele weerstandscapaciteit terug te draaien. In bijlage 2 ziet u de wijzigingen die zijn aangebracht in de perspectiefnota 2022 naar aanleiding van de vragen en opmerkingen in de werkbijeenkomst van 4 juni '21. Vragen 1. Waarom wijkt de bespaarde rente door omzetting leningen af ten opzichte van de 1e Burap 2021? Is er sprake van een afloop van rentevoordeel? Kunt u een overzicht geven van het rentevoordeel tot 2050? Bij de beantwoording van de vragen van de SGP bij de 1e Burap 2021 over de rente is een overzicht verstrekt dat niet juist is. Ter vervanging ontvangt u een nieuwe doorkijk tot 2050 (zie bijlage 3). 2.
Kan er een meerjarendoorkijk worden gegeven van de financiële kengetallen? In de begroting 2022 zullen de financiële kengetallen worden gepresenteerd voor de jaren 20222025. Net als in de perspectiefnota 2021 geven wij alleen een toelichting op de weerstandsratio in de perspectiefnota 2022. In de jaarstukken 2020 worden de meest actuele financiële kengetallen gepresenteerd, op basis van de hoogte van de reserves en andere parameters zoals die op 31-122020 bekend zijn. Bij de begroting 2022, wordt de verwachte stand van de reserves berekend op basis van de werkelijke cijfers per 31-12-2020 en de geraamde onttrekkingen en toevoegingen aan reserves in de periode 2021-2025. Bij de toelichting op de maatregel om de structurele weerstandscapaciteit te verlagen is een doorkijk gegeven van de weerstandsratio van de incidentele weerstandscapaciteit. Bij vraag 3 in dit memo hebben we de toelichting herzien, omdat bij de doorkijk nog geen rekening was gehouden met het raadsbesluit bij de behandeling van de begroting 2021 om de Algemene Reserve in 2021 te verhogen. 3. Heeft u bij de ratio's van het weerstandsvermogen rekening gehouden met het raadsbesluit om de bestemmingsreserve onderhoud kapitaalgoederen op te heffen en het restant van € 1.773.000 te storten in de Algemene Reserve en de lagere opbrengsten van de
afvalstoffenheffing (€ 51.000), door het niet doorvoeren van een tariefsverhoging, te dekken uit de Algemene Reserve? U stelt dit terecht vast. Wij hebben dit per abuis niet verwerkt in de gepresenteerde tabel. Inmiddels hebben wij dit gewijzigd conform bijgevoegde tabel. Wij roepen in herinnering dat uw raad vorig jaar heeft aangegeven een hogere weerstandratio na te streven door toevoeging van € 1,7 mio om daarmee tegenvallers op Sociaal Domein op te kunnen vangen. Dit risico is nog steeds reëel. Inmiddels hebben we ook rekening te houden met een afkoop van de waterschapswegen. 2019
2020
2021
2022
2023
2024
totale weerstandsratio vóór raadsbesluit bij begrotingsbehandeling 2021 om € 1.722.000 netto toe te voegen in 2021
2,0
1,4
1,5
1,6
1,7
1,7
totale weerstandsratio na raadsbesluit bij begrotingsbehandeling 2021 om € 1.722.000 netto toe te voegen in 2021
2,0
1,4
2,0
2,1
2,1
2,1
NB. Op basis van een eenmalige toevoeging aan de Algemene reserve laten de jaren 2021 en verder een hogere ratio zien; er is geen sprake van een structurele verbetering door een eenmalige toevoeging. 4. Komt er bovenop de stijging van het OZB-tarief van 1,55% in de jaren 2020, 2021, 2022 en 2023 een extra stijging van € 155.000 vanwege het wegvallen van precario? Zoals bij de begroting 2021 is opgenomen wordt het tarief van de OZB In 2022 voor een deel van de opbrengsten precario op kabels en leidingen van nutsbedrijven de OZB verhoogd met €155.000. Deze verhoging komt bovenop de verhoging van 1,55%. Hier tegenover staat dat er minder precario één op één aan inwoners en ondernemers in Alblasserdam wordt doorgerekend door OASEN; per saldo zullen de woonlasten niet stijgen. De verhoging van € 155.000 zal in de aangepaste versie van de perspectiefnota 2022 worden benoemd. 5. Waarom is er bij de autonome ontwikkelingen geen rekening gehouden met een stijging van de tarieven van de HVC? In de perspectiefnota 2022 staat HVC niet genoemd. Het zijn puur de tarieven die wij als gemeente in rekening brengen op basis van de huidige kosten. Er is dus nog geen rekening gehouden met indexering vanuit HVC of eigen organisatie. De afvalstoffenheffing is een gesloten exploitatie.
Het tarief(heffing) dat wij hanteren is kostendekkend, en dus moeten de kosten van inzameling en verwerking met de heffing gedekt worden, en niet uit de reguliere exploitatie begroting. Op dit ogenblik onttrekken we uit de Algemene reserve om het tekort te dekken, maar dit willen we bij de perspectiefnota 2022 rechttrekken: het is geen autonome ontwikkeling maar het meer kostendekkend maken van de tarieven. Dit is conform de systematiek die wij hanteren. 6. Kunt u een nadere duiding geven van de regel GR-en? In de bijlagen is een specificatie toegevoegd van de regel GR-en (bijlage 4), ter duiding van de tabel die is opgenomen in hoofdstuk 3. Algemeen financieel perspectief, 2e tabel. Bijlagen: Bijlage 1 Perspectiefnota 2022 aangepast na BIO 24 juni 2021 Bijlage 2 Overzicht van wijzigingen na BIO 24 juni 2021 Bijlage 3 Meerjarenoverzicht rentevoordeel Bijlage 4 Specificatie GR-en