Bijlage 8 Concept jaarrekening Drechtwerk 2022.pdf
Tekst van het document
Drechtwerk (in liquidatie)
Jaarstukken 2022 (concept) Datum: Maart 2023
Inhoudsopgave
1.Jaarverslag 2022..........................................................................................................................................................................4 1.1 Verslag directie ...................................................................................................................................................................5 1.3.1 DrechtwerkGroen ......................................................................................................................................................9 1.3.3 WerXaam BV ............................................................................................................................................................ 15 1.3.4 DrechtwerkActief .................................................................................................................................................... 16 1.4 De organisatie ( ultimo 2022) .................................................................................................................................... 19 1.5 Bestuur, Management en Ondernemingsraad ................................................................................................... 20 1.6 Bericht van de Ondernemingsraad ..........................................................................................................................
21 AVG.............................................................................................................................................................................................. 21 1.7 Personeel & Organisatie .............................................................................................................................................. 22 1.7.1 Arbeidsvoorwaarden............................................................................................................................................. 22 1.7.2 Verzuim ...................................................................................................................................................................... 23 1.7.3 Groepsvervoer ......................................................................................................................................................... 24 1.7.4 Personenvervoer ..................................................................................................................................................... 24 1.7.5 Schuldhulpverlening .............................................................................................................................................
24 1.7.6 Ongewenste omgangsvormen ......................................................................................................................... 25 1.7.7 Personeels- en Salarisadministratie ................................................................................................................ 25 1.7.8 BHV/KAM .................................................................................................................................................................. 25 1.7.9 Opleidingen BHV.................................................................................................................................................... 26 1.8 Programmaverantwoording ....................................................................................................................................... 27 1.8.1 Financiële verantwoording Programma Drechtwerk ............................................................................... 28 1.9 De Paragrafen .................................................................................................................................................................. 31 1.9.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing .................................................................................................
31 1.9.2 Onderhoud kapitaalgoederen .......................................................................................................................... 33 1.9.3 Financiering .............................................................................................................................................................. 33 1.9.4 Gemeenten ............................................................................................................................................................... 37 1.9.5 Bedrijfsvoering ........................................................................................................................................................ 38 1.9.6 Verbonden partijen ............................................................................................................................................... 39 1.9.7 Openbaarheid .......................................................................................................................................................... 40 2. Jaarrekening 2022 ..................................................................................................................................................................
41 2.1 Balans per 31 december .............................................................................................................................................. 43 2.2 Overzicht Baten en Lasten .......................................................................................................................................... 45 2.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ........................................................................................ 46 2.4 Toelichting op de balans per 31 december ......................................................................................................... 49 2.4.1 Vaste activa............................................................................................................................................................... 49 2.4.2 Vlottende activa ...................................................................................................................................................... 51
2
2.4.3 Vaste passiva ............................................................................................................................................................ 52 2.4.4 Vlottende passiva ................................................................................................................................................... 54 2.4.5 Gebeurtenissen na balans datum .................................................................................................................... 56 2.5 Toelichting op het overzicht van Baten en Lasten ............................................................................................ 57 2.6 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen ................................................................................................ 63 2.7 Controle verklaring van de onafhankelijk accountant ..................................................................................... 65 3. Overige informatie 2022 ..................................................................................................................................................... 66 3.1 Sociale gegevens ............................................................................................................................................................ 67
3
1.Jaarverslag 2022
4
1.1 Verslag directie Voorwoord Voor u ligt het laatste jaarverslag van Drechtwerk als zelfstandige organisatie. Vanaf januari ’23 zal Drechtwerk onderdeel zijn van de GR Sociaal. Daarmee komt een eind aan de zelfstandige organisatie die de afgelopen zeventig jaar in verschillende hoedanigheden een rol heeft gespeeld in de werkvoorziening en het ontstaan van een sociaal ontwikkelbedrijf in de Drechtsteden. De laatste jaren heeft Drechtwerk zich steeds meer ontwikkeld als een logische toekomstige en complementaire partner voor de Gr Sociaal. Door de samenwerking te intensiveren, de onderdelen Werk en Drechtwerk beter met elkaar te laten optrekken, wordt er nu een sociaal ontwikkelbedrijf ingericht dat beter dan voorheen in staat haar maatschappelijke taken met betere efficiëntie uit te voeren. Dat komt ten goede aan de kwetsbare groepen die in de Drechtsteden een steun in de rug nodig hebben om te kunnen participeren in werk en ontwikkeling. Nadat het Algemeen Bestuur van Drechtwerk in oktober 2021 opdracht heeft gegeven om het samengaan met de Gr Sociaal in 2022 te realiseren, zijn veel werkzaamheden in het kader van deze samensmelting opgestart.
Het resultaat is dat de fusie per ingang van 2023 een feit is en dat de voorliggende jaarstukken na goedkeuring van het Algemeen Bestuur zullen dienen als basis voor de liquidatiebalans die onderdeel wordt van de financiële startpositie van de nieuwe GR Sociaal. Naar verwachting zal de liquidatie, na decharge van het Algemeen Bestuur en haar secretaris, van Drechtwerk in de eerste helft van juli ’23 plaats vinden. Naast het vele werk dat bovenstaand proces met zich mee heeft gebracht, bleef Drechtwerk als organisatie ook in ’22 doen waarvoor zij is opgericht. Dus was zij actief met het ontwikkelen en begeleiden van mensen, het detacheren van medewerkers, productie en verpakking in huis organiseren en natuurlijk werken in het groen van de Drechtsteden. Het resultaat van dit laatste jaar mag er zijn. Het doet niet onder voor dat van andere jaren, integendeel, de eerder ingezette lijn die leidde tot lagere bijdragen van de deelnemende gemeenten is vastgehouden. Met minder mensen is zelf een beter resultaat bereikt. Een compliment voor alle medewerkers die, naast de perikelen en af en toe ervaren onzekerheden rond het fusieproces, hun werk hebben gedaan, is daarom op zijn plaats. Drechtwerk heeft -net als veel andere organisaties- te maken gekregen met de gevolgen van een aantal geopolitieke ontwikkelingen en de na-ijleffecten van de Coronacrisis.
De oorlog in Oekraïne heeft ook tot forse verstoringen geleid in het economisch verkeer. Drechtwerk heeft weliswaar pas sinds 1 januari 2023 last van de hoge energie prijzen door het aflopen van het oude contract, toch is er een directe vorm van “schade” die doorwerkt omdat de kosten voor energie hoger zijn geworden. Mede doordat leveranciers de gestegen energieprijzen (gaan) verdisconteren in hun kostprijzen. De komende tijd zal Drechtwerk zich inpassen in de nieuwe organisatie Gr Sociaal en zich zoveel mogelijk aanpassen aan de (onverwachte) situaties die op haar afkomen om, samen met de Gr Sociaal de doelstelling om van meerwaarde te zijn voor de inwoners van de Drechtsteden, overeind te houden.
5
Bedrijfsresultaten De jaarrekening 2022 laat t.o.v. de laatste bestuursrapportage (2 e Burap) een verdere verlaging van de gemeentelijk bijdragen zien. Het uiteindelijke jaarrekeningresultaat (t.o.v. de 2e Burap) geeft een verlaging van de gemeentelijke bijdrage van € 625.000. Een groot deel van dit resultaat is het gevolg van het vrijvallen van de voorziening ‘spaarverlof SW’. Deze voorziening komt voort uit de BBV-wetgeving. Recent is gebleken dat de subsidie voor werkgevers doorloopt tijdens verlof van SW. De werkgeverssubsidie vormt dus een uitzondering die in dit geval leidt tot een financieel positief effect. Hieronder worden op hoofdlijnen de grootste afwijkingen ten opzichte van de 2 e Burap in beeld gebracht. Positieve ontwikkelingen Meer detachering opbrengsten en overige opbrengsten Lagere kapitaalslaten Minder verlies Drechtwerk BV Lagere salarislasten SW, afrekening subsidie SW Incidentele baten Vrijval voorziening spaarverlof SW
€ 240.000 € 18.000 € 155.000 € 252.000 € 38.000 € 324.000 -----------
Voordelig effect: Negatieve ontwikkelingen Stijging kosten (regulier) personeel Stijging kosten onderhoud, ICT, energie, verzekeringen Stijging kantoorkosten Meer “overig” kosten Hogere loonkosten beschut werkers Meer loonkosten subsidie aan werkgevers Nadeel:
Totaal effect op de gemeentelijke bijdrage t.o.v. de 2e Burap: T.o.v. de vastgestelde begroting geeft dit een totaal effect van;
6
€
1.027.000
€
401.000
€ 167.000 € 112.000 € 13.000 € 45.000 € 43.000 € 21.000 ------------
€ 626.000 (positief) € 1.261.000 (positief)
Effecten van verlofdagen niet-ambtelijk personeel WerXaam BV De WerXaam BV van Drechtwerk is op basis van de verslaggevingsregels (uit BW2 titel 9) verplicht om de per ultimo boekjaar opgebouwde verlofrechten te voorzien in de balans. Tot 2021 heeft de vorming van deze voorziening echter niet plaatsgevonden, omdat WerXaam BV de kosten van verlof integraal kon doorberekenen aan de opdrachtgevers. Gezien de significante omvang van de opgebouwde verlofrechten is In samenspraak met de accountant (BDO), besloten (conform wetgeving) om de verlofrechten in 2022, net als in voorgaand jaar, op te nemen in de balans van WerXaam BV en de mutatie op de voorziening jaarlijks integraal door te berekenen aan de opdrachtgevers voor de periode van de detacheringsovereenkomsten. In hoofdstuk 2.5 zijn de gedetailleerdere financiële overzichten conform begroting opgenomen.
Voorstel Het bestuur wordt gevraagd de voorliggende jaarrekening 2022 vast te stellen en het resultaat na dekkingsmiddelen aan de gemeenten uit te keren als vermindering op de verliesbijdrage zoals begroot in de begroting 2022. Jacques Thielen Algemeen Directeur (gedurende 2022)
7
1.2 Bedrijfsvoering De afgelopen jaren is er geïnvesteerd in het verbeteren van de werkzaamheden binnen Drechtwerk Actief. In het verslagjaar zijn deze maatregelen afgerond en is er een andere opzet van het bedrijfsbureau van start gegaan. Belangrijk daarbij is dat de samenwerking tussen de twee onderdelen van Drechtwerk b.v., DWA en DWG, hierdoor een flinke impuls heeft gekregen. Het opnieuw inrichten van het bedrijfsbureau vormt het sluitstuk van de beweging om bij DWA meer verantwoordelijkheid te leggen bij de individuele medewerker door bijvoorbeeld bordgesprekken, maar ook de logistiek en administratieve koppelingen die daarbij horen, te verbeteren. In de tweede helft van het jaar zijn de maatregelen geëvalueerd en is vastgesteld dat er verbetering hebben plaatsgevonden. Tevens is geconcludeerd dat de optimalisatie nog niet helemaal het resultaat brengt dat werd verwacht. Hieraan zal dus nog worden gewerkt. Het individueel detacheren heeft ook dit jaar veel van de opgelopen achterstand uit de tijd dat zij onderdeel was van de SSD, ingelopen. Het aantal mensen ‘op de bank’ is sterk teruggedrongen, de detacheringscontracten zijn geactualiseerd en op orde gebracht en de tarieven waar mogelijk aangepast. Ondanks het teruglopend aantal medewerkers is DW Groen er ook dit jaar in geslaagd om het jaar met zwarte cijfers af te sluiten.
Zeker in een jaar waarin weersextremen en een verhoogd ziekteverzuim een rol speelde is dat een flinke prestatie. DW Groen heeft, om bedrijf efficiënte redenen afscheid genomen van enkele werkterreinen die veel reistijd kostten. Een krimpend aantal medewerkers en de hoge brandstofprijzen van het afgelopen jaar hebben daartoe bijgedragen. Een medewerker van Drechtwerk is het afgelopen jaar betrokken geweest bij een ernstig ongeluk met een heftruck. Dit vond plaats bij Libbey te Gorinchem. Dit incident heeft er toe geleid dat er extra aandacht is geweest voor de routering van heftrucks en voetgangers op alle vestigingen en afdelingen. Op verschillende plaatsen zijn, mede door de interventie van de arbeidsinspectie, aanpassingen getroffen die herhaling van ongelukken moet voorkomen. Een deel van de bedrijfsvoering is betrokken geweest bij de naderende samensmelting van Drechtwerk met de GR Sociaal. Hoewel de feitelijke integratie van de bedrijfsonderdelen pas in het komend jaar zal plaatsvinden, zijn al wel stappen gezet om te integratie soepel te laten verlopen. Met name het samengaan van het voormalige Perspct van de SDD met de afdeling Ontwikkeling biedt kansen om efficiënter en doelmatiger om te gaan met de vraagstukken die voortkomen uit de bewoners van de Drechtsteden die de steun van het nieuwe sociaal ontwikkelbedrijf goed kunnen gebruiken.
De bedrijfsvoering staat of valt ook met de inzet van de medewerkers van het stafbureau. Zij hebben dit jaar niet alleen gezorgd voor de gebruikelijke randvoorwaarden die bedrijfsvoering mogelijk maakten, maar daarnaast ook nog tijd vrij kunnen maken om, samen met de collega’s van de GR Sociaal te werken een aan gemeenschappelijke toekomst voor beide organisaties. Dat verdient waardering.
8
1.3 Werkbedrijven 1.3.1 DrechtwerkGroen Een bewogen jaar, beperkende coronamaatregelen die vervielen in maart, oorlog in Oekraïne, energieprijzen die omhoogvliegen, zorg om de minima, oplopende bedrijfslasten, dit alles lijkt weerspiegeld in het weer van 2022; hitte, droogte en stormen. Ondanks al deze factoren en invloeden zijn wij er in geslaagd om het jaar 2022 positief af te sluiten. In januari en februari hadden we nog beperkende coronamaatregelen, eind februari versoepelingen die in maart doorgezet werden. De afschaf van de maatregelen voor het dragen van een mondkapje en de 1,5 meter-afstand resulteerde in een hoger ziekteverzuim. Verkoudheidvirussen en griep deden hun intrede. In januari was het ziekteverzuim nog vrijwel gelijk met zelfde maand in 2021, februari lag het 3% hoger dan in 2021. Het verzuim is geëindigd in 2022 op 8,4%, ruim 2 % hoger dan in 2021. In vergelijking met 2019 (voor Corona), 2% lager.
ziekteverzuim per maand in % 12 10 8 6 4 2 0 jan
feb
mrt
april
mei
juni
2022
juli 2021
aug
sept
okt
nov
dec
2019
Ons p-bestand kende een verdere krimp. De krimp was minder heftig dan in 2021. Het raakt vooral het Wsw-bestand (8,6 fte). Beschut en B.V. kennen een kleine groei (4,7 fte) en WXM bleef vrijwel gelijk.
ontwikkeling P-formatie DWG vanaf 2019 300 200 100 0 2019
2020
2021
2022
ontwikkeling P-formatie DWG WSW
ontwikkeling P-formatie DWG BV
ontwikkeling P-formatie DWG WXM
ontwikkeling P-formatie DWG Beschut
Het aantal beschutwerkers is t.o.v. 2021 met 2,6 fte toegenomen naar 14,6 fte. Een aantal van hen heeft potentie om via de juiste ontwikkelstappen de overstap te maken naar een regulier groenbedrijf. Hiervoor zetten wij de Leerlijn Groen in (methodisch leren via Werkstap). Het is onze verwachting dat wij hiermee in het eerste kwartaal van 2023 kunnen starten; eind 2022/ begin 2023 wordt Werkstap nog gevuld met, de benodigde groen-werkzaamheden. Op basis van de in 2022 gehouden evaluatie, verwachten wij dat ca. 4 medewerkers in 2023 starten met hun ontwikkeltraject.
9
In 2022 heeft 1 beschutwerker zijn Praktijkverklaring behaald. Eind 2022 is nog een aantal medewerkers aangemeld om deze verklaring te gaan halen.
Beschut in fte bij DWG 20 15 10 5 0 2019
2020
2021
2022
Na twee coronajaren waarin trainingen en opleidingen afgelast of uitgesteld werden, zijn in 2022 alle geplande trainingen doorgegaan. Vanuit het Drechtwerk Energie-programma zijn de cursussen lezen en schrijven en digitale vaardigheid gehouden. Een aantal DrechtwerkGroen-medewerkers heeft hier met veel plezier aan deelgenomen. Deelname aan deze cursussen is merkbaar positief voor het zelfvertrouwen van de cursisten. De overige trainingen en cursussen zijn vooral verplicht (Hulpverlening geïsoleerde arbeid, BHV, EHBO, VCA en BVO), en soms vakgericht (bosmaaien, motorkettingzaag). De omzet binnen de Drechtsteden ligt fractioneel hoger (50K) dan in 2021, vooral in Papendrecht nam deze toe. De omzet binnen de BAR-gemeenten zag echter een lichte daling, evenals die buiten de Drechtsteden. Het gaat hier vooral om werkzaamheden die wij op eigen initiatief niet meer uitvoeren, omdat we, indien mogelijk, liefst binnen de Drechtsteden opereren. De werkzaamheden binnen de Drechtsteden omvatten in Dordrecht 3 integrale wijkonderhoudsbestekken, een onderhoudsbestek Hollandse Biesbosch en Nieuwe Dordtse Biesbosch, evenals zwerfvuil ruimen en legen van afvalbakken als onderaannemer (SROI). In Sliedrecht worden ca. 15 fte in ploegjes gedetacheerd. De aansturing is door de voormannen van de gemeente, ploegensamenstelling en begeleiding door uitvoerder van DWG.
In Zwijndrecht voeren wij het schoffelbestek voor Zwijndrecht uit, in Papendrecht een deel van het schoffelbestek in de gemeente en worden medewerkers gedetacheerd. In Alblasserdam wordt tijdens het seizoen een ploegje gedetacheerd, dat ingezet wordt op schoffelwerk in deze gemeente. Naast deze werkzaamheden in de Drechtsteden zijn wij actief op de kinderboerderijen in Papendrecht, Sliedrecht en Zwijndrecht. Verder worden we ingezet in diverse bedrijfstuinen en VVE’s in Dordrecht, Papendrecht, Sliedrecht en Zwijndrecht De gerealiseerde omzet in 2022 is fractioneel lager dan in 2021:
Gerealiseerde omzet (x 1.000) vanaf 2015 6.200 6.000 5.800 5.600 5.400 5.200 5.000 2015
2016
2017
2018
2019
2020
10
2021
2022
Buiten de Drechtsteden omvatten onze werkzaamheden vooral hygiënewerkzaamheden, bedrijfstuinen, groenwerkzaamheden voor VVE’s, en het beheer (bemensing) van de kinderboerderij in Ridderkerk. De gerealiseerde omzet van deze activiteiten is ca. 80K lager dan in 2021. De totaal omzet komt hierdoor ca. 30K lager uit dan in 2021.
opbrengst en resultaat per maand 600 400 200 0 jan
-200
feb maart april
mei
juni
juli
opbrengst
aug
sept
okt
nov
dec
resultaat
In de maanden januari, februari, mei en december is de totaalopbrengst van DWG onvoldoende dekkend. In deze maanden is er sprake van een negatief operationeel resultaat. In januari, februari, oktober en november is de omzet voor groenwerkzaamheden niet toereikend. In deze maanden wordt de overcapaciteit ingezet bij DWA ( 9.546 uur). Deze uren vertegenwoordigen een omzet van ca. 28K, wat ten goede komt van de gerealiseerde omzet bij DWA. Ook zijn 3 medewerkers in de maand november vanuit hun woonplaatsgedetacheerd bij Post-NL in Ridderkerk. In mei werd DWA met hogere salariskosten geconfronteerd en in december wordt veel verlof opgenomen.
productieve uren versus capaciteit 2022 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 0 jan
feb
mrt
april
mei
productieve uren
juni
juli
aug
sept
beschikbare capaciteit
11
okt
nov
dec
In 2022 zijn 268 prijsaanvragen voor groen- en of grijswerkzaamheden binnengekomen. Hieruit zijn 188 opdrachten gevolgd (70%). De resterende 80 aanvragen zijn vervallen (30%). Van deze vervallen aanvragen betrof: 11% geschikte werkzaamheden waarvoor wij geen capaciteit konden bieden (ondercapaciteit in het groeiseizoen) 28% werkzaamheden die we ongeschikt vonden i.v.m.: o Groot aandeel/alleen onkruidbestrijding (machinaal) van verharding o Buiten de regio o Hoog risico op schade o Te complex / alleen werkzaamheden die wij uitbesteden o Aanvrager te veeleisend (-> hovenier) o Aanvrager slechte betaler 49% werkzaamheden die vanuit de aanvrager zijn vervallen of uitgesteld. 13% offertes die te duur zijn bevonden Het jaar 2022 was met een gemiddelde temperatuur van 11,6 °C het op twee na warmste jaar sinds het begin van de metingen in 1901 (bron: KNMI). De wintermaanden waren zacht en werden gekenmerkt door 4 stormen. De lente was zeer zonnig en extreem droog. Het voorjaar werd gevolgd door een warme en droge zomer. De herfst was vooral nat, zacht en zeer zonnig. Voor onze groen- en grijswerkzaamheden zagen we vooral een seizoen dat minder heftig was qua groei dan in 2021. Het groeiseizoen was wel een lang seizoen door stijging van de temperatuur. In 2022 zijn we binnen DWG gestart met een gescheiden Grijsafdeling (hygiëne werkzaamheden) van de groenafdelingen.
Dit heeft geleid tot meer rust en duidelijkheid voor de medewerkers die deze werkzaamheden uitvoeren. Tijdens het seizoen heeft deze afdeling wel ondersteuning nodig vanuit de groenafdelingen. Deze capaciteitsondersteuning is vooral nodig in het hoogseizoen en in de weekenden. Halverwege het seizoen hebben we, in goed overleg , besloten om 2 hygiëneopdrachten in 2023 niet meer uit te voeren. Het ging om werkzaamheden rond Den Haag en boven Leiden. De kinderboerderijen (4 stuks) zijn in 2021 onder verantwoording van 1 uitvoerder gebracht. Hierdoor krijgen we een eenduidige aansturing en de mogelijkheid om snel in te spelen op eventuele capaciteitsproblemen. In 2022 hebben we met capaciteitsproblemen te maken gehad door langdurig ziekteverzuim en mutaties. Het ging vooral om medewerkers met een leidinggevende functie. Binnen de totale formatie van de kinderboerderijen kon dit tijdelijk gepareerd worden. Het kon echter niet langdurig worden opgevangen waardoor we werden gedwongen om te werven en tijdelijke contracten aan te gaan. Hierdoor keerde ongeveer halverwege het jaar de balans op de boerderijen terug. Voor 2023 blijft de bezetting van leiding op de boerderijen een aandachtspunt. De ploegendetachering bij de afdeling Groenbeheer van de gemeente Sliedrecht is naar tevredenheid van betrokken partijen verlopen.
In 2022 heeft de uitvoerder zijn contacten met de voorlieden van de gemeente geïntensiveerd. Hierdoor zijn we in staat geweest om met elkaar efficiënter te opereren zonder dat dit ten koste gegaan is van de medewerkers. Het contract wordt in 2023 onder dezelfde voorwaarden voortgezet. Binnen de Drechtwerk bv zoeken wij steeds meer de samenwerking bij capaciteits- en organisatie vraagstukken. In juni is het hoofd bedrijfsbureau (BB) van DWG bij DWA gestart om het administratieve productieproces te optimaliseren. In mei heeft DrechtwerkGroen, samen met DrechtwerkActief, het totaalbeheer van de kinderboerderij de Papenhoeve in Papendrecht op zich genomen. DrechtwerkGroen beheert deze boerderij vanaf 2019. Sindsdien zijn wij verantwoordelijk voor het welzijn van de dieren en het onderhoud van het terrein. Stichting Vrienden van de Papenhoeve was verantwoordelijk voor het educatieve- en horecadeel op de
12
Papenhoeve. In 2022 is het besluit gevallen dat het wenselijk is om de boerderij bij één partij onder te brengen. Inmiddels is de rust onder medewerkers en vrijwilligers op de Papenhoeve teruggekeerd, is er een activiteitenkalender en zijn we druk bezig om onderwijs en ouderen te betrekken bij de boerderij. De bedrijfslasten van DWG zijn nagenoeg gelijk aan de bijgestelde verwachting (5.140K) en daarmee 13K boven het oorspronkelijke budget. De totaalopbrengsten kwamen nagenoeg op de bijgestelde verwachting uit (5173K) en daarmee 23K boven het oorspronkelijke budget. T.o.v. 2021 stijgen onze salariskosten met ca. 200K, de p-kosten met 20K en overige kosten met 17K. Begin 2022 hadden wij te maken met langere levertijden door de coronacrisis, vooral merkbaar bij onderdelen voor Stihl- en andere machines en werkkleding . Toen eind februari de oorlog uitbrak in Oekraïne werden oliën en brandstoffen duurder. Bij de brandstof was dit op het hoogtepunt meer dan 30%, in het laatste kwartaal zakte de prijzen weer iets, zodat de stijging ten opzichte van begin 2022 terugliep tot ca. 20%. Door de prijsstijging van brandstoffen zijn wij vanaf juni geconfronteerd met extra transportkosten bij levering van goederen. Door schaarste van grondstoffen werden ook kleding en diervoer duurder. Bij de werkkleding is de stijging in 2022 ongeveer 18%, bij de diervoeders is deze zelfs 20%.
Vanaf 2015 ziet de ontwikkeling van bedrijfslasten en opbrengsten per fte er als volgt uit
ontwikkeling bedrijfslasten en opbrengsten per fte. 30.000 20.000 10.000 0 2015
2016
2017
2018
kosten per fte/jaar
2019
2020
2021
2022
opbrengsten per fte jaar
De controleaudit Groenkeur Groenvoorziening 2016 en NEN-EN-ISO9001:2015 werd in april zonder tekortkomingen afgerond. Ook de her-certificatie-audit VCA** 2017/6.0 ierd in juli positief en zonder tekortkomingen afgerond.
13
Eindresultaat exploitatie DrechtwerkGroen Financieel overzicht 2022 (bedragen x € 1.000) Update
Verschil
Begroting
Prognose
Prognose
Jaarrekening
2022
1e Burap
2e Burap
2022
jaarrekening Jaarrekening t.o.v. 2e Burap
Omzet
5900
5900
5950
5943
Kosten van de omzet
-750
-750
-770
-770
-7 0
Toegevoegde waarde
5150
5150
5180
5173
-7
Overige opbrengsten
0
0
1
1
0
Totaal opbrengsten
5150
5150
5181
5174
-7
- BV personeel (Wxm en inhuur)
1172
1172
1192
1192
0
- Regulier (Wxm en inhuur)
916
916
923
947
24
Personeelskosten
- LKS
-100
-100
-100
-115
-15
- SW
1655
1655
1644
1611
-33
- Wxm Samenwerken (Beschut)
79
79
98
112
14
- Overige personeelskosten
89
89
91
96
5
Algemene kosten
856
856
830
834
4
Huisvesting
204
204
204
207
3
DVO GR Drechtwerk
256
256
256
256
0
Totaal kosten
5128
5128
5139
5140
2
Bedrijfsresultaat
22
22
42
34
-8
Buitengewone baten en lasten
0
0
23
24
1
Netto resultaat
22
22
65
57
-8
Peter van Klooster Directeur DWGroen, onderdeel van de Drechtwerk BV
14
1.3.3 WerXaam BV Sinds 2006 is WerXaam BV, als personeels- BV van Drechtwerk, het antwoord op de benodigde marktconformiteit van arbeidsvoorwaarden en op arbeidsflexibiliteit van niet-SW-personeel. Drechtwerk bekleedt in overheidsland een bijzondere positie. Enerzijds is Drechtwerk een publieke rechtspersoon in de vorm van een gemeenschappelijke regeling, die de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) uitvoert in opdracht van gemeenten. Anderzijds opereert Drechtwerk - als aanbieder van diensten en producten - te midden van diverse private markten en ondernemingen. Op deze markten wordt flexibiliteit gevraagd, ook op het gebied van aanstelling en ontslag. Deze flexibiliteit kan echter niet altijd voor het ambtelijk personeel gegarandeerd worden Om te voorkomen dat een derde rechtspositie in de Drechtwerkorganisatie tot te veel arbeidsvoorwaardelijke verschillen leidt, wordt in de arbeidsvoorwaardenregeling van de personeels-BV zoveel mogelijk aangesloten bij de bestaande ambtelijke rechtspositie. Payroller voor bijstandsgerechtigden Op verzoek van de SDD vervult WerXaam BV sinds medio 2014 naast bovengenoemde werkzaamheden de rol van payroller en inmiddels ook vanuit de Participatiewet. Deze werkzaamheden voeren wij uit voor rekening en risico van de SDD. In 2020 is deze payrolling-functie afgebouwd en beëindigd per 1 juli van dat jaar en overgeheveld naar BBDetacheren BV.
De afwikkeling hiervan heeft in het 3e kwartaal plaatsgevonden. Een uitzondering is gemaakt voor de medewerkers met een indicatie beschut werk (Participatiewet). Zij zijn per 1 juli 2020 in dienst getreden in WerXaamSamenWerken en worden gedetacheerd bij DrechtwerkGroen en DrechtwerkActief.
Winst- / verliesbestemming Niet van toepassing.
15
1.3.4 DrechtwerkActief De eerste maanden van 2022 stonden in het teken van het afbouwen van de lockdown en de coronamaatregelen. Het veilig en gezond werken onder deze omstandigheden had niet gekund zonder de professionele en zorgvuldige leiding van het middenkader. De afbouw van de coronamaatregelen heeft geresulteerd in een hoger ziekteverzuim. Naast het leed dat de oorlog in Oekraïne teweeg heeft gebracht, heeft dit ook zijn effect gehad op de inflatie en met name de energiemarkt . De energiekosten zijn voor velen zo gestegen dat ze deze extra kosten niet meer konden betalen. Onze medewerkers van Drechtwerk werden hier ook mee geconfronteerd. Er zijn in verband hiermee voorlichtingsbijeenkomsten georganiseerd met de Energiecoach. Een ander effect van de inflatie is dat de inkoopkosten voor Drechtwerk in 2022 zijn toegenomen. Ondanks de prijsstijgingen hebben we onze medewerkers ontwikkeltrajecten kunnen aanbieden en zijn we erin geslaagd een minder negatief resultaat te realiseren. Verloop omzet 2022
Het verloop van de omzet per maand is ten opzichte van het voorgaande jaar stabieler geworden. Er zijn in 2022 meer langlopende opdrachten binnengehaald en er is het hele jaar door continu werk geweest. De omzet zoals in de Update Begroting 2022 was opgenomen heeft DrechtwerkActief dan ook kunnen realiseren. Dit gebeurde met minder medewerkers (27) door o.a. het natuurlijk verloop van de Wsw-doelgroep en hoger percentage (1,5%) aan ziekteverzuim. Personeel Het totaal van het voortschrijdend personeelsbestand bij DWA met ingang van 1 januari 2022 tot en met 31 december 2022 ziet er als volgt uit: Doelgroep
01-2022
01-23
+ of -/-
Wsw Wsw-BBD Werkzaam Samenwerken
458 11 53
429 3 63
-/- 29 -/- 8 + 10
Dagbesteding/ participanten
47
47
Stagiaires
27
27
Totaal
596
569
16
-/- 27
De bezetting is gedaald. De daling bij Wsw en Wsw-BBD komt door pensionering, arbeidsongeschiktheid na ziekte en doorstroom naar detachering. Alle geplande opleidingen en trainingen hebben in 2022 doorgang kunnen vinden. Het afbouwen van verlofstuwmeren heeft structureel aandacht. Door pensionering van Wsw-meewerkend voorlieden en (nog) onvoldoende instroom Beschutmedewerkers zal er krapte ontstaan van meewerkend voorlieden. Als hier geen verandering in komt, zal 2023 of 2024 gestart moeten worden met het werven van reguliere meewerkend voorlieden. Dit zal hogere personeelskosten met zich mee gaan brengen en dus een negatief effect hebben op de begroting. In het kader van veilig werken zijn er in 2022 extra preventieve trainingen gegeven voor het gebruik van elektrische pompwagens en een extra herhalingstraining voor de gecertificeerde heftruckchauffeurs. Deze trainingen sluiten naadloos aan op de ontwikkeltrajecten van medewerkers die gedetacheerd kunnen worden bij logistieke bedrijven. Op verzoek van ASVZ Sliedrecht zal DrechtwerkActief/Merwebolder na veertig jaar, op 1 juni 2023, van het terrein af gaan. Met instemming van het algemeen bestuur is er in 2022, na een zoektocht en in samenwerking met de gemeente Sliedrecht, een nieuwe locatie in Sliedrecht gevonden voor de medewerkers van de Merwebolder. Het betreft de Leeghwaterstraat 33.
De voorbereiding voor de aanpassingen in het pand zijn inmiddels gestart met de doelstelling om vanaf 5 juni 2023 operationeel te zijn op deze nieuwe locatie. Binnen de Drechtwerk BV zoeken wij steeds meer de samenwerking bij capaciteit- en organisatievraagstukken. In juni is het hoofd Bedrijfsbureau van DrechtwerkGroen bij DrechtwerkActief gestart om het administratieve productieproces te optimaliseren. In mei heeft DrechtwerkGroen samen met DrechtwerkActief het totaalbeheer van de kinderboerderij de Papenhoeve in Papendrecht op zich genomen. DrechtwerkGroen beheert deze boerderij vanaf 2019. Vanaf 2019 was DrechtwerkGroen verantwoordelijk voor het welzijn van de dieren en het onderhoud van het terrein. Stichting Vrienden van de Papenhoeve was verantwoordelijk voor het educatieve- en horecadeel bij de Papenhoeve. In 2022 is het besluit door de gemeente Papendrecht genomen om de kinderboerderij bij één partij onder te brengen. Inmiddels is er hard gewerkt door medewerkers en vrijwilligers op de Papenhoeve. Er is een activiteitenkalender gemaakt en ook zijn we druk bezig om onderwijs en ouderen te betrekken bij de boerderij.
Financieel Het eindresultaat 2022 ziet er als volgt uit: Oorspronkelijke omzetdoelstelling 2022 € 2.975.000 Bijgesteld bij 2e BURAP naar € 2.918.000 Realisatie omzet DWA in 2022 € 2.973.000 Positief omzetverschil € 55.000 Eindresultaat exploitatie DrechtwerkActief Financieel overzicht 2022 (bedragen x € 1.000)
17
Update Begroting
Prognose
2022
Prognose
1ste Burap
Jaarrekening
Verschil
2022
Jaarrekening t.o.v. 2e Burap
2e Burap
Omzet
2.975
2.928
2.918
2.973
55
Kosten van de omzet
-343
-293
-201
-225
-24
Toegevoegde waarde
2.632
2.635
2.717
2.748
31
Overige opbrengsten
0
50
55
53
-2
Totaal opbrengsten
2.632
2.685
2.772
2.801
29
- Regulier (Wxm en inhuur)
1.510
1.583
1.613
1849
236
- Niet ingevulde formatie
317
317
287
0
-287 -113
Personeelskosten
- SW
2.450
2.450
2.467
2354
- Wxm Samenwerken (Beschut)
266
247
344
414
70
- Overige personeelskosten
67
67
67
40
-27
Algemene kosten
357
358
365
349
-16
Huisvesting
437
437
437
439
2
DVO GR Drechtwerk
427
427
427
427
0
Totaal kosten
5.831
5.886
6.007
5.873
-135
Bedrijfsresultaat
-3.199
-3.201
-3.234
-3.072
162
0
0
0
0
0
-3.199
-3.201
-3.234
-3.072
162
Buitengewone baten en lasten Netto resultaat
Toelichting op het minder negatief exploitatieresultaat DrechtwerkActief Het exploitatieresultaat van DrechtwerkActief valt in 2022 minder negatief uit dan voorzien, namelijk Exploitatieresultaat 2e BURAP Gerealiseerd exploitatieresultaat Positief verschil
€ -3.234.000 € -3.072.000 € 162.000 (minder negatief)
Dit positieve verschil is te verklaren bij de volgende posten Totaal opbrengsten (29.000)
Een hogere omzet bij de afdelingen Libbey (Locatie DrechtwerkActief Gorinchem) en Facilitair.
Totaal kosten (€ -135.000) o
De oorzaak is dat DrechtwerkActief vacatures heeft die door de huidige arbeidsmarkt nog niet ingevuld zijn (niet-ingevulde formatie). Daar staat tegenover hogere kosten door inhuur (regulier (Wxm en inhuur). De werving voor deze vacatures is begin 2023 gestart.
o
Door meer uitstroom als gevolg van afkeuring en een iets hoger ziekteverzuim zijn er minder kosten gemaakt bij SW.
Bram van den Boogaart Directeur DrechtwerkActief, onderdeel van de Drechtwerk BV
18
1.4 De organisatie ( ultimo 2022)
19
1.5 Bestuur, Management en Ondernemingsraad Algemeen Bestuur de heer P.J. Heijkoop*(Voorzitter) de heer A. Flach de heer T. Jansen de heer P. Paans mevrouw C. Verver de heer J. van Erk de heer P. Vat de heer C. Paas de heer K. Jongmans* mevrouw M. de Deugd * Tevens lid Dagelijks Bestuur
- Gemeente Dordrecht - Gemeente Hendrik-Ido-Ambacht - Gemeente Zwijndrecht - Gemeente Papendrecht (tot 19 januari 2022) - Gemeente Papendrecht (van 19/01/2022 t/m 29/06/2022) - Gemeente Papendrecht (vanaf 30/06/2022) - Gemeente Sliedrecht (tot 10/5/2022) - Gemeente Sliedrecht (vanaf 11/5/2022) - Gemeente Alblasserdam (tot 13/6/2022) - Gemeente Alblasserdam (vanaf 14 juni 2022)
Directie de heer J.J.M. Thielen
- Algemeen Directeur
MT de heer J.M. van Batenburg mevrouw J. Kooy de heer P. van Klooster de heer B. van den Boogaart
- F&C, ICT, Gebouwenbeheer en veiligheid - Detachering, P&O en Communicatie - Directeur DWG - Directeur DWA
Ondernemingsraad Dagelijks Bestuur: de heer M. van den Bos mevrouw D. Versloot de heer S. Hoonakker
- Voorzitter - Secretaris - Vice-voorzitter
Leden: de heer P. van Genderen de heer F. Beijl de heer R. Esman de heer A. Baas mevrouw N.A.J. van der Linde mevrouw G. Lareman de heer H. Nieland de heer C. Stolk mevrouw R. Wolvers mevrouw M. van der Werp mevrouw T. van Zanten mevrouw F. Oldenburg de heer D. Boom mevrouw N. van Alten Ambtelijk secretaris: de heer L. van den Berg
20
1.6 Bericht van de Ondernemingsraad De Ondernemingsraad heeft in de verslagperiode samen met de OR van de GR Sociaal onder voorwaarden positief geadviseerd over de juridische samenvoeging per 1 januari 2023. In overleg is afgesproken om samen met de WOR-bestuurders en beide ondernemingsraden maandelijks te vergaderen. Dit om ervoor te zorgen dat alle partijen gelijktijdig over dezelfde informatie beschikken. Dit platform zal tot uiterlijk 31-12-2023 blijven bestaan, totdat de nieuwe medezeggenschap is ingericht. Andere onderwerpen waarmee de OR heeft ingestemd in 2022 zijn:
Aanpassingen van de handboeken voor het personeel Aanpassing van het thuiswerkbeleid Wijzigingen in het IOP-formulier Het verlengen van het contract van de ARBO-dienst
AVG In deze verslagperiode zijn geen datalekken gemeld. Er zijn vijf nieuwe verwerkingsovereenkomsten afgesloten. Het eerste kwartaal van 2023 zal opnieuw een oproep worden gedaan om datalekken te blijven melden,. ook als de impact op het eerste gezicht beperkt lijkt. Ook zal er nadere afstemming plaat vinden over het samengaan met de GR Sociaal.
21
1.7 Personeel & Organisatie 1.7.1 Arbeidsvoorwaarden CAO SW 2021-2025 In de cao die tot 2025 geldt, is vastgelegd dat de werkgevers in de sector de compensatie voor de loonen prijsontwikkeling (LPO), die zij van het Rijk ontvangen, inzetten om de lonen te verhogen boven het niveau van wettelijk minimumloon . In verband hiermee werden in juli 2022 de lonen met 1,81 % verhoogd en konden in januari 2023 de lonen met 1,93 % verhoogd worden, nadat de compensatie van het Rijk in het najaar bekend werd gemaakt- . Naast de mogelijkheid voor medewerkers om 40 % minder te gaan werken tegen inlevering van 7,5 % van het loon kent de cao voor oudere werknemers de Regeling Vervroegd Uittreden. Deze maatregel biedt de mogelijkheid aan medewerkers die voor 2026 de AOW-leeftijd bereiken, maximaal twee jaar eerder te stoppen met werken. Die medewerkers blijven in dienst, het salaris wordt teruggebracht naar het wettelijk minimumloon en de opbouw van het pensioen stopt. In 2022 maakten 15 medewerkers gebruik van de regeling. Regeling Thuiswerken Mede als gevolg van de coronapandemie zijn medewerkers van Drechtwerk en de daaraan gelieerde bedrijven thuis gaan werken. Om dit op een gezonde en veilige manier te doen en aan de wettelijke verplichtingen te voldoen is in samenwerking met de OR in 2022 een Thuiswerkregeling opgesteld.
In de regeling zijn faciliteiten opgenomen voor kantoormiddelen en een thuiswerkvergoeding van € 2 per uur. De regeling geldt voor alle medewerkers van Drechtwerk en de daaraan verbonden bedrijven. Wijziging lonen ambtelijk- en WerXaam personeel De wijzigingen in de arbeidsvoorwaarden in 2022 zijn gebaseerd op de cao die de sociale partners voor 2021 en 2022 sloten. Op grond daarvan werden de lonen op 1 april met 2,4 % verhoogd. De eenmalige betaling voor 2021 werd in januari 2022 uitgekeerd: € 900 bruto waarvan € 300,--bruto coronaonkostenvergoeding deel uitmaakt. De bedragen zijn naar rato van de omvang van het dienstverband. In oktober 2022 zijn de onderhandelingen voor een nieuwe cao gestart. Al snel werd duidelijk dat de standpunten erg ver uiteen lagen. Om te voorkomen dat medewerkers als gevolg van de hoge inflatie in de problemen zouden komen, heeft de werkgeverszijde (VNG) een eenmalige uitkering doorgevoerd, die in december werd uitbetaald. Voor de werknemers tot en met schaal 8 (inclusief schaal A) € 750 bruto en € 375 bruto voor werknemers vanaf schaal 9, naar rato van de omvang van het dienstverband. Eind 2022 zijn de medewerkers geïnformeerd over de verlofharmonisatie waardoor alle medewerkers in dienst van een gemeente of gemeenschappelijke regeling voortaan 6 bovenwettelijke vakantiedagen per jaar hebben
22
1.7.2 Verzuim In 2021 was ons ziekteverzuimcijfer 9,85%, in 2022 hebben we een verzuimcijfer van 12,02% gerealiseerd. Een forse stijging die we terugzien in de benchmark, die een gemiddeld percentage weergeeft van ruim 15%. Ondanks de stijging zien we dat Drechtwerk nog steeds het best scorende bedrijf is in de klasse 1.000-1.500 medewerkers. De stijging van het ziekteverzuim wordt met name veroorzaakt door vergrijzing van het SW-bestand, waardoor het langdurig verzuim toeneemt. Daarnaast zien we dat de nieuwe instroom beschut werk generalistisch gezien enerzijds een grote beperking kent en anderzijds een lage arbeidsethos heeft. In 2019 zijn we gestart met het ontwikkelen van een visie op duurzame inzetbaarheid: een duurzame visie op de wijze waarop medewerkers met plezier kunnen groeien, productief zijn en gezond willen en kunnen blijven werken, binnen of buiten de organisatie. Tenslotte kunnen we er niet omheen dat het personeelsbestand vergrijst en zullen we hierop moeten anticiperen. Dit heeft geresulteerd in een duurzaamheidsprogramma: DRECHTWERKENERGIE DrechtWerkEnergie Investeren in mensen op een degelijke wijze levert fittere en gemotiveerdere medewerkers op. Op deze manier kunnen zij met plezier hun werk (blijven) doen én optimaal bijdragen aan het reguliere arbeidsproces binnen en buiten onze organisatie.
Met DrechtwerkEnergie gaan we structureel aandacht geven aan duurzame inzetbaarheid waarbij we het belangrijk vinden om onze medewerkers proactief te ondersteunen in het behouden van hun toegevoegde waarde en werkplezier. Dit doen we met een persoonlijke, coachende aanpak. DrechtwerkEnergie bestaat uit drie pijlers; Gezond, Groei en Plezier. Deze drie onderwerpen zijn essentieel als het gaat om energie van medewerkers. De activiteiten die Drechtwerk onderneemt om medewerkers te ondersteunen bij behoud van een toegevoegde waarde en werkplezier, worden altijd vanuit de visie van DrechtwerkEnergie en haar drie pijlers vormgegeven. Wij stimuleren medewerkers om zelf actie te ondernemen. Door verantwoordelijkheid te nemen en te werken aan groei, gezondheid en plezier, wordt de kans groter dat een werknemer tot het pensioen (en daarna) vitaal blijft. Aandacht voor duurzame inzetbaarheid vraagt om maatwerk, wat medewerkers nodig hebben om gezond en met plezier (te blijven) werken, verschilt per persoon. Een succesvolle aanpak komt tot stand door medewerkers actief te betrekken, aandacht te hebben voor de leefgebieden en het gesprek over duurzame inzetbaarheid te voeren.
23
1.7.3 Groepsvervoer Per 1 mei 2017 biedt Drechtwerk geen groepsvervoer meer aan en reizen medewerkers daar waar mogelijk zelfstandig. Een grote groep maakt gebruik van het OV. Met Qbuzz is de afspraak gemaakt dat medewerkers een korting ontvangen op hun abonnement, ter stimulering van het OV-gebruik.
1.7.4 Personenvervoer Vanuit de Drechtsteden is gekozen voor een andere aanpak van de organisatie en coördinatie van het vervoer van deur tot deur in de regio Drechtsteden. Hiervoor is Stroomlijn opgezet, een regiebureau gestuurd vanuit de Drechtsteden dat de rittenverdeling en routes coördineert voor onder meer Drechtwerk. Momenteel zijn er 121 medewerkers die gebruik maken van het personenvervoer, bestaande uit: 99 SW-medewerkers, 14 dagbesteders en 8 medewerkers met een indicatie beschut werk. We zien het aantal gebruikers toenemen. Dit wordt enerzijds veroorzaakt doordat de gemiddelde leeftijd van de doelgroep WSW stijgt, daarmee ook het aantal gezondheidsklachten waardoor de behoefte aan personenvervoer bijna evenredig toeneemt. De gemiddelde leeftijd bij beschut werk is laag, vaak zijn het nog schoolverlaters. De beperkingen die die deze groep ervaart, zijn vaak groot waardoor zelfstandig reizen geen optie is. Hier ziet Drechtwerk een toenemende vraag naar personenvervoer. Personenvervoer is een kostbare aangelegenheid, naast het feit dat Drechtwerk een bijdrage wil leveren aan het vergroten van de zelfredzaamheid van medewerkers. Om deze redenen hebben wij het afgelopen jaar ingezet op de afname van het aantal gebruikers.
Hiertoe zijn de betreffende reizigers onder de loep genomen en is bekeken of de medische indicatie en de toestemming van de woongemeente nog actueel waren. Waar nodig is ingezet op actualisatie, of als het om een tijdelijke voorziening ging, op beëindiging van het gebruik van het personenvervoer. Verder is in samenspraak met de betreffende leidinggevenden en het thuisfront onderzocht, in hoeverre werknemers op deze vervoersvorm waren aangewezen en of alternatieven denkbaar waren. Dit laatste heeft ertoe geleid, dat in een aantal gevallen verder onderzoek wordt gedaan naar trainingsmogelijkheden of wordt er gezocht naar werkzaamheden in de eigen woongemeente, waardoor personenvervoer niet meer nodig is. Uit het onderzoek van Drechtwerk blijkt echter wel dat bijna alle gebruikers georganiseerd vervoer nodig hebben. Daarom is samen met Stroomlijn onderzocht of er andere initiatieven denkbaar zijn die minder geld kosten. Tot op heden is het ons niet gelukt die te vinden.
1.7.5 Schuldhulpverlening Bij 83 medewerkers werden in 2022 de vaste lasten, zowel maandelijkse als niet-maandelijkse, betaald via looninhouding. Bij 62 medewerkers werden enkele schulden betaald. Sommigen hiervan hadden meerdere schulden. In totaal heeft Drechtwerk 229 schulden behandeld. Bij 33 medewerkers werden enkele voorstanden geregeld, in totaal zijn er 87 voorstanden behandeld. Daarnaast heeft Drechtwerk ook leningen betaald. In 2022 heeft de BV 5 bestaande leningen betaald via looninhouding en één bestaande lening afbetaald. In 2022 is er geen nieuwe lening bijgekomen. Bij 11 medewerkers heeft Drechtwerk loonbeslag opgelegd. Bij 7 medewerkers werd er éénmalig loonbeslag opgelegd. Bij de overige medewerkers werden twee of meer loonbeslagen opgelegd. In totaal heeft Schuldhulpverlening 18 loonbeslagen verwerkt . Deze werden volgens de wettelijke norm
24
ingehouden op het nettosalaris. Daarnaast werd er 1 bestaande cessie (lening die te allen tijde afbetaald worden ongeacht de financiële consequenties) afbetaald via looninhouding. Dit jaar kregen 6 medewerkers hun loon per week uitbetaald. Één van deze medewerkers is in 2022 teruggegaan naar maandsalaris. In 2022 waren er 4 medewerkers die week- en maandloon tegelijk kregen en is er één medewerker bijgekomen die week- en maandloon tegelijkertijd kreeg. Bijd aanvragen voor voorschotten heeft afdeling Schuldhulpverlening 2 keer een advies gegeven. Daarnaast heeft Schuldhulpverlening 10 keer het formulier voor het fietsprivé-plan ingevuld en één keer advies gegeven aan St. Solidariteitsfonds. In totaal had de afdeling Schuldhulpverlening in 2022 171 cliënten. In 2022 kreeg de afdeling 15 nieuwe cliënten . Van de totale cliënten zijn in 2022 12 afgemeld. Voor de betaling van vaste lasten via looninhouding is regelmatig contact met externe instanties in verband met betalingen en mutaties. Op verzoek van een aantal instanties wordt het salaris rechtstreeks naar hen overgemaakt, omdat zij de financiën van de desbetreffende cliënten beheren.
1.7.6 Ongewenste omgangsvormen Het aantal gevallen waarin een vertrouwenspersoon werd benaderd met een hulpvraag was nagenoeg gelijk aan 2021. In het laatstgenoemde jaar werden 13 casussen behandeld, in 2022 waren dat er 12. We kunnen voorzichtig spreken van een trend die is ingezet in 2020, daarvoor schommelde het aantal meldingen tussen 25 en 30. De aard van de meldingen blijft wel stationair: arbeidsproblematiek en agressie en intimidatie komen traditioneel het meest voor. In 2022 werd de workshop Morele Oordeelsvorming gehouden voor het hoger-, midden- en lager kader; hier stond het onderwerp integriteit centraal. De workshop werd gekoppeld aan de themaweek gewenst gedrag en omgangsvormen. In navolging van voorgaande jaren hebben medewerkers opnieuw de gelegenheid gehad om via de zogenaamde spreekuurformule met de Klachtencommissie Ongewenste Omgangsvormen te spreken. Tien werknemers maakten gebruik van deze mogelijkheid. De klachtencommissie heeft individueel advies uitgebracht, geen enkele casus leidde tot klachtbehandeling.
1.7.7 Personeels- en Salarisadministratie Voor de Wsw-medewerkers is de LPO-verhoging doorgevoerd. De medewerkers die onder de Hoveniers-CAO vallen hebben per september een salarisverhoging gehad. De medewerkers die onder de SGO vallen, hebben naast een CAO-verhoging een eenmalige uitkering ontvangen, conform de caoafspraak. Daarnaast zijn er voorbereidingen getroffen voor de administratieve overgang van de GR Drechtwerk naar GR Sociaal.
1.7.8 BHV/KAM Het aantal BHV-inzetten is gestegen t.o.v. 2021. In 2022 waren dit 56 inzetten. De BHV heeft in 2021 46 inzetten gehad. Een reden hiervan kan zijn dat de medewerkers ouder worden en de ziektebeelden toenemen. De BHV heeft 3 keer de hulp van de ambulance ingeroepen, hiervan zijn 2 keer de medewerkers vervoerd naar het ziekenhuis. De overige situatie is dat de medewerker door het ambulancepersoneel is nagekeken en de leidinggevende met het slachtoffer naar de huisarts is gegaan. In 2022 heeft de BHV een grootschalige inruiming van medewerkers in het pand gehad, in plaats van ontruiming. Oorzaak was een waterlekkage in pand C.
25
Instructie voorlichtingen Bedrijfshulpverlening- en ontruimingsplan hoofdlocatie In 2022 is Drechtwerk verdergegaan met het geven van voorlichtingen/instructies aan leidinggevenden van de stafafdelingen. Ook hebben de leidinggevenden (ontruimers) van de Staf ieder een hesje gekregen voor herkenbaarheid tijdens ontruimingen en zijn er flyers uitgedeeld om op de afdeling op te hangen als geheugensteun. Verder is er aan onze collega’s van Baanbrekend en de Sociale Dienst die in ons pand werken voorlichtingen gegeven en is er getraind met ontruimingen. Hesjes en flyers zijn uitgedeeld en is er uitgelegd hoe hulp in te schakelen van de BHV. Er hebben in 2022 diverse oefenontruimingen plaatsgevonden, zowel stille ontruimingen als een algehele ontruiming. De oefenontruimingen vonden per pand, per etage en in sommige gevallen ook per afdeling plaats. De rol van leidinggevende tijdens calamiteiten en ontruimingen is geoefend en werknemers moeten daar verder mee vertrouwd worden gemaakt. Er is gekeken naar welke vluchtroutes er zijn genomen tijdens de ontruimingen en er zijn adviezen gegeven indien nodig. Hier gaan we in 2023 mee verder. In 2022 zijn er 4 nieuwe AED’s aangeschaft, ook zijn ze in de oefenavonden van de BHV geïntroduceerd.
Ontwikkelingen hoofdlocatie In 2023 zal verder worden gegaan met de behendigheid van het nieuwe communicatiemiddel, dat voor de BHV centraal staan en kennis en omgang zal hiermee verder worden ontwikkeld. Ontruimingen Groenlocaties In 2022 hebben er op elke groenlocatie ontruimingen plaatsgevonden. Er zijn aandachtspunten naar voren gekomen waar invulling aan gegeven gaat worden.
1.7.9 Opleidingen BHV Ieder jaar volgt een groot aantal medewerkers zijn of haar herhalingscursus van de BHV/EHBO en Ploegleider via Drechtwerk. Een aantal BHV’ers en EHBO’ers volgt een externe herhaling buiten Drechtwerk . In 2022 waren er 7 ploegleiders op hoofdlocatie Drechtwerk en 1 ploegleider in Leerdam werkzaam. Er zijn in 2022 6 extra trainingsavonden gehouden, waaronder een avond met de ambulancedienst en de liftbevrijders. Belangrijke onderdelen van de trainingsavonden hierbij zijn: communicatie, het actueel houden van kennis van het gebouw en slachtofferhulp, behendigheid evac-chair. Voor het eerst is samen met de liftbevrijders van Drechtwerk de samenwerking/communicatie geoefend met de bevrijding van iemand die in de lift opgesloten zat. Dit zal in 2023 verder getraind worden, een aspect dat de BV structureel zal belichten. Onder meer dankzij de herhalingscursussen én de aanvullende trainingen heeft Drechtwerk een bedrijfshulpverlening die goed functioneert. Ondanks de coronacrisis in de eerste maanden van 2022 zijn de herhalingsopleidingen in aangepast vorm doorgegaan, en wel in kleinere groepen. De herhalingen zijn gehouden op de hoofdlocatie bij Drechtwerk.
26
1.8 Programmaverantwoording De programmaverantwoording van de Gemeenschappelijke Regeling Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden omvat één programma: het bedrijf Drechtwerk. In het navolgende hoofdstuk wordt het programma verantwoord op basis van het baten- en lastenstelsel volgens de bepalingen uit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).
Bedragen x € 1.000
Rapportage cijfers 2022
Verplaatsing mutatie bestemmingsreserve
Toelichting op de resultatenrekening 2022
Totaal opbrengsten
11.912
11.912
Kosten niet-gesubsidieerde medewerkers
-6.069
-6.069
-877
-877
Algemene kosten
-6.755
-6.755
Operationeel resultaat
-1.789
-1.789
Subsidieresultaat WSW
-1.980
-1.980
Resultaat beschut werken Incidentele baten en lasten
-450 45
-450 45
Mutatie bestemmingsreserves
-
-
Resultaat voor gemeentelijke bijdragen en mutatie reserve
-4.173
-4.173
5.434
5.434
1.261
1.261
-
-
1.261
1.261
Overige personeelskosten
Gemeentelijke bijdragen Mutatie bestemmingsreserves Resultaat uit gewone bedrijfsvoering
Additionele bijdrage gemeenten Jaarresultaat 2022
27
1.8.1 Financiële verantwoording Programma Drechtwerk 2022 was in financiële zin een positief jaar. Hierdoor is het eindejaarresultaat t.o.v. de begroting na de “wijziging” positiever uitgekomen op € 626.000 De navolgende tabellen zijn conform de verplichte vormgeving BBV vormgegeven en kunnen daarom afwijken in presentatie van de gebruikelijke presentatie in de management- en bestuursrapportages.
Bedrag x € 1.000
Realisatie Jaarrekening
2022 Raming begrotingsjaar na wijziging (2de Burap)
Oorspronkelijke Begroting voor wijziging
Baten
40.106
39.813
37.003
Lasten
44.280
44.612
42.437
Saldo
4.173
4.799
5.434
-5.434
-4.799
-5.434
-1.261
-
-
-
-
-
-1.261
-
-
Algemene dekkingsmiddelen - bijdrage deelnemende gemeenten Mutatie reserves - Onttrekking bestemmingsreserve Saldo
In de toelichting op de jaarcijfers wordt de baten en vervolgens de lasten verklaard ten opzichte van de 2e Burap 2022. Een basis vormt de programmarekening 2022 .
Baten De baten laten zich als volgt in beeld brengen:
Bedrag x € 1.000
Realisatie Jaarrekening
2022 Raming begrotingsjaar na wijziging (2de Burap)
Verschil
Omzet
10.160
9.939
221
Overige opbrengsten
1.077
1.059
18
Doorbelaste overhead
683
683
0
28.148
28.132
16
38
0
38
40.106
39.813
293
Subsidie WSW Incidentele baten
Totaal
28
Omzet De omzet op detacheringen van Drechtwerk is gestegen met € 221.000, t.o.v. de 2e burap. Overige opbrengsten De post overige opbrengsten van Drechtwerk is licht gestegen met € 18.000 t.o.v. de 2 e burap. Subsidie Wsw De subsidie Wsw is in 2022 voor een bedrag van € 16.000 hoger uit gevallen dan begroot bij de 2e Burap. Oorzaak zijn de naadloze overplaatsingen die in 2022 zijn doorgevoerd.
Incidentele baten De hogere incidentele baten van € 38.000 werden veroorzaakt door:
Ontvangst transitievergoeding UWV Verstrijken termijn energielasten (5 jaar)
€ €
24.600 13.500
Lasten De lasten laten zich als volgt in beeld brengen:
Bedrag x € 1.000
2022 Raming begrotingsjaar na wijziging (2de Burap)
Realisatie Jaarrekening
Kosten niet-gesubsidieerde medewerkers
Verschil
6.069
5.923
146
877
856
21
Loonsuppletie Begeleid werken
1.229
1.208
21
Algemene kosten
6.755
6.755
-0
Salarissen WSW-medewerkers
28.899
29.135
-236
Inhouding SDD - WSW subsidie
0
0
0
450
412
38
1
323
-322
44.280
44.612
-332
Overige personeelskosten
Resultaat Beschut Werken Incidentele lasten
Totaal
Kosten niet-gesubsidieerde medewerkers De reguliere personeelskosten (niet-gesubsidieerde) medewerkers zijn, met een bedrag van € 146.000,hoger uitgekomen dan verwacht. Deze stijging komt vooral door de gecontracteerde medewerkers van de BV. Deze stijging wordt echter gecompenseerd bij de omzet waar deze lasten als detacheringsinkomsten weer binnenkomen. Algemene kosten De totale algemene kosten zijn conform de 2e burap. Salarissen Wsw-medewerkers De salarissen Wsw-medewerkers zijn € 236.000 lager uitgevallen dan verwacht in de 2e Burap. Dit is voornamelijk het gevolg van een lagere gemiddeld loon dan verwacht bij de 2 e burap.
29
Incidentele lasten De incidentele lasten kwamen € 322.000,- lager dan begroot, dit is veroorzaakt door: Vrijval voorziening spaarverlof SW.
Overhead Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) stipuleert welke lasten en baten onderdeel uitmaken van het verplichte programma overhead. De overhead van Drechtwerk bestaat voor het grootste gedeelte uit de lasten/baten vanuit de zogenaamde PIJOFACH-taken (personele zaken, financiële zaken, ICT). Tot slot is een groot deel van de (eigen) personeelskosten en de daaraan verbonden algemene kosten tot de overhead te rekenen. Hiertoe behoren bijvoorbeeld de centrale taken voor directie, secretariaat, financiën en P&O.
Taakveld 0.4 Overhead
Omschrijving
Algemeen beheer Planning & Control Financiele dienstverlening Informatisering Huisvesting Salarisadministratie Personeel & Organisatie Totalen per taakveld
Realiteit 2022 Lasten Baten Saldo 1.553 -185 1.368 562 -29 533 474 -167 307 1.111 -635 476 762 -285 477 1.940 -386 1.555 6.402 -1.687 4.716
Rente In het BBV is gedefinieerd hoe de rentelasten en-baten toegewezen moeten worden. De rente van Drechtwerk bestaat uit rentelasten vanuit de leningenportefeuille en renteopbrengsten van liquide middelen en uit leningen, verstrekt aan deelnemingen. 2022 Bedrag x € 1.000
Lasten
Treasury Totaal
Baten
388 388
30
Saldo
114 114
274 274
1.9 De Paragrafen 1.9.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Risico-inventarisatie Jaarlijks wordt er nadrukkelijk gekeken naar de mogelijke risico’s voor Drechtwerk. In dat kader is ook een frauderisicoanalyse uitgevoerd en zijn de aanbevelingen hieruit doorgevoerd. Tevens kent de interne controle inmiddels een risicogestuurde aanpak en borgt tevens punten uit de frauderisicoanalyse. De rapportages van de interne controle, inclusief de verbetermaatregelen, worden inmiddels door de bedrijfsdirecteuren ondertekend en gerapporteerd aan de algemeen directeur. Veel van de belangrijkste risico’s zijn overigens “algemene” risico’s die elk jaar in deze paragraaf terug (moeten) komen. Overigens is een door de accountant benoemd risico het ontbreken van een weerstandsvermogen bij Drechtwerk. Dat is echter een bewuste keuze door het bestuur en gezien de directe verantwoordelijkheid voor de bedrijfsresultaten van Drechtwerk van de deelnemende gemeenten wordt dat door de directie en het bestuur als geen issue geacht. Daarnaast kent Drechtwerk de volgende (latente) risico’s die zich als volgt in beeld laten brengen: Rijkssubsidie WsW (vanaf 1-1-2008 gemeentelijke subsidie WsW). De subsidie WsW is de belangrijkste inkomstenbron van Drechtwerk. Wijziging in de bekostigingssystematiek kan gevolgen hebben voor de omvang van de subsidie WsW, d.w.z.